Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Экономический рост и развитие. Учебное пособие
.pdf
КДС = 1 – К
. Относительную величину КДС, принимающую значения от
ПП
общ
0 до 1, называют также прямой добавленной стоимостью в отрасли.
Таблицы технологических коэффициентов, или матрицы прямых затрат,
в итоге показывают, какова доля прямой добавленной стоимости в каждой
отрасли экономики и какова доля промежуточных затрат; какая доля промежуточных затрат обеспечивается отечественными продуктами, а какая – импортными. Но расчет коэффициентов прямых затрат – не самое главное
достоинство методологии межотраслевого баланса. Вероятно, многим известно, что ценность методологии МОБ состоит в возможности расчета коэффициентов полных затрат.
Что это такое и для чего они нужны?
Понятие импортоемкости и добавленной стоимости
национального происхождения
Наряду с прямой добавленной стоимостью для каждой отрасли можно
рассчитать косвенную добавленную стоимость. Например, отрасль A в рассматриваемом в табл. 7.4 условном примере характеризуется следующими
параметрами: на 1 р. валового выпуска приходится 0,3 р. добавленной стоимости и 0,45 р. импорта. Из оставшихся 0,25 р. отечественных промежуточных
затрат нельзя точно назвать пропорцию между добавленной стоимостью и
импортом. Потребляемые отечественные ресурсы характеризуются собственной структурой стоимости, какая-то часть их стоимости состоит из добавленной стоимости, какая-то – из импорта.
Иными словами, одна часть промежуточного потребления включает отечественные товары и услуги, другая часть – импортные. Включенные в промежуточное потребление отечественные товары и услуги также состоят из
отечественных и импортных компонентов. Для четкого разделения каждого
продукта на отечественную и импортную составляющие нужно на основе
каждого конечного продукта выделить агрегированную цепочку добавленной
стоимости, охватывающую все стадии его производства в рамках данной
отрасли и смежных отраслей.
Например, в производстве белорусских нефтепродуктов используется
главным образом импортная нефть – производственная цепочка короткая,
добавленная стоимость в расчете на 1 р. валового выпуска сравнительно невысока, а импортные промежуточные затраты большие. В валовом выпуске
услуг высокая доля добавленной стоимости достигается благодаря низкому
удельному весу промежуточного потребления собственно в образовании.
Производственная цепочка тоже короткая, доля импорта мала, высока прямая
добавленная стоимость. Производство пищевых продуктов отличается высокой долей косвенной добавленной стоимости других отраслей в валовом
выпуске – эта отрасль наиболее тесно связана с другими отраслями национальной экономики. Она потребляет продукцию сельского хозяйства, которое
7.3. Расчет базовых показателей межотраслевого баланса
201
в свою очередь потребляет свою же продукцию (например, продукцию растениеводства для производства продукции животноводства), а также товары
химической промышленности и услуги транспорта.
С помощью коэффициентов прямых затрат таблиц межотраслевого баланса нельзя сразу выделить отечественную добавленную стоимость смежных
отраслей, заключенную в промежуточных затратах отрасли (косвенную добавленную стоимость отрасли), а также общий промежуточный импорт отрасли, в том числе включающий промежуточный импорт смежных видов
деятельности. Для этой цели применяется методика расчета полной импортоемкости и добавленной стоимости национального происхождения.
Возможность расчета данных показателей и их последующего применения
обусловлена самой структурой таблиц «затраты – выпуск». Дело в том, что
среди общего количества произведенной продукции, обозначенной в строке
«Валовой выпуск» (синий сектор матрицы в табл. 7.1) некоторое количество
продукции используется как ресурс, или как промежуточные продукты для
других отраслей, которые не поступают на потребительский рынок или на
экспорт. В правом же сегменте матрицы, характеризующем конечное использование товаров и услуг, обозначены только конечные продукты, поступающие
на потребительский рынок или на экспорт. Нетрудно посчитать, что общая
величина валового выпуска (в данном случае 450 р. для всей экономики)
всегда будет больше суммы конечных отечественных продуктов, обозначенных
в сером секторе матрицы 7.2 (в данном случае 250 р.). Разница между валовым
выпуском продукции (450 р.) и конечным использованием отечественной
продукции (250 р.) есть промежуточное потребление отечественной продукции (200 р.), которое обозначено в столбце «Промежуточное потребление» в
матрице отечественных товаров и услуг (табл. 7.2). Данное утверждение справедливо не только для экономики в целом, но и по каждой отрасли в отдельности.
