34. Забалансовые операции коммерческого банка

Все операции банка делятся на балансовые и забалансовые.

• а) Балансовые операции отражают источники привлечения средств и направление размещения средств от своего имени и за свой счёт;

• б) Забалансовые операции в официально публикуемом балансе не отражаются. Но это широкий круг операций, которые представляют собой обязательства банка совершить активную (реже пассивную) операцию при наступлении определённых, заранее оговоренных условий. (Иногда эти операции называют условными обязательствами банка.)

Задачи забалансовых операций:

• Забалансовые операции позволяют хеджировать риски, поэтому операции банка с фьючерсами, опционами показываются за балансом. Хеджирование - перераспределение рисков между участниками и во времени. Многие из инструментов называют деривативами, которые позволяют управлять банковскими рисками.

• Расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований. Операции СВОП - расширяют доступ банков к кредитным ресурсам и снижает цену заимствований (позволяют обмениваться либо валютными поступлениями, либо % - снимает риск).

• Получение дополнительной прибыли, повышение доходности активов.

• Сохранение требуемого органами регулирования соотношения между активами и капиталом банка при значительном увеличении объема операций.

• Забалансовые операции позволяют банку управлять активами и пассивами с целью защиты от рисков и повышения доходности.

• Позволяют осуществлять спекулятивные операции.

Все забалансовые операции рисковые.

35. Комиссионные операции коммерческого банка

есть большое кол-во операций, к-ые банки осуществляют не от своего имени, а от имени, по поручению и за счёт своих клиентов -- комиссионные операции. Банку они приносят доход в виде комиссионных процентов.

К комиссионным относятся следующие операции:

• Операции инкассо (или инкассирование дебеторской задолженности) -- банк по поручению клиента получает деньги отк.-либо кредитора этого клиента (подробнее см. следующие лекции);

• Переводные операции -- перевод денег с одного счёта на другой;

• Торгово-посреднические операции (факторинг, форфетинг -- то же самое, что факторинг, но используется в международной торговле, лизинг -- банки рассматривают лизинг как особую форму предоставления кредита, показывается в активе среди ссудных операций; покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценностей и т.д.) Сам банк также может размещать средства в ценные бумаги, драгоценности и валюту;

• Трастовые операции -- создаются по разным поводам. Может быть доверительное управление;

• Консалтинговые операции;

• Предоставление клиентам различного рода юридических услуг.

36. Безналичные расчеты и принципы их организации

Безналичные расчёты - это денежные расчёты, осуществляемые путём записей по счетам банка, когда деньги списываются со счёта плательщика и зачисляются на счёт получателя. В основе безналичных расчётов лежит открытие счёта в банке. Обязательное условие регистрации юридического лица - открытие счёта в банке.

Принципы:

• Осуществляются по банковским счетам, открытым для хранения и перевода средств. Для осуществления переводных операций счет открывать не обязательно

• Платежи со счетов должны осуществляться банком по распоряжению владельца, в порядке, установленном владельцем и в установленной им очередности..

• Владелец счета сам, по согласованию с партнерами, выбирает форму безналичных расчетов.

Выделяют 3 вида счетов:

• Расчетный счет, открытый самостоятельно коммерческим предприятием;

• Текущий счет, открытый некоммерческой организацией или организацией, которая не имеет статуса юридического лица, но занимается коммерческой деятельностью (филиал);

• Личные счета, открывающиеся для физических лиц (чековые книжки).

По своей сути расчётные счета являются депозитами до востребования. НКО открывают текущие счета, физические лица - текущие.

Правовой режим осуществления расчётов и платежей регулируется законами страны и регулирующим органом (ЦБ). Центробанк устанавливает правила, сроки, стандарты осуществления и применения определённых платёжных документов, кроме того лицензирует организацию расчётных систем и координирует и регулирует всю платёжную систему: "... обеспечение эффективной платёжной системы является одной из целей банка России". Банк России разработал специальное положение о безналичных расчётах, где определяются формы безналичных расчётов, виды платёжных документов, порядок прохождения этих документов и ответственность банка за осуществление этих расчётов.