12.Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через коефіцієнти ліквідності: по строкових зобов’язаннях, повної ліквідності.

Ліквідність аналізують з метою з`ясування спроможності банку відповідати за своїми зобов`язаннями в термін і без втрат.

Ліквідність балансу як ступінь покриття активами і ліквідність самих активів забезпечується дотриманням, в першу чергу, обов`язкових економічних нормативів НБУ. Ліквідність балансу банку розкривають наступні показники:

Коефіцієнт миттєвої ліквідності показує можливість банку погашати живими грошима з коррахунків і каси зобов`язанння по всіх депозитах. [Кмл=(Кошти на к/р + Кошти в касі)/ на депозити].

К-нт загальної ліквідності зобов`язань банку характеризує максимальну можливість банку в погашенні зобов`язань усіма активами. (Активи загальні/Зобов загальні)

К-нт співвідношення високоліквідних до робочих активів

К-нт ресурсної ліквідності зобов`язань показує забезпечення доходними активами банку його загальних зобов`зань і говорить про часткове погашення з-нь банку поверненнями доходних активів

К-нт ліквдного співвідношення виданих кредитів і залучених депозитів (для визначення незбалансованості ліквідності).

К-нт генеральної ліквідності з-нь розкриває здатність банку погашати з-ння високоліквідними активами та шляхом продажу майна.

Кглз = (Високоліквідні активи + Майно)/загальні з-ння.

Тема 1. Теоретичні аспекти аналізу банківської діяльності

1.Предмет і метод аналізу.

2.Об’єкти і суб’єкти аналізу.

3.Інформаційне забезпечення аналізу.

4.Мета аналізу.

5.Основні принципи аналізу.

6.Види аналізу.

7.Прийоми та методи аналізу.

Тема 2. Аналіз власного капіталу банку

1.Економічна суть та види банківського капіталу.

2.Методика розрахунку власного капіталу згідно діючої інструкції НБУ.

3.Поняття регулятивного капіталу та порядок його розрахунку.

4.Основні нормативи, що регулюють достатність капіталу.

5.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу та факторів і причин.

6.Аналіз складу акціонерів на базі основних рахунків.

7.Аналіз дивідентної політики банку.

8.Аналіз складових власного капіталу.

9.Аналіз резервного капіталу, спеціальних фондів та інших резервів.

10.Аналіз нерозподіленого прибутку як складової частини власного капіталу.

11.Аналіз субординованого капіталу. Основні вимоги до коштів, залучених на умовах субординованого боргу.

Тема 3. Аналіз зобов’язань банку

1.Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу зобов’язань банку.

2.Аналіз динаміки та структури зобов’язань банку.

3.Аналіз оптимального співвідношення строкових депозитів та депозитів до вимоги (онкольних депозитів).

4.Аналіз строкових депозитів за показниками: а) оборотності; б) середнього терміну зберігання; в) рівня осідання депозитних коштів; г) рівня використання депозитів.

5..Аналіз нестабільності депозитів.

6.Аналіз диверсифікації депозитів.

7.Аналіз динаміки та структури депозитів до запитання.

8.Аналіз оборотності депозитів та рівня їх осідання на поточних рахунках клієнтів, та плинності залучення та закріплення клієнтів

9.Аналіз рівня залежності ресурсної бази банку від залучення міжбанківських кредитів.

10.Аналіз оцінки ефективності залучених і позичених ресурсів банку.