- •Введение
- •Тематический план практических занятий
- •2. Методика и примеры решения задач по темам
- •Тема 2. Денежный оборот и его структура
- •Порядок наличного денежного обращения:
- •Тема 3. Выпуск денег в обращение
- •Эмиссия денег сопровождается их мультипликацией.
- •Тема 4. Инфляция
- •Тема 5. Денежные системы
- •Тема 6. Необходимость и границы применения кредита
- •Тема 7. Ссудный процент и его экономическая роль
- •Тема 8. Кредит в международных экономических отношениях
- •Тема 9. Собственный капитал банка
- •Тема 10. Понятие и элементы банковской системы
- •Тема 11. Центральные банки и основы их деятельности
- •Тема 12. Основы денежно-кредитной политики
- •Дополнением учетной политики служит ломбардная (залоговая) политика, основанная на предоставлении цб ссуд под обеспечение (залог) движимого имущества (ценные бумаги).
- •Тема 13. Коммерческие банки и их деятельность
- •Андеррайтинг кредитного договора сотрудником банка фиксируется в заключении по кредиту:
- •Тема 14. Валютные отношения
- •Тема 15. Платежный и расчетный баланс
- •3. Задачи для самостоятельной работы
- •Тема 1 Роль денег в экономике
- •Тема 2 Денежный оборот и его структура
- •Тема 3 Выпуск денег
- •Тема 4 Инфляция
- •Тема 5. Денежные системы. Развитие денежной системы России
- •Тема 6. Необходимость и границы применения кредита
- •Тема 7. Ссудный процент
- •Тема 8. Кредит в международных экономических отношениях
- •Тема 9 Собственный капитал банка
- •10. Банковская система
- •Тема 13. Коммерческие банки и их деятельность
- •5. Платежный и расчетный баланс страны
- •Тема 16. Международные финансово-кредитные институты
- •Заключение
- •Библиографический список
Тема 2. Денежный оборот и его структура
Денежное обращение - непрерывное движение денег в ходе их использования как средства оплаты труда, услуг, покупки товаров, осуществления расчетов и платежей, выдачи пособий, возврата долгов.
Для изучения и оценки денежного обращения используются показатели денежного оборота и его структура:
денежная масса |
денежный мультипликатор |
денежный агрегат |
банковский мультипликатор |
денежная база |
депозитный мультипликатор |
Денежные агрегаты - виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности. Денежные агрегаты - показатели структуры денежной массы. Виды денежных агрегатов можно представить в виде схемы:
М0 Наличные деньги в обращении |
М1 Деньги |
М2 Денежная масса (национальное определение) |
М2Х Широкие деньги |
Банкноты и монеты вне банков |
|
депозиты |
Валюте |
М0 + Депозиты до востребования |
|||
М1 + срочные и сберегательные |
|||
М2 + депозиты в иностранной |
Рисунок 2.1 Денежные агрегаты
Денежная база (в узком определении) = наличные деньги + обязательные резервы банков в Банке России
Денежная база (в широком определении) = наличные деньги + обязательные резервы банков в Банке России + остатки на корреспондентских счетах и других счетах банков в Банке России, т.н. резервные деньги.
Банковский мультипликатор (Бм) - это процесс увеличения (мультипликации) денег банками в период их движения от одного коммерческого банка к другому при отражении бухгалтерскими проводками по счетам. Банковский, кредитный и депозитный мультипликаторы характеризуют механизм мультипликации с разных позиций: субъекта, процесса и объекта.
Денежный мультипликатор (Дм) — числовой коэффициент, показывающий, во сколько раз возрастет или сократится денежное предложение в результате увеличения или сокращения вкладов в денежно-кредитную систему; величина мультипликатора обратно пропорциональна норме резервирования, используемой в денежно-кредитной системе.
Бм = 1/ N обяз рез и Дм = М2 / (М0 + R), (2.1)
где R – резервные деньги
N обяз рез – норма обязательного резервирования, она составляет, например, на 1 февраля 2009 года 0,5% от суммы привлеченных средств коммерческих банков.
Для расчета скорости обращения денег пользуются формулами:
а) Скорость обращения денег = ВВП/ денежная масса (2.2)
б) Скорость обращения денег = Обороты по текущим банковским счетам за год / средняя денежная масса (2.3)
При недостаточности денежных средств на банковском счете списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
по исполнительным документам для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, о взыскании алиментов;
по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору;
по платежным документам для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Фонд обязательного медицинского страхования;
по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды;
по исполнительным документам для удовлетворения других требований; остальные в порядке календарной очередности (группа 6).