Н.Н. Шаш - Бизнес-план предприятия (2007)
.pdf322 |
Бизнес план предприятия |
Анализ конкурентов: т. к. на данный момент в нашем городе присутствуют компании, занимающиеся продажей и обслуживанием различной компьютерной техники, то, следовательно, конкуренция в этой сфере бизнеса доста# точно высокая. К непосредственным компаниям конку# рентам следует отнести: «Атто», «Компьюмаркет», «Кро# кодил», «Софит», «Ладья», «Континиус», «Матрица», «Мир компьютеров». В то же время, наша компания вы# годно отличается от аналогичных компаний тем, что мы являемся представителем самой крупной компании в Рос# сии, предоставляющей своим клиентам самый большой ассортимент продукции известнейших фирм#производи# телей компьютерной техники. Главная же отличительная черта нашей работы – это продажа и обслуживание ком# пьютерной техники, приобретенной у самих производите# лей с предварительным тестированием каждой единицы продукции. Это позволит при практически равном уровне цен получить дополнительные конкурентные преимуще# ства, связанные с качеством и надежностью поставляемой продукции, а также высоким уровнем обслуживания.
5. Организационный план
При создании новой компании была выбрана форма собственности – общество с ограниченной ответственно# стью. Увеличение уставного капитала ООО происходит только после внесения всеми его учредителями вкладов
вполном объеме. Инвестор внесет свой вклад в уставный капитал, что позволит ему получить дополнительные га# рантии возврата инвестиционного кредита и получить
вдальнейшем гарантированный доход на внесенный ка# питал. Уставный капитал ООО «Высокие технологии» со# ставляет 10 000 тыс. руб.
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
ЧАСТЬ III. МОДЕЛЬНЫЕ БИЗНЕС ПЛАНЫ |
323 |
Компания управляется советом директоров из числа учредителей, каждый из которых (за исключением пред# ставителя банковской организации) в полной мере являет# ся ее директором и курирует отдельный офис продаж, за# крепленный за ним. При этом будет генеральный дирек# тор, офис которого будет находиться в одном из самых крупных офисов продаж.
При создании предприятия будут использоваться кон# сультации профессиональных юристов, специалистов по банковским операциям, по страхованию, рекламе.
6. Персонал и управление
Директор осуществляет руководство всеми процесса# ми в организации, координирует и контролирует деятель# ность всех подразделений компании.
Менеджер по административным вопросам, маркето> лог – совмещает деятельность по контролю за админист# ративными вопросами, подбору кадров с деятельностью, связанную с анализом рынка и проведением маркетинго# вых исследований, разработкой рекламных компаний.
Менеджер по продажам – осуществляет деятельность по поиску заказов на продукцию, привлечению покупате# лей, консультации.
Технический персонал (сборщики, наладчики, установ# щики) – осуществляет весь производственный процесс и его обеспечение вспомогательными материалами и ре# сурсами.
Бухгалтер>экономист – совмещает обязанности бух# галтера и экономиста, производит контроль за финансо# вым состоянием организации, ведет ежедневный учет вы# ручки и расходов. Занимается планированием и расчетом всех производственных показателей.
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
324 |
Бизнес план предприятия |
Кассиры#операторы – осуществляют прием платы за услуги, сдачу выручки, выдачу дисконтных карт.
Охранники осуществляют охрану всего офиса. Подбор персонала будет проводиться по объявлениям
вСМИ после анализа анкет, заполненных кандидатами, и последующего собеседования.
Управленческий персонал каждого офиса будет воз# главлять один из учредителей.
Характеристика управленческого персонала. Директор – имеет высшее экономическое образование. Менеджер – также выпускник высшего учебного эко#
номического заведения, возраст 25 лет, опыт работы
вэтой области 2 года.
Бухгалтер#экономист должен иметь соответствующее образование, опыт работы не менее 5 лет, знание ПК.
Планируемое рабочее расписание работы офисов про# даж с 10.00 до 19.00, с одним коротким днем – суббота, время работы с 10.00 до 17.00, с одним выходным днем – воскресенье. Охранники работают по графику «сутки – двое».
