- •По дисциплине «Организация деятельности банков»
- •Раздел «Организация деятельности коммерческих банков»
- •Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности
- •«Финансы и кредит»
- •Примерный тематический план дисциплины рганизация деятельности банков»
- •Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура.
- •1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
- •1.2 Операции банков, их виды и классификация.
- •1) В зависимости от целей проведения:
- •1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка.
- •1.5 Органы управления банка.
- •I Общее собрание акционеров
- •II Совет директоров (Наблюдательный совет).
- •III Правление банка.
- •Тема 2 Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности.
- •2.1 Государственная регистрация банка.
- •2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка.
- •2.3 Лицензирование банковских операций.
- •2.4 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка.
- •Тема 3 Баланс банка.
- •3.1 Строение баланса и Плана счетов.
- •3.2 Назначение баланса банка.
- •3.3 Виды балансов.
- •1 Ежедневный баланс (форма № 0025).
- •3 Годовой бухгалтерский баланс (расчетный баланс).
- •3.4 Банковская отчетность.
- •Тема4 Общие понятия о банковских рисках.
- •4.1 Понятие банковских рисков.
- •4.2 Классификация банковских рисков.
- •4.3 Управление банковскими рисками.
- •Тема 5 Активы банков, их структура и качество.
- •5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура.
- •5.2 Оценка качества активов банка.
- •5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка.
- •Тема 6 Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.
- •6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация.
- •6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования.
- •2 Эмиссионный фонд.
- •3 Фонды банка.
- •4 Фонды переоценки статей баланса.
- •6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент.
- •6.4 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц.
- •6.5 Формирование фонда обязательных резервов.
- •6.6 Риски пассивных операций.
- •6.7 Управление ресурсами коммерческого банка.
- •Тема 7 Нормативы достаточности капитала банка.
- •7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение.
- •7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности.
- •7.3 Нормативы достаточности нормативного капитала.
- •7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска.
- •7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска.
- •7.6 Оценка активов по рыночному риску.
- •7.7 Операционный риск.
- •Тема 8 Ликвидность коммерческого банка.
- •8.1 Понятие ликвидности и кредитоспособности банка.
- •8.2Факторы, влияющие на ликвидность банка.
- •8.3Управление ликвидностью.
- •8.4Нормативы ликвидности банка.
- •4 Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
- •Тема 9Основы организации кредитных операций банков с клиентами.
- •9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация.
- •8 По составу кредиторов:
- •9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам.
- •9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения.
- •9.5Кредитное досье клиента, порядок его формирования.
- •9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
- •Тема 10 Оценка кредитоспособности клиентов банка.
- •10.1 Понятие кредитоспособности клиента.
- •10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности.
- •10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром.
- •10.4 Способы оценки кредитоспособности.
- •10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности.
- •10.6 Определение класса кредитоспособности.
- •10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
- •Тема 11 Способы предоставления и погашения кредита.
- •11.1 Общие положения о способах предоставления кредита.
- •11.2 Общие положения о погашении кредита.
- •11.3 Пролонгация кредита.
- •11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам.
- •11.5 Кредит на покрытие овердрафта.
- •11.6 Консорциальное и синдицированное кредитование.
- •Тема 12 Управление активами банка, подверженными кредитному риску.
- •12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления.
- •12. 2 Нормативы ограничения концентрации риска.
- •2 Норматив суммарной величины крупных рисков.
- •12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.
- •Раздел 1 Отчет о размере специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможныхубытков по портфелям однородных кредитов.
- •Раздел 2 Внебалансовые обязательства.
- •Раздел 3 Ценные бумаги.
- •Тема 13 Межбанковские операции.
- •13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение.
- •13.2 Межбанковские расчеты.
- •13.3 Межбанковские кредиты.
- •Тема 14: Операции банков с ценными бумагами.
- •14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк.
- •14.2 Экономическая сущность и классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами.
- •3По целям проведения :
- •14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами.
- •I Пассивные операции
- •II Активные операции банков с ценными бумагами
- •III Залоговые операции
- •IV Внебалансовые операции
- •V Посреднические операции
- •14.4. Портфель ценных бумаг банка, управление им.
- •14.5 Формирование и использование банками специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
- •Тема 15 Валютные операции банка.
- •15.1 Валютные ценности и валютные операции.
- •5.2 Основные правила проведения валютных операций.
- •15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.
- •15.4 Особенности валютных операций между резидентами.
