Механизм кредитования (порядок выдачи и погашения кредита).

Экономист банка пишет распоряжение, чтобы с ссудного счета клиента производились платежи по оплате расчетных документов. Распоряжение передается в бухгалтерию, операционисту счета. Распоряжение устанавливает направление кредита:

• зачисление на расчетный счет;

• предоставляется на оплату платежных документов по товарным и нетоварным операциям;

• в погашение ранее предоставленной ссуды.

По объему кредиты (расходование средств может быть следующим):

• деньги поступают на расчетный счет в полной сумме, происходит постепенное расходование;

• право на использование кредита, определенное кредитным договором, - постепенно, по мере возникновения потребности в платеже;

• есть право, но клиент отказывается.

(1) – менее эффективный и более дорогой, с момента получения необходимо платить за кредит.

Лучше взять столько, сколько не хватает (2).

(3) – необходимо возместить упущенную выгоду банка (кредитная оговорка).

В процессе выдачи кредита можно рассматривать размер кредита в кредитном договоре ежедневно.

Объем кредита зависит от:

1. величины разрыва в платежном обороте (не хватает собственных денег для покрытия платежа);

2. реального накопления ТМЦ (обеспечения), степени их ликвидности. Max – 75%, обычно 50% от размера ТМЦ;

3. сезонной потребности (подсчитывается сезонное превышение расходов над доходами);

4. уровня маржи. Маржа – как оценка объекта кредитования со скидкой (кредитуется не на весь размер ТМЦ, а, например, на 90%, тогда 10% - маржа);

5. степени риска и доверия банка к заемщику;

6. ресурсов, которые имеет банк в данный момент.

17.03.99. Лекция 6. Модели возврата банковских ссуд.

1. Эпизодическое погашение на базе срочных обязательств – обязательство погасить кредит в установленный срок и в определенном размере. Обязательство пишет клиент. Впоследствии стали отходить от срочных обязательств.

2. Возврат по мере фактического накопления собственных средств и снижения потребности в кредите с расчетного счета заемщика.

3. Систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей). Плановый платеж – величина кредита, подлежащая погашению в установленные банком по согласованию с клиентом сроки.

4. Погашение не с расчетного счета, а непосредственно выручка поступает в погашение кредита.

В современных условиях 3 и 4 не используются. Средства должны быть на расчетном счете.

5. Отсрочка возврата ссуды (банк может пролонгировать возврат). Отсрочка может быть от 2-3-5 дней до 1 месяца. В СССР – полгода, год.

Под просроченные ссуды создаются резервы. Поэтому КБ скрывают просроченные ссуды и пролонгируют кредиты.

6. Перенос своевременно не погашаемых долгов в разряд просроченных ссуд. Если кредит отнесли к таким ссудам, то взимается более высокий процент.

7. Резервы на возможные потери по ссудам направляются на погашение просроченных платежей.

Погашение с точки зрения источника возврата:

1. Собственные средства на расчетном счете (в определенной очередности используются как источник возврата).

2. Другой кредит

3. За счет гаранта (третьей стороны).

4. Резервы банка по ссудам (безнадежные долги).

5. Поступления средств со счета другого предприятия.

6. Бюджетные поступления (по госзаказу).

7. Продажа залога.