Таблица 8.1

Убыток, тыс.руб.	Размер страхового возмещения, тыс. руб.
	Безусловная франшиза	Условная франшиза	Совокупная франшиза
50	35	50	50
30	15	30	30
6	0	0	6
3	0	0	3
			-15
Итого	50	80	74

Пример использования различных видов франшизы (величина франшизы составляет 15 тыс. Руб.)

Из приведенного примера видно, что условная франшиза обес­печивает более полное страховое покрытие, чем безусловная, а со­вокупная занимает промежуточное место между ними. Очевидно, что и стоимость страхования, т.е. размер страховой премии, будет зависеть от выбора франшизы.

Чтобы оценить выгодность того или иного способа установле­ния франшизы для страхователя, нужно знать характер распреде­ления предполагаемых убытков по степени тяжести и частоте возникновения. Затем следует рассчитать размер страхового воз­мещения при различных способах установления франшизы и срав­нить результаты с размером страховой премии, которую предлагает заплатить страховщик в каждом случае.

8.5. Закономерности функционирования страховой компании

Как и любое коммерческое предприятие, страховая компания имеет целью своей деятельности извлечение прибыли. Поэтому финансовая деятельность страховщика организована таким обра­зом, чтобы обеспечить одновременно выполнение своих обяза­тельств перед клиентами и собственную устойчивость и платежеспособность.

Как уже отмечалось, основным источником прибыли страхо­вых компаний является поступление взносов от страхователей в качестве платы за риск. Вторым по значимости источником дохо­дов страховщиков являются доходы от инвестирования собранных средств в различные финансовые и другие активы. В этом смысле страховая и банковская деятельности схожи между собой.

Из собранных взносов страховщик формирует особые страхо­вые фонды, из которых в дальнейшем происходит выплата ком­пенсаций при наступлении страховых случаев. Основной особенностью страхования является то, что размер компенсации, полученной конкретным страхователем, не зависит напрямую от его взноса, а определяется величиной нанесенного ущерба в пре­делах страховой суммы. Таким образом происходит перераспреде­ление средств, полученных от страхователей, в пользу тех из них, которые понесли убытки. В этом смысле страховая компания по­хожа на кассу взаимопомощи, в которую все участники упла­чивают взносы пропорционально стоимости их имущества, а ком­пенсацию получают те, кто реально в этом нуждается.

Итак, перечислим основные особенности финансовой органи­зации страховой компании.

1. Все клиенты страховой компании одновременно являются участниками создания страхового фонда. Взнос каждого пропор­ционален объему рисков, переданных на страхование.

2. Из средств страхового фонда осуществляются выплаты ком­пенсаций тем участникам, которые понесли убытки в течение сро­ка страхования. Таким образом происходит перераспределение убытков между всеми участниками данного страхового фонда.

3. Общая сумма взносов, собранных страховой компанией за достаточно длительный период времени (несколько лет), должна превышать сумму выплаченных ей компенсаций. Это условие со­блюдается для устойчивой в финансовом отношении страховой компании. Разница между собранными взносами и выплаченными компенсациями, а также доходы от инвестирования составляют прибыль страховщика.

Последнее условие, верное для рисковых видов страхования, может не соблюдаться для накопительного страхования, например для страхования ренты или пенсий.