- •15.5 Валютные операции с участием физических лиц.
- •15.6 Валютный риск, управление валютным риском.
- •Список литературы, используемый при написании краткого конспекта лекций по дисциплине «Организация деятельности банка».
- •Дополнительная
10.6 Определение класса кредитоспособности.
По результатам расчета показателей потенциальных кредитополучателей банк делает заключение о классе их кредитоспособности. Класс кредитоспособности зависит от класса каждого рассчитанного показателя. Класс показателей устанавливается путем сопоставления фактического значения коэффициента с его нормативным значением.
Определенная сложность в отнесении клиента к тому или иному классу кредитоспособности возникает, если существует разбежка в уровнях фактических значений по различным коэффициентам. В таком случае банки прибегают к рейтинговой оценке.
В основе рейтинговой оценки лежит следующий принцип: банк самостоятельно определяет круг наиболее значимых с его точки зрения показателей и присваивает им определенный вес (в баллах или процентах).
Класс кредитоспособности клиента принимается банками во внимание при:
- разработке шкалы процентных ставок;
- определении условий кредитования в кредитном договоре;
- определении режима кредитования (вида кредита, срока кредита, схемы погашения кредита, размера и вида кредитной линии);
- оценке качества кредитов, составляющих кредитный портфель.
10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
Оценка кредитоспособности физических лиц имеет специфику - основное внимание уделяется оценке кредитоспособности и дееспособности потенциального кредитополучателя.
Кредитоспособность определяется на основании справки с места работы о среднемесячных доходах, как правило, за последние 3-6 месяцев. На основании данной справки банк производит расчет возможности уплаты банку процентов и погашения основного долга.
В настоящее время в банковской практике применяется экспертнаяискоринговая оценка потенциального кредитополучателя.
При экспертной оценке индивидуально рассматривается полный пакет необходимых документов по отдельному заявителю. Применяется при предоставлении физическим лицам кредитов на финансирование недвижимости
Скоринг - статистическая модель, которая позволяет в данный момент времени прогнозировать вероятность некоторого будущего события, исходя из доступной информации сегодня. Это стандартизированный подход, базирующийся на оценке данных, .указанных заявителем в специальных анкетах. Применяется при кредитовании на потребительские цели (по стандартизированным кредитным продуктам)
Вопросы для самоконтроля:
Что понимается под кредитоспособностью клиента?
Какие источники информации используются для оценки кредитоспособности?
Что входит в перечень документов, необходимых для предоставления в банк для получения кредита?
Для чего в Республике Беларусь создан Кредитный регистр?
В каких направлениях осуществляется деятельность Кредитного регистра?
Назовите виды кредитных отчетов, предоставляемых Кредитным регистром.
Какие существуют способы оценки кредитоспособности?
Что предполагается изучать при нефинансовом, экономическом и финансовом анализе?
Какие показатели характеризуют финансовое положение потенциальных кредитополучателей и какова методика их исчисления?
Каковы коэффициенты, характеризующие ликвидность баланса предприятия и методика их исчисления?
В чем содержание показателей деловой активности предприятия и методика их исчисления?
Какие показатели характеризуют результативность деятельности предприятия и какова методика их исчисления?
В чем сущность рейтинговой оценки кредитоспособности юридического лица?
Какие количественные показатели и как они могут учитываться банками при расчете баллов по классам кредитоспособности предприятия?
В каких случаях банками принимаются во внимание классы кредитоспособности клиента?
В чем состоят особенности оценки кредитоспособности физических лиц?
Каковы методики расчета кредитоспособности физического лица на основе различных критериев?
Литература:
1 Постановление Министерства финансов Республики Беларусь Министерства экономики Республики Беларусь от 27 декабря 2011г. N 140/206 «Об утверждении Инструкции о порядке расчета коэффициентов платежеспособности и проведения анализа финансового состояния и платежеспособности субъектов хозяйствования (в ред. постановлений Минфина, Минэкономики от 07.06.2013 N 40/41, от 09.12.2013N 75/92);
2 Постановление Совета Министров Республики Беларусь от 12 декабря 2011 г. N 1672 «Об определении критериев оценки платежеспособности субъектов хозяйствования (в ред. постановлений Совмина от 30.04.2013 N 338, от 17.01.2014N 33);
3 Закон Республики Беларусь 10 ноября 2008 г. N 441-З «О кредитных историях»;
4 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 мая 2009 г. N 67 «О формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов».