- •По дисциплине «Организация деятельности банков»
- •Раздел «Организация деятельности коммерческих банков»
- •Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности
- •«Финансы и кредит»
- •Примерный тематический план дисциплины рганизация деятельности банков»
- •Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура.
- •1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
- •1.2 Операции банков, их виды и классификация.
- •1) В зависимости от целей проведения:
- •1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка.
- •1.5 Органы управления банка.
- •I Общее собрание акционеров
- •II Совет директоров (Наблюдательный совет).
- •III Правление банка.
- •Тема 2 Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности.
- •2.1 Государственная регистрация банка.
- •2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка.
- •2.3 Лицензирование банковских операций.
- •2.4 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка.
- •Тема 3 Баланс банка.
- •3.1 Строение баланса и Плана счетов.
- •3.2 Назначение баланса банка.
- •3.3 Виды балансов.
- •1 Ежедневный баланс (форма № 0025).
- •3 Годовой бухгалтерский баланс (расчетный баланс).
- •3.4 Банковская отчетность.
- •Тема4 Общие понятия о банковских рисках.
- •4.1 Понятие банковских рисков.
- •4.2 Классификация банковских рисков.
- •4.3 Управление банковскими рисками.
- •Тема 5 Активы банков, их структура и качество.
- •5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура.
- •5.2 Оценка качества активов банка.
- •5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка.
- •Тема 6 Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.
- •6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация.
- •6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования.
- •2 Эмиссионный фонд.
- •3 Фонды банка.
- •4 Фонды переоценки статей баланса.
- •6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент.
- •6.4 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц.
- •6.5 Формирование фонда обязательных резервов.
- •6.6 Риски пассивных операций.
- •6.7 Управление ресурсами коммерческого банка.
- •Тема 7 Нормативы достаточности капитала банка.
- •7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение.
- •7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности.
- •7.3 Нормативы достаточности нормативного капитала.
- •7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска.
- •7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска.
- •7.6 Оценка активов по рыночному риску.
- •7.7 Операционный риск.
- •Тема 8 Ликвидность коммерческого банка.
- •8.1 Понятие ликвидности и кредитоспособности банка.
- •8.2Факторы, влияющие на ликвидность банка.
- •8.3Управление ликвидностью.
- •8.4Нормативы ликвидности банка.
- •4 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
- •Тема 9Основы организации кредитных операций банков с клиентами.
- •9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
- •8 По составу кредиторов:
- •9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.
- •9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
- •9.5Кредитное досье клиента, порядок его формирования.
- •9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
- •Тема 10 Оценка кредитоспособности клиентов банка.
- •10.1 Понятие кредитоспособности клиента.
- •10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности.
- •10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром.
- •10.4 Способы оценки кредитоспособности.
- •10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности.
- •10.6 Определение класса кредитоспособности.
- •10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
- •Тема 11 Способы предоставления и погашения кредита.
- •11.1 Общие положения о способах предоставления кредита.
- •11.2 Общие положения о погашении кредита.
- •11.3 Пролонгация кредита.
- •11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам.
- •11.5 Кредит на покрытие овердрафта.
- •11.6 Консорциальное и синдицированное кредитование.
- •Тема 12 Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
- •12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления.
- •12. 2 Нормативы ограничения концентрации риска.
- •2 Норматив суммарной величины крупных рисков.
- •12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.
- •Раздел 1 Отчет о размере специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможныхубытков по портфелям однородных кредитов.
- •Раздел 2 Внебалансовые обязательства.
- •Раздел 3 Ценные бумаги.
- •Тема 13 Межбанковские операции.
- •13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение.
- •13.2 Межбанковские расчеты.
- •13.3 Межбанковские кредиты.
- •Тема 14: Операции банков с ценными бумагами.
- •14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
- •14.2 Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами.
- •3По целям проведения :
- •14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами.