Должность |
Количество |
Заработная |
|
человек |
плата, тыс. руб. |
Директор |
|
|
1 |
20 |
|
Менеджер по административным вопросам, маркетолог |
1 |
8 |
Менеджер по продажам |
3 |
7 |
Технический персонал |
3 |
6 |
Бухгалтер/экономист |
1 |
5 |
Кассир/оператор |
2 |
4,5 |
Охранник |
2 |
4 |
Уборщик |
1 |
2 |
Дворник |
1 |
1,5 |
Итого: |
15 |
|
Таблица 3. Штатное расписание работы одного офиса
ООО «Высокие технологии»
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
ЧАСТЬ III. МОДЕЛЬНЫЕ БИЗНЕС ПЛАНЫ |
325 |
По плану количество офисов должно составить 4, по одному в центральные районы города (один из офи# сов будет совмещать свои функции с головным, поэтому в нем количество сотрудников будет увеличено на 2 че# ловека). Это означает, что в организации «Высокие тех# нологии» общее количество сотрудников составит 62 че# ловека.
7. Производственный план
Для реализации данного проекта необходимо арендо# вать, отремонтировать и оборудовать 4 офиса в соответст# вующих районах, каждый площадью 170 кв. м.
Должность |
Количество |
Заработная плата, |
Годовой фонд |
Общая сумма |
|
человек |
тыс. руб. |
зарплаты, |
зарплаты по |
|
|
|
тыс. руб. |
категориям |
|
|
|
на одного |
работников |
|
|
|
работника |
|
Генеральный директор |
1 |
25 |
300 |
300 |
Директор |
1 х 3 |
|
|
|
20 |
240 |
720 |
||
Менеджер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по административным |
1 х 4 |
8 |
96 |
384 |
вопросам, маркетолог |
|
|
|
|
Менеджер по |
3 х 4 |
7 |
84 |
1008 |
продажам |
|
|
|
|
Технический персонал |
3 х 4 |
|
|
|
6 |
72 |
864 |
||
Бухгалтер/экономист |
1 х 4 |
|
|
|
5 |
60 |
240 |
||
Секретарь |
|
|
|
|
1 |
4,5 |
54 |
54 |
|
Кассир/оператор |
2 х 4 |
|
|
|
4,5 |
54 |
432 |
||
Охранник |
2 х 4 |
|
|
|
4 |
48 |
384 |
||
Уборщик |
1 х 4 |
|
|
|
2 |
24 |
96 |
||
Дворник |
1 х 4 |
|
|
|
1,5 |
18 |
72 |
||
Курьер |
|
|
|
|
1 |
1,5 |
18 |
18 |
|
Итого: |
|
|
|
4572 |
Таблица 4. Потребность в средствах на оплату труда, тыс. руб.
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
326 |
|
|
|
Бизнес план |
предприятия |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Элементы затрат |
|
|
|
|
Величина показателя по периодам |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
2006 г. |
|
|
|
2007 г. |
|
2008 г. |
|
||||
|
|
|
1 кв. |
|
2 кв. |
|
3 кв. |
4 кв. |
|
1 п/г |
2п/г |
|
|
|
|||
|
|
1143 |
|
|
1143 |
|
|
2286 |
|
|
4572 |
|
|||||
|
Затраты на оплату |
|
|
1143 |
|
1143 |
|
2286 |
|
|
|||||||
|
труда |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоги на ФОТ |
|
421 |
|
421 |
|
421 |
421 |
|
842 |
842 |
|
1684 |
|
|||
|
ИТОГО: |
|
1564 |
|
1564 |
|
1564 |
1564 |
|
3128 |
3128 |
|
6256 |
|
|||
|
Таблица 5. Смета затрат на оплату труда, тыс. руб. |
|
|
||||||||||||||
|
Статья затрат |
|
|
Количество |
|
Сумма затрат, |
|
ФирмаFизготовитель |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
оборудования |
|
тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Мебель (столы, стулья, |
|
|
|
|
|
|
|
420,00 |
|
|
Местное производство |
|
||||
|
стеллажи, шкафы) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Специнструмент и торговое |
|
|
|
|
|
|
|
700, 00 |
|
|
Местное производство |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
оборудование |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Стройматериалы |
