Тема 7. Ссудный процент

1. Размер ипотечного кредита 2000000 руб. срок 15 лет. Процентная ставка-16% годовых. Рассчитать сумму погашения кредита и размер ежемесячного равного платежа.

2. Рассчитать сумму ежегодного платежа, если известно, что получен кредит в размере 150 млн. руб. Серия 10 равных платежей, которые должны выплачиваться в конце каждого года. Процентная ставка - 17% годовых.

3. Вклад в размере 70000 р. положен в банк под 12% годовых с 3 апреля по 29 ноября (год не високосный). Определить тремя способами (точные % с точным числом дней, обыкновенные проценты с точным и приближенным числом дней) наращенную сумму. Какой вариант наращения выгоден банку, а какой вкладчику.

4. Автосалон продал автомобиль за 210000 руб., получив в момент продажи 80% стоимости. Остальная сумма и процент за кредит в размере 12% годовых должны быть уплачены покупателем в течении 4 месяцев равными платежами. Рассчитать сумму платежа.

5. АО «КРОНА» обратилось в коммерческий банк в отдел инвестиционных операций за консультацией по вопросу целесообразности использования источников финансирования проекта. Процентная ставка по долгосрочным кредитам банков региона составляет в среднем 14 % , ожидается снижение ставки на 10 % ежегодно в связи с изменением ставки рефинансирования Центрального банка и конъюнктурой денежного рынка. Дивиденды по выпущенным акциям данного предприятия составляют в прошедшем периоде 185 рублей при номинальной стоимости 1000 рублей, планируется ежегодное повышение дивидендов на 5%. Выпуск акций на предполагаемую сумму 180 млн.руб для финансирования проекта сроком окупаемости 3 года сложнее по оформлению документов. Выступите в роли банковского консультанта и определите, что предпочтительнее: дополнительный выпуск акций или оформление ссуды в банке? Используйте в качестве коэффициента дисконтирования будущих потоков– 13 %.

6. Банк выдал фермерскому объединению кредит на 3 года под залог 600 муниципальных облигаций курсовой стоимости 5 тыс.руб.каждая. Номинальная величина кредита – 70% от курсовой стоимости ценных бумаг. Процентная ставка – 14% годовых. Рассчитать сумму выданного кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом если ежеквартально:- удерживаются комиссионные в размере 0,2% от суммы кредита; - удерживаются комиссионные в размере 0,8% от суммы кредита.

7. Банк выдал фермерскому объединению кредит с 20 мая по 20 августа под залог 600 облигаций курсовой стоимости 50000 руб. номинальная величина кредита-60% от курсовой стоимости ценных бумаг. Процентная ставка-20% годовых. Рассчитать сумму выданного кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом Банковский вексель номинальной стоимостью 340 тыс.руб. использован при выдаче кредита на срок 3 года по учетной ставке 18% годовых и далее заемщиком-покупателем товаров через 90 дней как платежное средство по цене 98% от номинала. Комиссия банку при выдаче кредита составляет 2 тыс.руб. Определить целесообразность использования векселя заемщиком?

8. Банковский вексель номинальной стоимостью 500 тыс.руб. использован при выдаче кредита на срок 1 год по учетной ставке 11,5% годовых и далее заемщиком-покупателем товаров через 30 дней как платежное средство по цене 99% от номинала. Комиссия банку при выдаче кредита составляет 1500 руб. Определить целесообразность использования векселя заемщиком?

9. В банке открыт срочный депозит на 300 тыс. руб. сроком на 3 года под 155 годовых. Рассчитать сумму которую получит вкладчик по истечению срока, если проценты начисляются: а) простые; б) сложные. Определить, какой вариант наиболее выгоден для вкладчика.

10. Вексель сроком обращения 1 год на сумму 23 тыс. руб. был приобретён с дисконтом 11%. Определить стоимость, по которой он был приобретён и посчитать какую сумму мог бы получить владелец векселя, если бы средства, потраченные на приобретение векселя были положены в банк на депозит сроком на 1 год под 10% годовых.

11. Вкладчик имеет возможность вложить 15 тыс. руб. на 1 год. Определить процентную ставку за пользование денежными средствами, если клиенту банка необходимо получить 17400 руб.

