8.8. Внутренние недостатки, присущие страхованию

Страхованию как методу управления риском присущи недос­татки, которые невозможно устранить даже при использовании лучшего менеджмента, а также при наличии более полной инфор­мации об объекте страхования и рисков, с ним связанных, и боль­шого опыта в заключении страховых договоров. К таким «органическим» недостаткам страхования можно было бы отнести следующие:

• вынужденное финансирование управленческих расходов и при­были страховщика;

• издержки, связанные с перераспределением ущерба среди стра­хователей;

• внутренние риски страховщика;

• временной фактор.

Вынужденное финансирование объясняется тем, что страховые компании создаются для извлечения прибыли и несут определен­ные издержки при осуществлении своей деятельности. Разумеется, расходы на ведение дела и прибыль страховщика финансируются из общего объема страховой премии, уплачиваемой страхователя­ми. Кроме того, определенная часть страховых резервов, форми­руемых из уплаченной премии, также непосредственно не расходуется на выплаты страховых возмещений.

Совокупная часть страховой премии, не предназначенная на выплаты страхового возмещения, называется нагрузкой. В состав нагрузки, как уже указывалось, входят расходы на ведение дела, запланированная прибыль и расходы по созданию некоторых ти­пов страховых резервов, например резерва колебаний убыточности и резерва предупредительных мероприятий. Величина нагрузки обычно составляет 10—30% размера страховой премии в зависи­мости от видов страхования.

Реально непроизводительные расходы страховщика достигают еще большей величины. Необходимо учесть, что страховщик оп­лачивает услуги страховых брокеров и агентов, комиссионные ко­торых могут достигать 20% объема страховой премии. Если учесть еще и отчисления в прибыль страховщика, то неудивительно, что общий объем уплачиваемой страхователями премии может намно­го превышать общий объем полученных ими возмещений.

Это подтверждают и статистические данные. По итогам 1995 г. общий объем страховых выплат по имущественному страхованию в России составил 37% по отношению к общему объему собран­ных страховых премий, а в 1996 г. — 33%, т.е. на каждый рубль, полученный страхователями в качестве страховых возмещений, приходится примерно 3 руб. уплаченных ими страховых взносов!

Одной из основных функций страхования является перерас­пределение рисков среди страхователей в пространстве и време­ни, что также вызывает определенные издержки. При принятии конкретного риска страховщик использует индивидуальный под­ход к определению страхового тарифа. Однако далеко не все особенности деятельности конкретного предприятия могут быть учтены при заключении страхового договора. На одних предпри­ятиях история убытков небольшая, что можно было бы объяс­нить хорошим управлением или, например, достаточно новыми основными фондами. На других предприятиях, наоборот, вслед­ствие изношенности оборудования и слабого контроля за техни­кой безопасности в прошлом наблюдались довольно значи­тельные убытки.

Тем не менее разница в определении страхового тарифа для различных предприятий не будет столь значительной, учитывая историю прошлых убытков. Таким образом, получается, что при страховании более благополучные предприятия финанси­руют убытки менее благополучных. В условиях рыночной эко­номики данное обстоятельство представляется весьма неже­лательным.

Парадоксально, но деятельность и имущество самих стра­ховых компаний так же подвержены риску, как и деятельность страхуемых ими предприятий. Финансовая деятельность стра­ховщиков по размещению своих фондов и резервов порождает финансовые и коммерческие риски, такие, как риск невозврата вложений, инвестиционные риски, риски снижения доходности и др. Имущество страхователей в виде недвижимости, ценных бу­маг, оборудования также подвержено разнообразным рискам. Наконец, всегда существует риск неэффективного управления страховой компанией, что может в конечном итоге привести ее к банкротству. История России девяностых годов изобилует по­добными случаями. В качестве примера можно привести факти­ческое банкротство крупнейшей страховой компании «АСКО».

Данные обстоятельства указывают на то, что, страхуя свои риски, предприятие взамен приобретает другие, которые можно было бы назвать внутренними рисками страховщика. Они сущест­венно меньше, чем риски конкретных страхователей. Но это спра­ведливо только для крупных и устойчивых страховых компаний. Поэтому с точки зрения страхователя достичь минимального уров­ня подобных рисков можно только посредством тщательного вы­бора страхового партнера. Страхователь должен удостовериться в том, что страховщик удовлетворяет критериям финансовой устой­чивости и платежеспособности, имеет большой объем страховых и перестраховочных операций, а его активы обладают высокой сте­пенью ликвидности. При соблюдении этих условий внутренние риски будут достаточно малы.

Под временным фактором в данном случае понимается за­держка во времени между наступлением страхового случая и вы­платой страхового возмещения. Хотя в договоре страхования устанавливается предельный срок для выплаты страхового возме­щения (обычно 3—30 дней), однако имеются различные оговорки, обуславливающие возможность продления этого срока. В общем, может пройти довольно значительное время между заявлением страхователя и выплатой страхового возмещения, что вызвано длительным рассмотрением заявления, возникновением споров и судебных разбирательств.

Очевидно, что временной фактор негативно сказывается на финансовом состоянии страхователя, приводя к задержке начала работ по восстановлению производства, потере прибыли, потере рынков сбыта и другим убыткам.

Подводя итоги рассмотрению внутренних недостатков, прису­щих страхованию, можно отметить, что все они приводят к пря­мым или косвенным убыткам страхователя, которые трудно оценить и предусмотреть. Тем не менее эти обстоятельства следует иметь в виду при планировании управления риском посредством страхования.