- •По дисциплине «Организация деятельности банков»
- •Раздел «Организация деятельности коммерческих банков»
- •Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности
- •«Финансы и кредит»
- •Примерный тематический план дисциплины рганизация деятельности банков»
- •Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура.
- •1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
- •1.2 Операции банков, их виды и классификация.
- •1) В зависимости от целей проведения:
- •1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка.
- •1.5 Органы управления банка.
- •I Общее собрание акционеров
- •II Совет директоров (Наблюдательный совет).
- •III Правление банка.
- •Тема 2 Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности.
- •2.1 Государственная регистрация банка.
- •2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка.
- •2.3 Лицензирование банковских операций.
- •2.4 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка.
- •Тема 3 Баланс банка.
- •3.1 Строение баланса и Плана счетов.
- •3.2 Назначение баланса банка.
- •3.3 Виды балансов.
- •1 Ежедневный баланс (форма № 0025).
- •3 Годовой бухгалтерский баланс (расчетный баланс).
- •3.4 Банковская отчетность.
- •Тема4 Общие понятия о банковских рисках.
- •4.1 Понятие банковских рисков.
- •4.2 Классификация банковских рисков.
- •4.3 Управление банковскими рисками.
- •Тема 5 Активы банков, их структура и качество.
- •5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура.
- •5.2 Оценка качества активов банка.
- •5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка.
- •Тема 6 Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.
- •6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация.
- •6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования.
- •2 Эмиссионный фонд.
- •3 Фонды банка.
- •4 Фонды переоценки статей баланса.
- •6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент.
- •6.4 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц.
- •6.5 Формирование фонда обязательных резервов.
- •6.6 Риски пассивных операций.
- •6.7 Управление ресурсами коммерческого банка.
- •Тема 7 Нормативы достаточности капитала банка.
- •7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение.
- •7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности.
- •7.3 Нормативы достаточности нормативного капитала.
- •7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска.
- •7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска.
- •7.6 Оценка активов по рыночному риску.
- •7.7 Операционный риск.
- •Тема 8 Ликвидность коммерческого банка.
- •8.1 Понятие ликвидности и кредитоспособности банка.
- •8.2Факторы, влияющие на ликвидность банка.
- •8.3Управление ликвидностью.
- •8.4Нормативы ликвидности банка.
- •4 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
- •Тема 9Основы организации кредитных операций банков с клиентами.
- •9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
- •8 По составу кредиторов:
- •9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.
- •9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
- •9.5Кредитное досье клиента, порядок его формирования.
- •9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
- •Тема 10 Оценка кредитоспособности клиентов банка.
- •10.1 Понятие кредитоспособности клиента.
- •10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности.
- •10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром.
- •10.4 Способы оценки кредитоспособности.
- •10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности.
- •10.6 Определение класса кредитоспособности.
- •10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
- •Тема 11 Способы предоставления и погашения кредита.
- •11.1 Общие положения о способах предоставления кредита.
- •11.2 Общие положения о погашении кредита.
- •11.3 Пролонгация кредита.
- •11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам.
- •11.5 Кредит на покрытие овердрафта.
- •11.6 Консорциальное и синдицированное кредитование.
- •Тема 12 Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
- •12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления.
- •12. 2 Нормативы ограничения концентрации риска.
- •2 Норматив суммарной величины крупных рисков.
- •12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.
- •Раздел 1 Отчет о размере специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможныхубытков по портфелям однородных кредитов.
- •Раздел 2 Внебалансовые обязательства.
- •Раздел 3 Ценные бумаги.
- •Тема 13 Межбанковские операции.
- •13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение.
- •13.2 Межбанковские расчеты.
- •13.3 Межбанковские кредиты.
- •Тема 14: Операции банков с ценными бумагами.
- •14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
- •14.2 Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами.
- •3По целям проведения :
- •14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами.
- •I Пассивные операции
- •II Активные операции банков с ценными бумагами
- •III Залоговые операции
- •IV Внебалансовые операции
- •V Посреднические операции
- •14.4. Портфель ценных бумаг банка, управление им.
- •14.5 Формирование и использование банками специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
- •Тема 15 Валютные операции банка.
- •15.1 Валютные ценности и валютные операции.
- •5.2 Основные правила проведения валютных операций.
- •15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.
- •15.4 Особенности валютных операций между резидентами.
- •15.5 Валютные операции с участием физических лиц.
- •15.6 Валютный риск, управление валютным риском.
- •Список литературы, используемый при написании краткого конспекта лекций по дисциплине «Организация деятельности банка».
- •Дополнительная
Тема 9Основы организации кредитных операций банков с клиентами.
Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
Основные стадии кредитного процесса.
9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.
9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
9.5 Кредитное досье клиента, порядок его формирования.
9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
Кредитные операциибанка заключаются в предоставлении кредитополучателю той или иной суммы в кредит, подлежащей погашению в денежной форме.
В узком смысле кредитными операциями является предоставление кредита в классической форме на основании кредитных договоров.
В более широком смысле под ними следует понимать операции, являющиеся кредитными по своей экономической сущности:
- все виды кредитов юридическим и физическим лицам;
- лизинг;
- факторинг;
- межбанковские кредиты и депозиты;
- учет и акцепт векселей, предоставление отсрочки оплаты векселя, предоставление векселя в заем;
- исполненные банковские гарантии.
Существует еще более широкое понятие – активы банка, подверженные кредитному риску. Они представляют собой не только размещение средств банком в результате перечисленных выше операций, но и иные формы размещения средств на долговой основе, например – на корреспондентских счетах в других банках.
Существуют различные определения понятия «кредитный портфель банка» (КП).
Например, КП банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Более полным является следующее определение: КП банка – это совокупность требований банка по кредитам, классифицированных на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него. Пример критериев: тип клиентуры, вид валюты, сроки кредитов, своевременность погашения, отрасль, способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, вид используемого счета по учету кредитной задолженности, цели кредитования (для создания оборотных или внеоборотных активов) и др.
В активах банка портфель кредитов, предоставленных клиентам, занимает, как правило, основной удельный вес. Это традиционный вид «работающих» активов. В отдельные периоды альтернативным являлось размещение ресурсов банка в ГКО. Доля кредитов в активах банка может колебаться в зависимости от различных факторов: 1) тип банка (пооперационная специализация); 2) продолжительность деятельности банка (лицензионные полномочия); 3) проводимая банком кредитная политика.
Для оценки эффективности кредитной работы банка представляет интерес сопоставление доли кредитов в активах банка и доли доходов от кредитных операций в общем, объеме доходов банка.
Классификация кредитов может осуществляться по следующим критериями:
По типам кредитополучателей:
Межбанковские кредиты;
Клиентские (физическим лицам, юридическим лицам).
По основным группам кредитополучателей:
2.1. Кредиты хозяйству;
2.2. Кредиты населению;
Кредиты государственным органам власти.
По целевому направлению:
На нужды производства;
На торгово-обменные операции;
На инвестиции;
Потребительские.
По сфере функционирования:
В сфере производства;
В сфере обращения.
По отраслевой принадлежности:
Промышленности;
Сельскому хозяйству;
Торговле;
Транспорту;
По объекту кредитования:
На отдельную хозяйственную сделку;
На совокупность хозяйственных сделок.
По срокам пользования:
7.1 До востребования;
7.2 Срочные, в том числе:
7.2.1 Краткосрочные;
7.2.2 Долгосрочные.