12. Вкладчик имеет возможность положить в коммерческий банк на депозит 500 тыс. руб. на 3 года. Вкладчик осуществляет выбор между тремя банками. Определить, какой вариант наиболее выгоден для вкладчика, если банки предлагаются следующие схемы. Первый банк - 18% годовых с начислением и выплатой процентов по истечению каждого года; второй банк – 14% с ежемесячным начислением процентов и выплатой их вместе всей суммой по истечении срока вклада; третий банк – 16% с полугодовым начислением процентов и выплатой по истечении срока вклада.

13. Г-жа Смирнова О. желает приобрести дубленку, стоимостью 30 тыс.руб., за счет кредитных средств, предоставленных КБ «Русское правило». Банк предоставляет кредит посредством выдачи пластиковой карты на следующих условиях: стоимость оформления карты составляет 400 руб., за открытие карт-счета взимается 900 руб., ежемесячная транзакция 1% от суммы выданного кредита, за обналичивание средств списывается 1,5% от суммы кредита, процентная ставка банка 14% годовых. Определить сумму погашения кредита и реальную процентную ставку за пользование кредитом, если Смирнова О. рассчитается за кредит в течение 6 месяцев.

14. Господин Смирнов может вложить деньги в банк, выплачивающий 7 % годовых при начислении процентов ежемесячно. Какую сумму ему следует вложить, чтобы получить 30000 руб. через 7 месяцев?

15. Господин Иванов может вложить деньги в банк, выплачивающий 9 % годовых при начислении процентов ежеквартально. Какую сумму ему следует вложить, чтобы получить 30000 руб. через 9 месяцев?

16. Гражданин Иванов взял кредит на покупку машины 800 тыс. руб. сроком на 7 лет. Процентная ставка 13% годовых. Выплаты должны производиться ежемесячно. Определить сумму долга с процентами и сумму ежемесячных платежей.

17. Депозитный сертификат банка номинальной стоимостью 50000 руб. и сроком обращения 3 года реализуется в начале второго года обращения предприятию с дисконтом 10% годовых. Сертификат имеет процентный доход в виде 7% годовых. Рассчитать финансовый результат от покупки сертификата.

18. Для внедрения новой производственной линии и закупки современного оборудования промышленный концерн получил кредит в размере 900 тыс.руб. на 6 лет под 10% годовых. Проценты выплачиваются кредитору ежегодно. Выберите наиболее экономный график погашения кредита для заемщика и наиболее доходный для банка.

19. Для приобретения квартиры банк выделил денежную ссуду в размере 1 млн.руб. на 10 лет под 13% годовых. Залогом является выкупленная квартира. Согласно условиям сделки, оплата ипотечной ссуды и процентов происходит по полугодиям равными суммами. Определить общую сумму возврата ипотечного кредита и размер периодического платежа.

20. Казначейский вексель номинальной стоимостью 5 000 руб. реализуется по цене 3 950 руб. В первый год начисляется 12 % годовых. В течение последующих трех лет ставка ежегодно возрастает на 2 %. Определить доход по векселю при условии ежегодной выплаты процентов.

21. Какой величины достигнет долг, равный 200 тыс. руб. через 4 года при росте по сложной ставке 17% годовых?

22. Клиент имеет возможность вложить в банке 50000 руб. на полтора года при уплате ежемесячно агентских комиссий банку в размере 0,15% от суммы инвестиций. Определить процентную ставку, обеспечивающую доход клиента в сумме 8000 руб.

23. Коммерческий банк привлекает средства населения под простые проценты 7 % годовых. Клиент внес 30000 руб. на депозит с 10 мая по 15 октября. Определить величину коэффициента наращения и наращенную сумму при: а) начислении точных процентов с точным числом дней в году; б) начислении точных процентов с банковским числом рабочих дней. Год невисокосный.

24. Кредит в размере 50 млн. руб., выданный по ставке 20% годовых, должен погашаться равными суммами либо ежегодно в конце каждого года в течение 5 лет, либо по полугодиям в конце каждого полугодия. Оцените, какой из сроков выплаты более предпочтителен для банка, а какой для заемщика.