|
|
|
|
|
|
|
360, 00 |
|
|
|
Оптовые базы |
|
|||
|
Ремонтные работы |
|
|
|
|
|
|
|
270,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Оргтехника и комплектующие |
|
|
|
|
|
|
2194, 00 |
|
|
Компания «Electronic/STAR» |
|
|||||
|
Одежда для персонала |
|
|
|
20 комп. |
|
|
84, 30 |
|
|
|
Легпромресурс |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
Кассовый аппарат |
|
|
|
4 ед. |
|
|
20,00 |
|
|
|
Москва |
|
|
|||
|
Всего: |
|
|
|
|
|
|
|
2 058,30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 6. Необходимые средства для технической подготовки и развития производства
8. План маркетинга
Вновь создаваемое предприятие «Высокие техноло# гии» предполагает, что в начале своей деятельности не бу# дет иметь проблем со сбытом продукции. Компания ставит своей задачей не рекламу конкурентного товара, а самого предприятия. Отсюда ее стратегия продвижения продук# ции и услуг носит целенаправленный характер и ставит основной своей целью внушение доверия к самой компа# нии и, следовательно, к поставляемым ею продукции и ус#
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
ЧАСТЬ III. МОДЕЛЬНЫЕ БИЗНЕС ПЛАНЫ |
327 |
лугам. При этом каждое маркетинговое мероприятие бу# дет направлено на то, что «Высокие технологии» в своей работе исходят, прежде всего, из потребностей клиента. Подобная стратегия носит перспективный характер и ве# дется на региональном уровне с целью вытеснения наибо# лее слабых конкурентов и захвата соответствующей доли рынка.
Реклама: для привлечения клиентов планируется за 30 дней до официального открытия разместить рекламные объявления и статьи рекламного характера в наиболее по# пулярных местных СМИ. За неделю до открытия планиру# ется размещение рекламного объявления «бегущей стро# кой» на наиболее популярных TV#каналах (ТНТ, СТС). В день открытия планируется установить специальные дисконтные цены, бесплатную доставку и наладку приоб# ретенной продукции. Затраты на проведение рекламной компании ежемесячно составляют от 30 до 50 тыс. руб.
Цена на продукцию устанавливается методом наценки на издержки, где минимальная цена будет определяться валовыми издержками, а максимальная – ценами конку# рентов и потенциальными возможностями клиентов. Ус# тановление окончательной цены будет осуществляться в этих пределах.
Далее предполагается следующая долгосрочная про# грамма привлечения клиентов и стимулирования сбыта:
1)заключение договоров с крупными и средними предприятиями на постоянную скидку при долговремен# ном сотрудничестве и больших объемах заказов;
2)продажа в кредит, рассрочку, бесплатная доставка
иналадка, бесплатное гарантийное обслуживание в тече# ние 1 года, консультации по телефону и Интернет.
Предполагаемая сумма заказа для получения дисконта
искидок должна быть не менее 60 тыс. руб. Кроме того, в дальнейшем предполагается открыть несколько Интер#
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
328 |
Бизнес план предприятия |
нет#кафе и игровых компьютерных салонов. Нововведе# ния планируются после того, как окупятся все затраты, бу# дет возвращен инвестиционный кредит и завоевана опре# деленная доля рынка.
9.Риски и страхование
Входе деятельности компании «Высокие технологии» могут возникнуть некоторые риски. Виды основных рис# ков и пути их нейтрализации представлены в таблице 7.
