- •По дисциплине «Организация деятельности банков»
- •Раздел «Организация деятельности коммерческих банков»
- •Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности
- •«Финансы и кредит»
- •Примерный тематический план дисциплины рганизация деятельности банков»
- •Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура.
- •1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
- •1.2 Операции банков, их виды и классификация.
- •1) В зависимости от целей проведения:
- •1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка.
- •1.5 Органы управления банка.
- •I Общее собрание акционеров
- •II Совет директоров (Наблюдательный совет).
- •III Правление банка.
- •Тема 2 Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности.
- •2.1 Государственная регистрация банка.
- •2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка.
- •2.3 Лицензирование банковских операций.
- •2.4 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка.
- •Тема 3 Баланс банка.
- •3.1 Строение баланса и Плана счетов.
- •3.2 Назначение баланса банка.
- •3.3 Виды балансов.
- •1 Ежедневный баланс (форма № 0025).
- •3 Годовой бухгалтерский баланс (расчетный баланс).
- •3.4 Банковская отчетность.
- •Тема4 Общие понятия о банковских рисках.
- •4.1 Понятие банковских рисков.
- •4.2 Классификация банковских рисков.
- •4.3 Управление банковскими рисками.
- •Тема 5 Активы банков, их структура и качество.
- •5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура.
- •5.2 Оценка качества активов банка.
- •5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка.
- •Тема 6 Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.
- •6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация.
- •6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования.
- •2 Эмиссионный фонд.
- •3 Фонды банка.
- •4 Фонды переоценки статей баланса.
- •6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент.
- •6.4 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц.
- •6.5 Формирование фонда обязательных резервов.
- •6.6 Риски пассивных операций.
- •6.7 Управление ресурсами коммерческого банка.
- •Тема 7 Нормативы достаточности капитала банка.
- •7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение.
- •7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности.
- •7.3 Нормативы достаточности нормативного капитала.
- •7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска.
- •7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска.
- •7.6 Оценка активов по рыночному риску.
- •7.7 Операционный риск.
- •Тема 8 Ликвидность коммерческого банка.
- •8.1 Понятие ликвидности и кредитоспособности банка.
- •8.2Факторы, влияющие на ликвидность банка.
- •8.3Управление ликвидностью.
- •8.4Нормативы ликвидности банка.
- •4 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
- •Тема 9Основы организации кредитных операций банков с клиентами.
- •9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
- •8 По составу кредиторов:
- •9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.
- •9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
- •9.5Кредитное досье клиента, порядок его формирования.
- •9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
- •Тема 10 Оценка кредитоспособности клиентов банка.
- •10.1 Понятие кредитоспособности клиента.
- •10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности.
- •10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром.
- •10.4 Способы оценки кредитоспособности.
- •10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности.
- •10.6 Определение класса кредитоспособности.
- •10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
- •Тема 11 Способы предоставления и погашения кредита.
- •11.1 Общие положения о способах предоставления кредита.
- •11.2 Общие положения о погашении кредита.
- •11.3 Пролонгация кредита.
- •11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам.
- •11.5 Кредит на покрытие овердрафта.
- •11.6 Консорциальное и синдицированное кредитование.
- •Тема 12 Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
- •12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления.
- •12. 2 Нормативы ограничения концентрации риска.
- •2 Норматив суммарной величины крупных рисков.
- •12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.
- •Раздел 1 Отчет о размере специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможныхубытков по портфелям однородных кредитов.
- •Раздел 2 Внебалансовые обязательства.
- •Раздел 3 Ценные бумаги.
- •Тема 13 Межбанковские операции.
- •13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение.
- •13.2 Межбанковские расчеты.
- •13.3 Межбанковские кредиты.
- •Тема 14: Операции банков с ценными бумагами.
- •14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
- •14.2 Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами.
- •3По целям проведения :
- •14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами.
- •I Пассивные операции
- •II Активные операции банков с ценными бумагами
- •III Залоговые операции
- •IV Внебалансовые операции
- •V Посреднические операции
- •14.4. Портфель ценных бумаг банка, управление им.
- •14.5 Формирование и использование банками специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
- •Тема 15 Валютные операции банка.
- •15.1 Валютные ценности и валютные операции.