25. Кредитная организация начисляет сложные проценты на срочный вклад по ставке 13% годовых. Определить эффективную ставку: а) при ежемесячном начислении процентов; б) при ежеквартальном начислении; в) при начислении процентов дважды в год.

26. Кредитная организация начисляет сложные проценты на срочный вклад по ставке 8% годовых. Определить эффективную ставку: а) при ежемесячном начислении процентов; б) при ежеквартальном начислении; в) при начислении процентов дважды в год.

27. Магазин бытовой техники предлагает покупателям приобретение товаров в кредит на следующих условиях: 10-10-10: 10% - первоначальный взнос, 10% - ставка за кредит, 10 месяцев – срок кредита. Погашение кредита в филиале Сбербанка. Рассчитать эффективную процентную ставку за пользование кредитом, если приобретен компьютер по выданной пластиковой карте, стоимостью 20 тыс.руб., банк взимает ежемесячную комиссию за каждую операцию 1%, за эмиссию карты 500 руб, за транзакции по внесению средств для погашения долга через банкомат 100 руб .

28. Месячный темп инфляции - 0,5%. Предприятие имеет в своем распоряжении привлеченные финансовые ресурсы, годовая процентная ставка по которым -16%.Определить реальную годовую ставку коммерческого кредита. Какую скидку на товар следует предложить предприятию для компенсации инфляционных потерь и затрат по коммерческому кредиту, если нормальный срок дебиторской задолженности -15 дней.

29. Облигация номинальной стоимостью 8 тыс. руб. и фиксированной ставкой дохода 15% годовых с выплатой дохода один раз по итогам года выпущена на 2 года. Определить целесообразность вложения денежных средств в данную облигацию, если банк предлагает депозит сроком также на 2 года под 13% годовых, причём проценты банком будут начисляться по формуле сложных процентов.

30. ООО «Лесинвест» хочет положить в банк на депозит 1 млн. руб. под 13% годовых. На какой срок необходимо положить деньги на депозит, чтобы по истечении срока вклада сумма составила 1млн. 300 тыс. руб.

31. Определить проценты и сумму накопленного долга через аннуитет постнумерандо, если ссуда равна 450 тыс. руб. сроком на 3 года и под 28% годовых.

32. Определить срок обращения облигации, наращенная стоимость которой составила 5 тыс. руб., которая больше номинальной на 1900 руб, а процентный доход по облигации начисляется раз в год и равен 17% годовых.

33. Организация для строительства цеха по производству медпрепаратов получила кредит на 1 год и 3 месяца под залог недвижимости стоимостью 10,6 млн.руб (оформление залога и его страхование составило 0,45% от его стоимости). Величина кредита составляет 80% от стоимости недвижимости. Процентная ставка по кредиту 12% годовых, комиссионное обслуживание кредита составляет 0,2% от суммы выданного кредита ежеквартально. Определите сумму полученного кредита и реальную процентную ставку.

34. Под залог недвижимости банк выделил ссуду в 300000 руб. на 2 года под 15% годовых. Оплата ипотечной ссуды и процентов должна происходить ежеквартально равными платежами. Определить сумму к возврату и размер ежеквартального платежа.

35. Покупатель приобрёл холодильник по цене 30000 руб., уплатив сразу 18000 руб. и обязавшись уплатить остальное в течении 6 месяцев, делая ежемесячные равные платежи. Определить сумму ежемесячного платежа, если кредитор требует за кредит 10% в год.

36. Появилась возможность получить кредит либо на условиях 12% годовых с квартальным начислением процентов, либо на условиях 12,4% годовых с годовым начислением процентов. Какой вариант предпочтительней, если выплата процентов будет сделана единовременно с погашением кредита?

37. Предприятие для модернизации оборудования решило взять в банке кредит в 6000000 руб. Кредит выдаётся под 24% годовых. Срок кредита-19 месяцев. Кроме того, банк требует залог- 80% от суммы кредита, оформляемый нотариально по цене 0,5% от суммы залога. Какую сумму погасит заёмщик, если проценты сложные ежеквартальные и оплачиваются при погашении кредита к концу срока? Какова реальная процентная ставка по кредиту?