Источниками финансирования являются:
|
|
1) средства |
стороннего |
инвестора |
в |
размере |
|||
|
8 000,0 тыс. руб.; |
|
|
|
|
||||
|
Виды рисков |
|
Доли |
|
Способы нейтрализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
риска |
|
|
|
|
|
|
|
Низкие объемы |
|
30 % |
Чтобы обеспечить повышение объема продаж нашего товара, следует |
|
||||
|
продаж |
|
|
повысить качество рекламы и снизить цены путем применения дисконтов |
|
||||
|
|
|
|
и скидок. |
|
|
|
|
|
|
Противодействия |
|
15 % |
Для конкурентной борьбы необходимо будет усилить свое присутствие |
|
||||
|
конкурентов |
|
|
на рынке путем акцентирования внимания рекламной компании на качество |
|
||||
|
|
|
|
нашей продукции и ее невысокую цену. Плюс |
возможность покупки |
|
|||
|
|
|
|
в кредит. А также увеличить количество менеджеров, занимающихся |
|
||||
|
|
|
|
поиском клиентов вне офиса. |
|
|
|
|
|
|
Падение спроса на |
|
15 % |
Падение |
спроса на компьютерную технику происходит, |
как правило, |
|
||
|
продукцию и услуги |
|
|
в период летних отпусков и каникул. Это происходит из/за массовых |
|
||||
|
|
|
|
оттоков людей из городов и фактической остановки деловой активности. |
|
||||
|
|
|
|
Как/то повлиять на такую ситуацию практически невозможно и бесполезно. |
|
||||
|
|
|
|
Но наша фирма в данный период сместит акцент на предоставление скидок |
|
||||
|
|
|
|
на технику, а также осуществление больших монтажных работ в области |
|
||||
|
|
|
|
коммуникаций и беспроводных технологий. Это позволит нашей компании |
|
||||
|
|
|
|
оставаться в «плюсе» даже в такой неактивный потребительский период. |
|
||||
|
Изменение цен на |
|
35 % |
Так как наша компания является дилером другой компании, то и цены |
|
||||
|
продукцию |
|
|
на конечную продукцию зависят от цен поставщиков. Поэтому при |
|
||||
|
|
|
|
изменении закупочных цен придется изменять цены, как в большую, так и в |
|
||||
|
|
|
|
меньшую сторону. |
|
|
|
|
|
|
Стихийные бедствия |
|
5 % |
Воздействовать на стихийные бедствия невозможно. Можно лишь снизить |
|
||||
|
(пожар, наводнение |
|
|
убытки, если позаботиться о пожаробезопасности, изолированности |
|
||||
|
и т. д.) |
|
|
складских помещений, а также правильном расположении офиса вне |
|
||||
|
|
|
|
опасных зон. Также следует использовать методы страхования. |
|
||||
Таблица 7. Риски и способы их нейтрализации
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
|
ЧАСТЬ III. МОДЕЛЬНЫЕ БИЗНЕС ПЛАНЫ |
329 |
||||||||||||
|
Направление инвестиций |
|
2006 г. |
|
2007 г. |
|
2008 г. |
|
2009 г. |
|
Всего |
|
Структура, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
инвестиций |
|
% |
|
|
Потребность в инвестициях |
|
9 765,8 |
|
4 962 |
|
6 150 |
|
4 650 |
|
25 528 |
|
100 |
|
|
всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– приобретение |
|
1 358, 3 |
|
|
|
|
|
|
|
1358,3 |
|
5,3 |
|
|
нестандартизированного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– приобретение |
|
700 |
|
|
|
|
|
|
|
700 |
|
2,7 |
|
|
специнструмента |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– ноу/хау |
|
32,0 |
|
|
|
25,0 |
|
25,0 |
|
82,0 |
|
0,3 |
|
|
– технологическая подготовка |
|
84,0 |
|
|
|
25,0 |
|
25,0 |
|
134,0 |
|
0,5 |
|
|
производства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– реконструкция производства |
|
2 188,0 |
|
|
|
|
|
|
|
2188,0 |
|
8,7 |
|
|
– пополнение оборотных |
|
5 290,0 |
|
4 905,0 |
|
6 000,0 |
|
4500,0 |
|
20 695,0 |
|
81,1 |
|
|
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– проведение маркетинга |
|
61,0 |
|
30,0 |
|
50,0 |
|
50,0 |
|
191,0 |
|
0,7 |
|
|
– неучтенные расходы |
|
50,5 |
|
27,0 |
|
50,0 |
|
50,0 |
|
178,0 |
|
0,7 |
|
Таблица 8. Потребность в инвестициях на 2006 г. и источники их финансирования, тыс. руб.
