2. Овердрафт и овердрафтный кредит.

Возник в Великобритании и получил широкое распространение.

Овердрафт – под чертой. Это сумма, в пределах которой банк кредитует владельца текущего счета.

Выписки клиентам выдаются из баланса банка.

Д расчетный счет К

 – для банка в пассиве

Раньше (до компьютеров) банки допускали проплату счетов свыше остатка по кредиту, образовывалось дебетовое сальдо (писали красными чернилами).

Классический овердрафт – сумма превышения по текущему счету.

За рубежом большинство владельцев личных текущих счетов имеют право овердрафта.

Дата валютирования – з/пл. в Европе перечисляется в последний день месяца, но фактически эти деньги могут быть доступны через 2-3 дня. За это предоставляется право бесплатного овердрафта. Например, до 1 тыс. франков – бесплатно (средняя з/пл. – 10000) – 1 порог; 2 порог – разрешенная сумма дебетового сальдо устанавливается индивидуально – до 3 тыс., 5, ставки больше, чем обычные по кредитам; 3 порог –сверх разрешенного сальдо.

В российской практике классический овердрафтный кредит не выдается (не допускается дебетовое сальдо по расчетному счету).

Было разрешено до 95 года (удобно для клиента – не надо готовить кредитную заявку). Операционист по согласованию с бухгалтерией проплачивал, но ЦБ запретил. С февраля 1994г. – не допускалось дебетовое сальдо по корреспондентскому счету (к/с), а с 95 года – по расчетному счету клиентов.

По ГК клиенту можно получить овердрафт, но ЦБ указал делать это по отдельному счету (овердрафт. кредит). Срок обычно до 2 недель. Обычно гасится с расчетного счета в первую очередь. Для этого заключается дополнительное соглашение по расчетному счету (чтобы банк имел право списывать).

3. Кредитование по контокорренту.

Могут быть отдельно ссудные счета по овердрафту и расчетные счета.

Контокоррент – текущий счет.

Контокоррентный кредит – это кредит, предоставляемый банком клиенту по единому активно-пассивному счету.

Весь платежный оборот, связанный с текущей производственной деятельностью, отражается на контокорренте.

Контокоррент может иметь как дебетовое, так и кредитовое сальдо.

Дебетовое сальдо означает задолженность банку. За дебетовое сальдо клиент платит процент, как правило, выше чем по обыкновенному кредиту.

За кредитовое сальдо банк может начислять процент клиенту (он ниже).

Погашение – когда выручка поступает на контокоррентный счет.

При кредитовании по контокорренту должна иметь место нулевая точка – раз в год должно быть кредитовое сальдо на счете.

Кредитование по контокорренту осуществляется на основе кредитной линии.

Режим использования кредитной линии может быть различным:

Лимит служит контрольной цифрой, если идут поступления на счет, уровень задолженности не ограничивается.

Обязательная кредитная линия, по которой устанавливается предел задолженности с разрешением его превышения в определенной мере (обычно 10%).

Кредитная линия в сочетании с векселями до востребования в соответствии с размером дебетового сальдо.

4. Межбанковские кредиты.

Это кредит, предоставляемый одним банком другому.

Положение 19П от 6.03.98. – по кредитам ЦБ.

До февраля 94г. – ЦБ осуществлял функцию кредитора последней инстанции, допускал дебетовое сальдо на корреспондентских счетах КБ в РКЦ.

Если дебетовое сальдо более 5 дней – ЦБ срочно начислял штраф в размере 3-кратной ставки рефинансирования, принимал меры к банку (банк терял репутацию).

Февраль 94г. – запрещено ЦБ иметь дебетовое сальдо. КБ попали в зависимость от наличных денег на корреспондентском счете. Введена “форма 300”.

С 92г. Москва и Моск. область подключены к электронной системе расчетов, некоторые – по модему.

Банки посылают в РКЦ реестр, а на утро оказывается, что денег не хватает (форма 300 - какие платежки не прошли по разному принципу - крупные МБК или другие).

1994 г. - ЦБ предусмотрел возможность выдачи 7-дневного кредита. Условия:

• банки, которые не допускали просрочки;

• банки, клиенты которых имеют наиболее важное значение для народного хозяйства.

Плата за кредит - в размере ставки рефинансирования.

Одновременно ЦБ начал выдавать свои ресурсы на конкурсной основе.

До весны 95 г. ЦБ выдавал кредиты не по рыночным ставкам, а по льготным ставкам (110 - 120%) для определенных клиентов. КБ сами не получали, а обслуживали (за 3% комиссии).

Потом прекратили выдавать льготные кредиты.

Положение о кредитных аукционах - в учебнике.

1996 г. - Положение о ломбардном кредите (под залог ценных бумаг).

Возможность получить кредит по рыночной цене, под залог ценных бумаг из ломбардного списка ЦБ (в основном ГКО).

Ломбардные ставки ЦБ:

• на месяц - ставка рефинансирования;

• ниже ставки- если срок меньше.

Положение 19П - под залог ценных бумаг стали выдавать однодневные кредиты, внутридневные кредиты.

С августа 1998 года это положение практически не действует.

Отличительные черты МБК:

1. Цели не оговариваются, но обычно эти кредиты используются на оплату текущих платежей. В некоторых договорах между двумя банками пишут - на цели устава КБ.

2. Сроки могут составлять от нескольких часов до нескольких лет, в том числе могут быть кредиты до востребования. Кредит если берется на длительные сроки, обычно используется на кредит клиенту.

3. Процентные ставки, как правило, ниже, чем по кредитам, предоставляемым клиентам (риск ниже).

4. Средства не учитываются в составе ресурсов при расчете суммы обязательных резервов, перечисляемых ЦБ. Поэтому реальная процентная ставка равна номинальной. Для клиента номинальная процентная ставка равна: %/(1-N).

5. Ресурсы могут размещаться и привлекаться как напрямую (банк-кредитор и банк-заемщик), так и при участии посредников, т.е. брокерских контор, бирж и финансовых домов.

1992-93 гг. - очень много брокерских контор:

• Межбанковский объединенный Оргбанк (как дилер - покупает ресурсы и продает, проводит аукционы).

• Межбанковский финансовый дом (рассчитывали коэффициенты, чтобы банк мог участвовать).

• При ММВБ - кассовый союз (мог дебетовать коррсчета банков). ЦБ его ликвидировал.

6. Кредиты могут представляться как по разовым договорам, так и по генеральному соглашению (банки представляют кредиты друг другу).

Индикаторы МБК:

1. Ставка ЛИБОР (лондонская ставка).

Ставка предложения, объявляется ежедневно в 11 часов утра по Гринвичу, по ней английские банки предлагают ресурсы.

У нас есть консорциум банков - МИБОР.

МИБИД - ставка, по которой эти банки привлекают средства.