38. Предприятие получило кредит в 800 тыс.руб. сроком на 2 года под процентную ставку 20% годовых. Рассмотреть план погашения кредита и начисленных на оставшуюся сумму кредита процентов серией из восьми равных платежей, которые выплачиваются в конце каждого квартала.

39. Предприятие получило кредит в размере 5 млн. руб. под 10% годовых. Рассчитать, какой из вариантов погашения кредита предприятию выгоден, если:

а) кредит погашается равными аннуитетами в течение 4 лет в конце каждого года;

б) кредит погашается равными аннуитетами в течение 5 лет в конце каждого года, при этом в первые 7 мес. проценты не начисляются.

4. Предприятие, производящее соки в пакетах оформляет в банке ипотечную ссуду в размере 960 тыс. рублей на срок 15 лет под 20% годовых. Определите сумму ежемесячного платежа в банк и остаток долга на конец пятого года.

5. Производственное объединение получило на полгода банковский кредит в размере 800000 руб. под 21% годовых. Проценты за кредит банк берет авансом. Рассчитайте реальную процентную ставку за пользование кредитом в случае: а) 6%; б) но не ранее 2 дня от даты составления – 11%; в) но не ранее 35 дней от даты составления – 14%; г) но не ранее 47 дней от даты составления – 16%; д) но не ранее 63 дней от даты составления – 17%; е) но не ранее 91 дней от даты составления 20%; ж) но не ранее 120 дней от даты составления 21%.

6. Рассчитайте общую сумму и средний процент доходности операций с векселями, если в портфеле предприятия находятся 10 векселей банка, каждый по 10000 рублей со сроком реализации: а) 2 шт; б) 2 шт; в) 3 шт; г) 3 шт. Векселя приобретены 26 марта 2002 года и предъявлены к погашению в следующие сроки: через 10 дней – 2 шт, через 90 дней – 3 шт, через 210 дней – 3 шт, через 240 дней – 2 шт.

7. По одному из вариантов исходных данных оценить кредитоспособность торгового предприятия (табл. 7.1):

Таблица 7.1 - Варианты исходных данных показателей эффективности деятельности торговой организации

№ вариан-та	период	Показатели для оценки кредитоспособности
		Прибыль, тыс.руб. (П)	Товарооборот, тыс.руб (Р)	Издержки обращения, тыс.руб. (И)	Торговая площадь, кв.м. (С)	Средне-списочная численность, чел (Ч)
1	базисный	2100	123 415	19680	155	31
	отчетный	3001	133 010	19990	165	34
2	базисный	3615	167 330	23010	139	42
	отчетный	3620	178 020	26220	140	41
3	базисный	7623	235 067	30155	170	52
	отчетный	8010	236 080	31055	185	51
4	базисный	1366	97 045	10340	150	32
	отчетный	1490	98 110	9990	150	31
5	базисный	9020	369 125	66215	200	47
	отчетный	11044	380 000	69018	218	49
6	базисный	1540	110 043	29916	125	30
	отчетный	1985	109 055	22477	133	25
7	базисный	1200	116 985	13920	120	10
	отчетный	1255	118 340	13874	125	11
8	базисный	12043	256 115	23040	185	72
	отчетный	13016	265 000	23179	196	74
9	базисный	15288	376 120	41360	215	81
	отчетный	16010	385 903	42066	245	82
10	базисный	1304	84 315	6790	54	4
	отчетный	1396	82 666	6700	87	5

4. Рассчитать целесообразность автокредита 380 тыс.руб на срок 5 лет, если среднегодовой уровень повышения цен на автомобили составляет 14%, банковская ставка по кредиту составляет 11 % годовых при условии 10%-го взноса стоимости автомобиля самим заемщиком, оплаты разовой комиссии банку при получении кредита 1% от выдаваемого кредита и начисления сложных процентов ежемесячно.

5. Сберегательный сертификат банка номинальной стоимостью 5000 руб. и сроком обращения 3 года реализуется банком-эмитентом с дисконтом 8% годовых. Сертификат имеет процентный доход в виде 7% годовых, выплачиваемых ежеквартально с дальнейшим поручением реинвестирования во вклад до востребования под 2% годовых. Рассчитать финансовый результат от покупки сертификата, если среднегодовой уровень инфляции составит 9,5%.