|
Источники финансирования |
|
2006 г. |
2007 г. |
|
2008 г. |
|
2009 г. |
|
|
Всего |
||||||||
|
Инвестиционный кредит |
|
|
8000 |
|
– |
|
– |
|
– |
|
|
8 000 |
|
|||||
|
Прибыль от продаж |
|
|
|
|
|
|
|
5 370 |
|
|
|
14 405 |
|
|||||
|
|
|
|
1 204 |
3 961 |
|
|
3 870 |
|
|
|||||||||
|
Амортизация |
|
|
|
|
|
|
|
780 |
|
|
|
2 902 |
|
|||||
|
|
|
|
562 |
780 |
|
|
780 |
|
|
|||||||||
|
Переходящий остаток прибыли |
|
|
– |
|
|
|
– |
|
– |
|
|
221 |
|
|||||
|
|
|
221 |
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
Всего инвестиций: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 9. Источники финансирования, тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Наименование |
|
2006 г. |
|
|
|
2007 г. |
|
|
2008 г. |
|
2009 г. |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
показателя |
II |
III |
|
IV |
I |
II |
|
III |
IV |
|
I п/г |
|
II п/г |
|
|
|
||
|
Выручка от реализации |
|
|
5 983 |
|
9289 |
|
|
|
|
49 550 |
|
|
||||||
|
1 705 |
4 188 |
6853 |
|
14614 |
15688 |
33688 |
|
|
126 738 |
|
||||||||
|
Затраты на производство |
2 185 |
3 282 |
4 105 |
5 482 |
7431 |
|
11691 |
12550 |
26426 |
|
39640 |
|
101391 |
|
||||
|
и реализацию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Валовая прибыль |
– 390 |
906 |
1 878 |
1 371 |
1858 |
|
2 923 |
3 138 |
6 607 |
|
9910 |
|
25347 |
|
||||
|
Налог |
|
|
183 |
|
247 |
|
|
|
|
|
1 174 |
|
|
|||||
|
57 |
129 |
186 |
|
382 |
|
409 |
794 |
|
|
2 841 |
|
|||||||
|
Чистая прибыль |
– 447 |
777 |
1695 |
1185 |
1611 |
|
2541 |
2729 |
5813 |
|
8736 |
|
22506 |
|
||||
Таблица 10. План доходов и расходов, тыс. руб.
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
330 |
|
|
|
Бизнес план |
предприятия |
|
|
|
|
||||||||
|
Статья затрат |
|
2006 г. |
|
|
2007 г. |
|
|
2008 г. |
|
2009 г. |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
II |
|
III |
IV |
I |
II |
|
III |
|
IV |
I п/г |
|
II п/г |
|
|
|
|
1 |
2 |
|
3 |
4 |
5 |
6 |
|
7 |
|
8 |
9 |
|
10 |
|
11 |
|
|
Денежная наличность |
0 |
|
– 302 |
– 98 |
178 |
14 |
|
20 |
|
6 |
14 |
|
42 |
|
3148 |
|
|
на начало периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приток наличности – |
9922 |
|
4315 |
6164 |
7048 |
9484 |
|
14809 |
|
15883 |
33423 |
|
49940 |
|
127518 |
|
|
всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– выручка от |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
реализации |
1795 |
|
4188 |
5983 |
6853 |
9289 |
|
14614 |
|
15688 |
33033 |
|
49559 |
|
126739 |
|
|
– инвестиционный |
8000 |
|
– |
– |
– |
– |
|
– |
|
– |
– |
|
– |
|
– |
|
|
кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– амортизация |
127 |
|
127 |
181 |
195 |
195 |
|
195 |
|
195 |
390 |
|
390 |
|
780 |
|
|
Отток наличности – |
10224 |
|
4111 |
5888 |
722 |
9478 |
|
14823 |
|
15875 |
33395 |
|
46834 |
|
111202 |
|
|
всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– производственные |
2185 |
|
3282 |
4105 |
5482 |
7431 |
|
11691 |
|
12550 |
26426 |
|
39640 |
|
101391 |
|
|
издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– инвестиционные |
4392 |
|
– |
– |
– |
– |
|
– |
|
– |
– |
|
– |
|
– |
|
|
издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– покупка |
2058 |
|
– |
– |
– |
– |
|
– |
|
– |
– |
|
– |
|
– |
|
|
оборудования, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оснастки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– реконструкция |
2188 |
|
– |
– |
– |
– |
|
– |
|
– |
– |
|
