12. Достаточность собственного капитала банка

отражает общую надёжность банка.

От чего зависит размер СК:

• - специфика клиентов;

• - характер активных операций банка (чем более рисковые операции, тем больше д.б. СК);

• - степень развития рынков ресурсов (ур. развития межбанковского кредитования) и проводимая ЦБ политика (либеральная политика-доступнее ресурсы). Развиты-снижение необходимого размера СК.

Способы увеличения СК:

• Накопление (капитализация прибыли): «-« долго, «+» дешево, быстро

• Доп. выпуск акций или привлечение нов. инвесторов (пайщиков): «-« дорого, времязатратно, возможность захвата

• Выпуск субординированных обязательств (конвертируемых облигаций) «-« выпускается на лимитир. срок, не допускают досроч. погашения, «+»

• Получение субординированного кредита («+», «-« - как в п.3) 3, 4 учитываются в составе СК, но относят не к базовому СК, а ко 2 уровню

Достаточность собственного капитала банка связана с определением величины капитала банка, которая позволила бы сохранять банковскую финансовую устойчивость и позволила бы оценивать его как надежный

1987 г. - создан Базельский комитет по банковскому надзору. Был разработан документ: "Международное сближение методов измерения и стандартов капитала" - разработана модель определения собственной достаточности капитала банка.

Выделяются 2 аспекта достаточности - статический и динамический.

• ! Статический - каждый центральный банк устанавливает для своих кредитных организаций минимальный уставной капитал, минимальный собственный капитал уже действующих кредитных организаций. Выражается в абсолютных величинах.

• ! Динамический - достаточность капитала будет рассчитываться с учётом банковской деятельности и банковских рисков:

Группы рисков активов:

• - Нулевой риск (средства в обяз. резервах, на корресп. счетах ЦБ)

• -Ур. риска 10%

• - 50%

• -75% (кредиты, выданные банком своим клиентам)

Норматив достаточности СК банка в России

Н₁= (К/Ар – Рц – Рк –Рд+КРВ+КРС) * 100%

• Ар – совокуп. активы, взвешенные по ур. риска

• Рц – резервы под обесценение цен. бум

• Рк – резервы по кредитам

• Рд – резервы на возмож. потери по др. актив. операциям

• КРВ – величина кредит. риска по инструментам, отраженным на внебаланс. счетах

• КРС – величина кред. риска по срочным сделкам

2 Способа увеличения собственного капитала:

• Доп. эмиссия акций (если ОО - привлечение доп. пайщиков);

• За счёт накопления прибыли (капитализации):

  • а) Прямое присоединение части прибыли к уставному капиталу;

  • б) Ускоренное формирование резервного фонда.

Отрицательные стороны доп. эмиссии акций:

• - Доп. затраты;

• - Может измениться структура собственности.

ЦБ активно повышает капитал банков - стимулирует создание крупных банков через объединение и присоединение.