- •5.2 Основные правила проведения валютных операций.
- •15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.
- •15.4 Особенности валютных операций между резидентами.
- •15.5 Валютные операции с участием физических лиц.
- •15.6 Валютный риск, управление валютным риском.
- •Список литературы, используемый при написании краткого конспекта лекций по дисциплине «Организация деятельности банка».
- •Дополнительная
9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
Кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров.
К содержанию кредитного договора предъявляются следующие требования:
- обеспечение наряду с проведением единой кредитной политики индивидуального подхода к каждому кредитополучателю с учетом особенностей его хозяйственно-финансовой деятельности таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальна;
- соблюдение равноправных отношений банка с каждым клиентом в процессе составления договора, определения его содержания и условий кредитования.
Существенными условиямикредитного договора являются:
- сумма кредита с указанием валюты кредита;
- проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;
- целевое использование кредита;
- сроки и порядок предоставления и погашения кредита;
- способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
- ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора.
Коммерческие банки самостоятельно разрабатывают формы кредитных договоров, однако существует типовая форма кредитного договора, рекомендованная Национальным банком и приведенная в Приложении 1 к правилам размещения банками Республики Беларусь денежных средств в форме кредита.
Кредитный договор, должен содержать следующие разделы:
- общие положения, в которых указываются наименования договаривающихся сторон;
- предмет договора;
- обязательства сторон;
- права сторон;
- ответственность сторон;
- срок действия договора;
- порядок разрешения споров;
- прочие условия;
- юридические адреса и банковские реквизиты сторон.
Основным обязательством банка является выдача кредитополучателю кредита в сумме и в сроки, оговоренные в кредитном договоре. При невыполнении данного обязательства банк уплачивает кредитополучателю неустойку в виде определенного процента от суммы несвоевременно выданного кредита за каждый день просрочки.
Основными правами банка является:
- осуществление контроля за целевым использованием кредита;
- анализ хозяйственно-финансовой деятельности кредитополучателя и поверки его на месте по всем вопросам функционирования и кредитно-расчетного обслуживания;
- изменение размера процентов за пользование кредитом (при условии своевременного сообщения об этом клиенту) и др.;
К основным обязательствам кредитополучателя относятся:
- использование кредита для целей, предусмотренных кредитным договором;
- своевременное погашение кредита и перечисление процентов за его использование;
- заблаговременное сообщение банку о возможном неипользовании кредита, своевременное предоставление банку достоверной бухгалтерской и иной отчетности;
- своевременное информирование банка об изменениях своего наименования, адреса, правового статуса либо реорганизации.
В качестве меры ответственности кредитополучателя при нецелевом использовании кредита предусматривается уплата штрафа. Сумма штрафа обычно исчисляется как определенный процент от суммы кредита, использованного не по целевому назначению. В кредитном договоре оговаривается также размер повышенной процентной ставки по просроченной задолженности.
Основными правами кредитополучателяявляются возможность досрочного возврата кредита и ходатайство об увеличении размера кредита, изменении размера процентов за пользование им, а также ходатайство о пересмотре сроков предоставления кредита.
В разделе прочих условий оговариваются:
- очередность исполнения кредитополучателем обязательств по погашению кредита и процентов за пользование им в случае недостаточности средств на текущем счете;
- количество дней в году, принимаемых при расчете процентов.
В качестве дополнительных условии кредитный договор может содержать требования банка к кредитополучателю не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц до погашения кредита, не продавать и не передавать в любую форму собственности свои активы, не допускать слияния с другими предприятиями и др.
Заключение кредитных договоров проходит несколько этапов:
1 Формирование содержания кредитного договора клиентом-кредитополучателем (вид кредита, сумма, срок, способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору и др.).
2 Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности.
3 Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и предоставление его на рассмотрение юристам.
4 Подписание кредитного договора обеими сторонами.
Последующие изменения каких либо условий подписанного кредитного договора оформляется дополнительным соглашением.В нем обязательно указывается дата его оформления, его номер, а также номер и дата кредитного договора, в который вносятся дополнения и изменения.
Чаще всего изменения касаются размера процентов за пользование кредитом, окончательных и/или промежуточных сроков погашения кредита, предмета и размера залога и др.