– |
|
– |
|
|
производства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– прочие |
146 |
|
– |
– |
– |
– |
|
– |
|
– |
– |
|
– |
|
– |
|
|
инвестиционные |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
издержки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– пополнение |
3590 |
|
700 |
1000 |
1105 |
1600 |
|
1200 |
|
1000 |
2500 |
|
500 |
|
4500 |
|
|
оборотного капитала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– проценты по |
– |
|
– |
600 |
200 |
200 |
|
200 |
|
166 |
245 |
|
120 |
|
– |
|
|
инвестиционному |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредиту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– возврат |
– |
|
– |
– |
– |
– |
|
1350 |
|
1750 |
2500 |
|
2400 |
|
– |
|
|
инвестиционного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
кредита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– гарантированный |
– |
|
– |
– |
239 |
– |
|
– |
|
– |
930 |
|
– |
|
2470 |
|
|
доход инвестора |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
– налоги |
57 |
|
129 |
183 |
186 |
247 |
|
382 |
|
409 |
794 |
|
1174 |
|
2841 |
|
|
Денежная наличность |
–302 |
|
–98 |
178 |
14 |
20 |
|
6 |
|
14 |
42 |
|
3148 |
|
19464 |
|
|
на конец периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 11. Баланс денежных расходов и поступлений, тыс. руб. |
||||||||||||||||
|
|
2) собственные средства |
предприятия |
в |
|
сумме |
|||||||||||
|
17 528 тыс. руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
Расчет чистой прибыли на планируемый период, ба# |
|||||||||||||||
ланс денежных расходов и поступлений, потребность
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru
ЧАСТЬ III. МОДЕЛЬНЫЕ БИЗНЕС ПЛАНЫ |
331 |
в оборотном капитале, оценка эффективности инвести# ций (на основе модели дисконтированных денежных по# токов) представлены в таблицах.
В представленном балансе произведена оценка син# хронности поступлений и расходования денежных средств. Расчеты выполнены в ценах на 1 января 2006 г. Нехватка денежной наличности во II и III кварталах 2006 г. будет покрываться предприятием из собственных источ# ников.
Элементы оборотного |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
2009 г. |
капитала |
|
|
|
|
Текущие активы – всего |
|
|
|
|
7195 |
1559 |
1999 |
2000 |
|
В том числе: |
|
|
|
|
– сырье и материалы |
317 |
1254 |
2262 |
3617 |
– готовая продукция |
647 |
2476 |
4403 |
6759 |
– дебиторская задолженность |
4786 |
9289 |
16516 |
25348 |
– денежные средства |
1445 |
2580 |
4830 |
7753 |
Текущие пассивы – всего |
1095 |
5404 |
11816 |
22782 |
В том числе: |
|
|
|
|
– кредиторская задолженность: |
1905 |
5404 |
11816 |
22782 |
Оборотный капитал – всего |
|
|
|
|
5290 |
10195 |
16195 |
20695 |
|
Изменение оборотного капитала |
|
|
|
|
5290 |
4905 |
6000 |
4500 |
|
Коэффициент оборачиваемости |
|
|
|
|
2,26 |
4,56 |
5,1 |
6,12 |
Таблица 12. Расчет потребности в оборотном капитале, тыс. руб.
Расчет потребности в оборотном капитале произведен, исходя из планируемых нормативов оборотных средств по элементам, с учетом прогнозируемого ускорения оборачи# ваемости оборотных средств.
Оценка эффективности инвестиций произведена на основе модели дисконтируемых денежных потоков. Пери# од расчета определен в 4 года с момента начала инвестиро# вания. Расчет производится с учетом полученного инвес# тиционного кредита в сумме 8000 тыс. руб. при ставке 10%
www.1000knig.ru www.1000knig.ru www.1000knig.ru