- •I Пассивные операции
- •II Активные операции банков с ценными бумагами
- •III Залоговые операции
- •IV Внебалансовые операции
- •V Посреднические операции
- •14.4. Портфель ценных бумаг банка, управление им.
- •14.5 Формирование и использование банками специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
- •Тема 15 Валютные операции банка.
- •15.1 Валютные ценности и валютные операции.
- •5.2 Основные правила проведения валютных операций.
- •15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.
- •15.4 Особенности валютных операций между резидентами.
- •15.5 Валютные операции с участием физических лиц.
- •15.6 Валютный риск, управление валютным риском.
- •Список литературы, используемый при написании краткого конспекта лекций по дисциплине «Организация деятельности банка».
- •Дополнительная
Тема 14: Операции банков с ценными бумагами.
14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
14.2 Экономическая сущность и классификация операций банков с ценными бумагами.
14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами.
14.4 Портфель ценных бумаг, управление им.
14.5 Формирование и использование специального резерва под обесценивание ценных бумаг
14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
Ценные бумаги представляют собой документы, удостоверяющие выраженные в них имущественные права или отношения займа владельца ценной бумаги относительно эмитента.
Основными видами ценных бумаг, с которыми коммерческие банки могут проводить операции являются: акции, облигации, векселя, банковские сертификаты, чеки, государственные ценные бумаги а также различные производные ценные бумаги.
Акциимогут быть простыми и привилегированными. Их различают права получения доходов и участия в голосовании.
Облигацииразличаются по методу обеспечения (закладные и без заклада) и по условиям выпуска, обращения, погашения и выплаты дохода.
Векселяподразделяются на коммерческие (в основе лежит конкретная товарная сделка) и финансовые (имеют денежный характер и служат для привлечения на краткосрочной основе временно свободных денежных средств инвесторов).
Коммерческие векселя могут быть простыми и переводными.
Финансовые векселя бывают казначейские и банковские.
Коммерческие банки осуществляют операции со всеми видами векселей, а эмитировать могут только финансовые.
Банковские сертификаты – это письменные свидетельства кредитных учреждений о депонировании денежных средств вкладчика. Удостоверяющее право вкладчика на получение депозита. Существуют депозитные и сберегательные сертификаты. Их различия заключаются в возможности приобретения юридическими и физическими лицами и условиями оплаты, обращения и погашения.
Чек– денежный документ, определенной законом формы, содержащий распоряжение (приказ) владельца счета в банке о выплате владельцу чека указанной в нем суммы денег. Существуют различные виды чеков: на предъявителя, именные, дорожные, ордерные (по ним предусмотрена передача другому лицу с помощью индоссамента).
Ценные бумаги можно классифицировать по различным признакам.
Различают ценные бумаги:
основные (акции, облигации) ипроизводные (опционы, фьючерсы, права, ордера, варранты);
фондовые(акции, облигации) икоммерческие(коммерческие векселя, банковские сертификаты, чеки).
В зависимости от того, какие отношения возникают между инвестором и эмитентомвыделяют: долговые и долевые ценные бумаги
долговые бумаги – облигации, векселя, банковские сертификаты несут отношения займа.
долевые бумаги – акции - порождают отношения собственности.
В зависимости от эмитентов различают:
государственные ценные бумаги (эмитенты – центральные правительства, органы власти на местах, учреждения и организации, пользующиеся государственной поддержкой);
частные (корпоративные)ценные бумаги – акции, облигации и другие ценные бумаги, выпущенные предприятиями и организациями любой формы собственности.
По срочностивыделяют ценные бумаги:
краткосрочные (до 1 года);
среднесрочные (от 1 до 5 лет);
долгосрочные (более 5 лет);
бессрочные (не имеющие срока погашения).
В зависимости от фиксации собственникаценные бумаги могут быть:
на предъявителя;
именные.
В зависимости от формы выпускаценные бумаги могу быть:
в виде отпечатанных на бумаге бланков;
в виде записей на счетах (с выдачей единого сертификата, подтверждающего собственность инвестора на ценные бумаги, существующие в форме записи на его лицевых счетах).