- •По дисциплине «Организация деятельности банков»
- •Раздел «Организация деятельности коммерческих банков»
- •Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности
- •«Финансы и кредит»
- •Примерный тематический план дисциплины рганизация деятельности банков»
- •Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура.
- •1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
- •1.2 Операции банков, их виды и классификация.
- •1) В зависимости от целей проведения:
- •1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка.
- •1.5 Органы управления банка.
- •I Общее собрание акционеров
- •II Совет директоров (Наблюдательный совет).
- •III Правление банка.
- •Тема 2 Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности.
- •2.1 Государственная регистрация банка.
- •2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка.
- •2.3 Лицензирование банковских операций.
- •2.4 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка.
- •Тема 3 Баланс банка.
- •3.1 Строение баланса и Плана счетов.
- •3.2 Назначение баланса банка.
- •3.3 Виды балансов.
- •1 Ежедневный баланс (форма № 0025).
- •3 Годовой бухгалтерский баланс (расчетный баланс).
- •3.4 Банковская отчетность.
- •Тема4 Общие понятия о банковских рисках.
- •4.1 Понятие банковских рисков.
- •4.2 Классификация банковских рисков.
- •4.3 Управление банковскими рисками.
- •Тема 5 Активы банков, их структура и качество.
- •5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура.
- •5.2 Оценка качества активов банка.
- •5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка.
- •Тема 6 Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.
- •6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация.
- •6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования.
- •2 Эмиссионный фонд.
- •3 Фонды банка.
- •4 Фонды переоценки статей баланса.
- •6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент.
- •6.4 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц.
- •6.5 Формирование фонда обязательных резервов.
- •6.6 Риски пассивных операций.
- •6.7 Управление ресурсами коммерческого банка.
- •Тема 7 Нормативы достаточности капитала банка.
- •7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение.
- •7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности.
- •7.3 Нормативы достаточности нормативного капитала.
- •7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска.
- •7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска.
- •7.6 Оценка активов по рыночному риску.
- •7.7 Операционный риск.
- •Тема 8 Ликвидность коммерческого банка.
- •8.1 Понятие ликвидности и кредитоспособности банка.
- •8.2Факторы, влияющие на ликвидность банка.
- •8.3Управление ликвидностью.
- •8.4Нормативы ликвидности банка.
- •4 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
- •Тема 9Основы организации кредитных операций банков с клиентами.
- •9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
- •8 По составу кредиторов:
- •9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.
- •9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
- •9.5Кредитное досье клиента, порядок его формирования.
- •9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
- •Тема 10 Оценка кредитоспособности клиентов банка.
- •10.1 Понятие кредитоспособности клиента.
- •10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности.
- •10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром.
- •10.4 Способы оценки кредитоспособности.
- •10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности.
- •10.6 Определение класса кредитоспособности.
- •10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
- •Тема 11 Способы предоставления и погашения кредита.
- •11.1 Общие положения о способах предоставления кредита.
- •11.2 Общие положения о погашении кредита.
- •11.3 Пролонгация кредита.
- •11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам.
- •11.5 Кредит на покрытие овердрафта.
- •11.6 Консорциальное и синдицированное кредитование.
- •Тема 12 Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
- •12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления.
- •12. 2 Нормативы ограничения концентрации риска.
- •2 Норматив суммарной величины крупных рисков.
- •12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.
- •Раздел 1 Отчет о размере специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможныхубытков по портфелям однородных кредитов.
- •Раздел 2 Внебалансовые обязательства.
- •Раздел 3 Ценные бумаги.
- •Тема 13 Межбанковские операции.
- •13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение.
- •13.2 Межбанковские расчеты.
- •13.3 Межбанковские кредиты.
- •Тема 14: Операции банков с ценными бумагами.
- •14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
- •14.2 Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами.
- •3По целям проведения :
- •14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами.
- •I Пассивные операции
- •II Активные операции банков с ценными бумагами
- •III Залоговые операции
- •IV Внебалансовые операции
- •V Посреднические операции
- •14.4. Портфель ценных бумаг банка, управление им.
- •14.5 Формирование и использование банками специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
- •Тема 15 Валютные операции банка.
- •15.1 Валютные ценности и валютные операции.
- •5.2 Основные правила проведения валютных операций.
- •15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.
- •15.4 Особенности валютных операций между резидентами.
- •15.5 Валютные операции с участием физических лиц.
- •15.6 Валютный риск, управление валютным риском.
- •Список литературы, используемый при написании краткого конспекта лекций по дисциплине «Организация деятельности банка».
- •Дополнительная
III Правление банка.
