Рабочий персонал
генеральный директор
заместитель директора
главный бухгалтер
бухгалтер
начальник цеха
главный технолог
главный инженер
ветеринарный врач
механик (2 чел.)
рабочие (10 чел.)
водитель
грузчики (2 чел.)
уборщица .
Заработная плата рабочих:
ЗП = n ∙ m ∙ t ∙ k1 ∙ k2 ∙ k3 ∙ k4 ∙ k5 , (6.15)
где: n - число рабочих, 24 чел.
m - число месяцев, 12 мес.
t - средняя заработная плата, 4000 руб.
k1- доплата за продукцию (1,25÷1,5)
k2- надбавка за класс рабочего (1,05÷1,12)
k3- надбавка за стаж (1,08÷1,16)
k4- оплата отпусков (1,06÷1,1)
k5- отчисление на соц. нужды (1,04÷1,33)
ЗП = 24 ∙ 12 ∙ 3500 ∙ 1,3 ∙ 1,1 ∙ 1,1 ∙ 1,1 ∙ 1,33 = 2000 тыс. руб.
Затраты на производство колбас:
Сп = Сс + Стопл + Сэл.эн + ЗП + Спр + Соп, (6.16)
где С с – затраты на сырьё и материалы, тыс.руб.
В статью затрат на сырье и материалы включают материалы, которые образуют основу изготовления продукции или являются необходимыми компонентами при ее изготовлении: мясо (говядина, свинина), специи и добавки; оболочки, шпагат для перевязки батонов.
С
=
9600 тыс. руб.
С
=
10700 тыс. руб.
С топл - затраты на топливо и электроэнергию, тыс. руб.
С
=
360 тыс. руб.
С
=
440 тыс. руб.
С
-
общепроизводственные расходы, тыс. руб.
С оп = С ао+ С тро + С аз + С трз (6.17)
в том числе затраты на:
амортизация оборудования С ао = 397,22 тыс. руб.
текущий ремонт оборудования С тро= 56,6 тыс. руб.
амортизация зданий С аз= 70,08 тыс. руб.
текущий ремонт зданий С трз = 34,9 тыс. руб.
С
=
С
=
397,22 +56,6 + 70,08 + 34,9 = 558,8 тыс. руб.
С пр - прочие расходы, тыс. руб.
С
=
С
=
5,2 тыс. руб.
Себестоимость единицы продукции:
С
=
17584 ÷ 304,5 = 57,7тыс. руб./ т
С
=
18581,7 ÷ 332,7 = 55,8 тыс. руб./ т
Выручка от реализации:
В ф = 20835 тыс. руб.
В пр = 22900 тыс.руб.
Прибыль от реализации П = В – С
П ф = 20835 – 17484 = 3251 тыс. руб.
П пр = 22413 – 18581,7 = 3831,3 тыс. руб.
Экономия от конструктивной разработки:
Э г = 10350. руб.
Т = 1774,9 / 10350 = 0,2 года
В результате реконструкции участка по выпуску полукопченых колбас было демонтировано оборудование на сумму 691,6 тыс.руб. На демонтаж было потрачено 102 тыс.руб. Закуплено новое оборудование – 3 термокамеры АФЖ на сумму 1020 тыс.руб. Дополнительные капиталовложения – 430,4 тыс.руб.
6.1 Основные технико-экономические показатели.
Стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.
С ф = 2194,3 тыс. руб.
С пр = 2522,7 тыс.руб.
Годовая производственная программа, тонн
Г ф = 304,5 тонн
Г пр = 332,7 тонн
Численность рабочих, чел.
Nраб = 24
Объём валовой продукции, тыс. руб.
Q ф = 20835 тыс. руб.
Q п р= 22413 тыс. руб.
Рентабельность, %
Р = П : С п × 100%
Р ф = 3251 : 17584 = 18,2 %
Р п = 3831,3 : 18581,7 = 20,6 %
Производительность труда, тыс. руб. / чел.
П = Q : N
П ф = 20835 : 24= 868 тыс. руб. / чел.
П пр = 22413 : 24 = 933 тыс. руб./ чел.
Технико – экономические показатели отображены на листе 9 графической части дипломного проекта.