24.03.99. Лекция 7. Организация отдельных видов кредита.

1.Характеристика целевых кредитов.

2.Овердрафт и овердрафтный кредит.

3.Кредитование по контокорренту.

4.Межбанковские кредиты.

5.Консорциальные кредиты.

6.Потребительские ссуды.

1. Характеристика целевых кредитов.

Кредит обычно выдается на определенные цели. Целевые кредиты включают:

• ссуды на производственные цели, связанные с накоплением запасов и осуществлением производственных затрат.

Кредиты могут носить:

1. Компенсационный характер, т.е. выдаваться в порядке компенсации расходов заемщика (заемщик закупил запасы, банк дает кредит на производство работ с этими запасами).

2. Платежный характер – расчетные документы оплачиваются за счет кредита, а ТМЦ затем поступают заемщику. Большинство кредитов сейчас именно такие.

Целевые кредиты отличаются тем, что в заявке на получение кредита указывается цель получения, сумма и сроки кредита.

Принципы выдачи кредита:

1. Принцип 4-х глаз – проверка правильности подписания документов (обычно подписывают 2 человека).

2. Принцип кредитной компетенции (разделение ответственности).

3. Принцип надзора – контроль за деятельностью предприятия после получения кредита. Банк следит за финансовым состоянием, за обеспечением, за целевым использованием кредита.

При целевом кредитовании дополнительная потребность в кредите должна анализироваться отдельно (новое ТЭО).

По кредиту может предоставляться отсрочка в платеже при наличии обоснования.

• Кредиты на торговые, посреднические операции предоставляются по той же схеме.

Но дополнительно в банк предоставляются договоры, контракты на поставку продукции, а иногда и на реализацию (прилагаются к ТЭО).

Порядок погашения и плата за кредит оговариваются в кредитном договоре.

Целевой кредит может предоставляться в форме кредитной линии.

Торговая организация по договору инкассации инкассирует деньги вечером, но зачисление на счет может производиться только на следующий день вечером.

Пример: в понедельник торговая организация берет кредит 100 тыс., поскольку выручка поступает регулярно, с расчетного счета будет сниматься в погашение кредита 10 тыс. Во вторник – задолженность 90 тыс., в среду – 80 тыс., в четверг – 70, в пятницу – 60, субботу и воскресение – 60, но магазин по субботам работает, т.е. в понедельник остаток будет 40 тыс., во вторник – 30, в среду – 20, в четверг – 10, в пятницу – 0 тыс.

Новоарбатский гастроном кредитовался в Мосбизнесбанке по такой схеме.

Кредитная линия бывает:

• возобновляемая (револьверная);

• рамочная (в рамках какого-либо соглашения). Например, заемщик получает 100 тыс. под контракт: за 1-ую партию – 20 тыс., за 2-ую партию – не 20, а меньше, т.к. часть денег уже должна вернуться;

• вексельное кредитование.

ЦБ издал положение о переучете векселей (только экспортеры).

Осуществляется по схеме: выдается целевой кредит, но вместо денег заемщик получает вексель данного банка, с которым может получить какие-либо ТМЦ. Эти кредиты выдаются под более низкие ставки.

Много таких кредитов выдавал ТУБ, после чего был введен норматив Н12.

Недостаток: если нужны заемщику наличные деньги (например, на з/пл.).