Завдання для самоконтролю знань Контрольні питання:

1. Сутність та призначення готівки. Причини для утримання готівкових коштів.

2. Основні причини підтримки пропорції готівки.

3. Ліквідні цінні папери, як замінник готівкових грошів та тимчасова інвестиція.

4. Види ризиків у виборі цінних паперів.

5. Сутність дебіторської заборгованості.

6. Система контролю дебіторської заборгованості.

7. Сутність та функції товарних запасів.

8. Класифікація товарних запасів та причини їх утворення.

9. Основні чинники, які впливають на оборотність товарних запасів.

10. Системи управління запасами.

Тестові завдання:

1. Мета менеджера з готівки є мiнiмiзувати суму коштів, яку корпорація повинна тримати для проведення нормальної виробничої діяльності I мати при цьому достатньо готівки, щоб:

1. застосовувати торгові знижки;

2. підтримувати свій кредитний рейтинг;

3. задовольнити непередбачені потреби у готівкових коштах;

4. всі відповіді вірні.

2. Операційний запас коштів являє собою суму грошей, пов’язаних із здійсненням

1. планових платежів та зборів сум за дебіторською заборгованістю;

2. поточних платежів та зборів сум за дебіторською заборгованістю;

3. планових платежів та сплатою сум за кредиторською заборгованістю;

4. поточних платежів та сплатою сум за кредиторською заборгованістю.

3. Специфічні причини для підтримання достатньої пропорції готівки полягають у наступному:

1. дуже важливо, щоб корпорація мала достатньо готівки та готівкових активів, щоб здійснювати платежі за векселями своєчасно i скористатися дисконтною ціною;

2. адекватне тримання готівки та готівкових активів може допомогти корпорації підтримувати свій кредитний рейтинг;

3. готівка та готівкові кошти корисні тим, що дають можливість скористатися вигідними можливостями, такими як спеціальні пропозиції від постачальників;

4. всі відповіді вірні.

4. Корпорації тримають готівку для:

1. проведення розрахункових операцій;

2. компенсацію банкам за надання позик i послуг;

3. застосування торгових знижок;

4. відповіді а) і б) вірні.

5. Дебіторська заборгованість - це:

1. сума заборгованості кредиторів компанії на певну дату;

2. сума заборгованості дебіторів компанії на певну дату;

3. сума заборгованості дебіторів та кредиторів компанії на певну дату;

4. сума заборгованості компанії іншим особам на певну дату.

6. Загальна сума несплачених рахунків за дебіторськими заборгованостями у будь-який час визначається:

1. обсягом кредитного продажу;

2. середньою тривалістю часу, що пройшов з моменту продажу до моменту інкасації;

3. обсягом оптового продажу;

4. відповіді а) і б) вірні.

7. Функція товарних запасів полягає в наступному:

1. забезпечується безперервність виробництва i обігу;

2. задовольняється платоспроможний попит населення;

3. утворюється співвідношення між характером i структурою попиту i товарної пропозиції;

4. відповіді б) і в) вірні.

8. Необхідність утворення товарних запасів викликана наступними причинами:

1. сезонністю виробництва i споживання;

2. непередбаченими коливаннями попиту i ритму виробництва;

3. необхідністю утворення страхових резервів;

4. всі відповіді вірні.

9. До товарно-матеріальних запасів належать:

1. сировина, незавершене виробництво, товари;

2. фінансові ресурси, незавершене виробництво, товари;

3. сировина, фінансові ресурси, товари;

4. сировина, незавершене виробництво, фінансові ресурси.

10. До систем управління запасами належать:

1. метод червоної лінії;

2. зберігання в двох контейнерах;

3. комп’ютеризовані система управління запасами;

4. всі відповіді вірні.

ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ 3. ФІНАНСОВА Й ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ КОРПОРАЦІЙ

ТЕМА 8. ВАРТІСТЬ КАПІТАЛУ І ДИВІДЕНДНА ПОЛІТИКА

1. Необхідність, завдання і принципи оцінки вартості капіталу

2. Методика оцінки вартості капіталу

3. Дивідендна політика корпорацій

Література:

1. Брігхем Є.Ф. Основи фінансового менеджменту. – К: Молодь, 1997. – 998 с.

2. Грідчіна М.В. Корпоративні фінанси (зарубіжний досвід і вітчизняна практика). – К: МАУП, 2002. – 232 с.

3. Ли Ч.Ф. Финансы корпораций: теория, методы и практика. – М: ИНФА-М, 2000. – 686 с.

4. Перар Ж. Управление финансами: Пер. с фр. – М: Финансы и статистика, 1999. – 360 с.