Это коллегиальный исполнительный орган, который осуществляет текущую деятельность и несет полную ответственность за результаты работы банка.
Члены Правления – работники банка. Состав Правления утверждается Советом банка и избирается из числа руководителей структурных подразделений. Правление собирается не реже одного раза в месяц.
В соответствии с Инструкцией об организации корпоративного управления банком (Ст. 14 № 557) основной задачей исполнительного органа банка является оперативное управление банком с целью обеспечения соответствия деятельности банка утвержденным локальным нормативным правовым актам, определяющим стратегию развития банка и стратегию управления рисками, кредитную, инвестиционную, учетную и другие политики банка, а также обеспечения функционирования системы корпоративного управления, системы управления рисками и системы внутреннего контроля банка.
Компетенции Правления:
- организация и осуществление руководства оперативной деятельностью, обеспечивающее выполнение решений Собрания акционеров, Совета банка;
- утверждение положений о структурных подразделениях банка, филиала.
- рассмотрение и утверждение внутренних (локальных) документов;
- утверждение тарифов на оказание банком услуг клиентам;
- организация подготовки, подбора и использования кадров;
- назначение структурных руководителей;
- рассмотрение отчетов о работе структурных подразделений банка.
Возглавляет Правление банка председатель, который:
- несет персональную ответственность за выполнение возложенных на банк задач;
- как правило, выполняет свои функции на основании контракта и подотчетен Собранию акционеров и Совету банка;
- издает приказы и распоряжения по текущей деятельности банка;
- распоряжается имуществом и средствами банка;
- подписывает все виды договоров, гарантий, обязательств банка.
Правление банка может образовывать коллегиальные органы - различные комитеты (кредитный, финансовый, по управлению активами и пассивами и др.).
Функции кредитного комитета:
(задачи и функции конкретизируются в соответствующем внутреннем положении банка)
разработка кредитной политики банка;
определение конкретных условий осуществления банком кредитных операций с клиентами;
определение размеров процентных ставок по кредитам
подготовка письменных заключений о целесообразности кредитования конкретного клиента, выдачи гарантий, размещения средств на корреспондентских счетах и др.;
анализ эффективности работы кредитных подразделений головного бака и филиалов;
оценка качества кредитного портфеля;
рассмотрение вопросов о пролонгации кредитов, списании с баланса безнадежной задолженности;
разработка мероприятий, позволяющих снизить кредитный риск.
принятие решения о списании с баланса безнадежной кредитной задолженности.
В состав кредитного комитета, как правило, всходят:
- Председатель Правления банка и его заместитель, курирующий кредитную деятельность банка;
- начальник кредитного управления и начальники отделов данного управления;
- представители служб экономической безопасности банка;
- специалисты юридического управления;
- специалисты – эксперты.
Вопросы для самоконтроля:
Определение «банк», «небанковская кредитно-финансовая организация»;
Операции банков: банковские и прочие (характеристиках их отличий; интересы банка и клиента при проведении различных операций, риски, связанные с их проведением);
Запрещенные виды деятельности для банков Республики Беларусь;
Банковская деятельность и ее принципы;
Классификация банковских операций: в зависимости от целей проведения; в зависимости от типа контрагента и других признаков;
Характеристика специализированных и универсальных банков. Классификация банков по масштабам деятельности, основные критерии данной классификации;
Понятие организационной структуры банка, ее элементы;
Общее собрание акционеров, его компетенции и регламент работы;
Совет директоров (Наблюдательный совет), его компетенции и регламент работы;
Комитеты, обязательно формируемые при Совете директоров (Наблюдательном совете)
Правление банка, его компетенции и регламент работы;
Председатель Правления банка, его права и обязанности;
Кредитный комитет банка: назначение, функции, состав;
Ревизионная комиссия: подчиненность, цели работы, отличия от службы внутреннего аудита;
Понятие функциональных подразделений банка, принцип их формирования;
Службы банка, их примерный перечень и назначение;
Факторы, влияющие на состав и структуру функциональны подразделений и служб банка.
Литература:
1 Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 13.07.2012 № 416-3);
2 Инструкция «Об организации корпоративного управления банком, небанковской кредитно-финансовой организацией» от 30.10.2012 № 557 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.10.2013 № 567);
3 Инструкция «Об установлении квалификационных требований и требований к деловой репутации, предъявляемых к независимым директорам и иным членам совета директоров (наблюдательного совета), членам коллегиального исполнительного органа банка, небанковской кредитно-финансовой организации, руководителям и главным бухгалтерам банка, небанковской кредитно-финансовой организации, их заместителям, определении случаев и порядка проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации этих лиц» 19.12.2012 г. № 669 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 05.06.2014 № 375.).