Показатели импортоемкости и добавленной стоимости национального
происхождения позволяют разделить конечное использование товаров и услуг
(серый сектор) на две части – добавленную стоимости национального происхождения и полный импорт. Добавленная стоимость национального происхождения включает прямую добавленную стоимость, вычисляемую согласно коэффициентам КДС из табл. 7.4, а также косвенную добавленную стоимость
в составе промежуточных отечественных продуктов, используемых в «рецептуре» производства данной отрасли. Разница между размером конечного
использования (конечного потребления, валового накопления и экспорта) и
добавленной стоимостью национального происхождения представляет собой
величину прямого и косвенного импорта в составе конечной продукции.
Расчет двух отмеченных показателей требует проведения расчета коэффициентов полных затрат. Коэффициенты полных затрат показывают, какое
количество каждого промежуточного продукта потребуется для производства
единицы конечного продукта с учетом производственных взаимосвязей между отраслями. Потребляемые конечные продукты, как отмечалось, показаны
в столбцах серого сектора табл. 7.2; произведенные продукты – в последней
7
202
строке синего сектора. Валовой выпуск всегда будет больше, чем конечное
использование отечественных продуктов за счет того, что часть произведенных продуктов используется как промежуточные, поэтому коэффициенты
полных затрат всегда будут превышать по своей величине коэффициенты
прямых затрат.
Возможность расчета коэффициентов полных затрат вытекает из свойств
математических операций с матрицами, а именно вычисления обратных матриц. В случае с МОБ вычисляют обратную матрицу Леонтьева, которая связывает конечное использование товаров и услуг с потребностью в ресурсах
коэффициентами прямых затрат. Особенность расчета коэффициентов прямых
затрат для открытой экономики состоит в том, что исходной матрицей является таблица отечественных товаров и услуг (табл. 7.2), а не таблица использования товаров и услуг в основных ценах (табл. 7.1).
Методика расчета импортоемкости
1. Берем матрицу коэффициентов отечественных прямых затрат (левый
блок табл. 7.4).
Матрица коэффициентов прямых затрат по отечественным продуктам (матрица D)
A C S
A 0,10 0,08 0,27
C 0,05 0,15 0,07
S 0,10 0,12 0,25
2. Берем единичную матрицу (матрицу Е), в которой все ячейки равны
нулю, кроме диагонали, равной 1.
Единичная матрица (матрица Е)
A C S
A 1 0 0
C 0 1 0
S 0 0 1
3. Вычитаем из каждого элемента единичной матрицы коэффициенты
отечественных прямых затрат, получаем матрицу (Е–D).
Матрица (Е–D)
A C S
A 0,90 –0,08 –0,27
C –0,05 0,85 –0,07
S –0,10 –0,12 0,75
203
7.3. Расчет базовых показателей межотраслевого баланса
4. На основе полученной матрицы (Е–D) рассчитываем обратную матри-
цу (E–D)–1. В MS Excel для этого предназначен специальный оператор МОБР().
Это специальная формула работы с массивами, ее ввод отличается от обычных
формул Excel. Необходимо сначала выделить нужный диапазон, в котором
выводится расчетная таблица размерностью 3 × 3. Затем выбираем формулу
МОБР() в строке формул, в качестве аргумента задается исходный массив
(Е–D). После введения формулы в диалоговом окне следует одновременно
нажать клавиши CTRL + SHIFT + ВВОД для подтверждения. Excel автоматически вставляет фигурные скобки в начале и конце формулы. Более подробно о формуле расчета обратных матриц можно узнать в справке по
MS Excel1. В результате будет получена обратная матрица Леонтьева для отечественных продуктов, или матрица коэффициентов полных затрат.
Обратная матрица (E–D)
A C S
A 1,17 0,17 0,44
C 0,08 1,21 0,14
S 0,17 0,21 1,41
–1
5. Транспонируем строку коэффициентов прямых затрат по импорту (К
ПП
И
из табл. 7.4 в столбец. Для этого по аналогии используем оператор MS Excel
ТРАНСП(). Перемножаем каждую ячейку матрицы (E–D)–1 на соответствующее значение К
в строках, получаем новую матрицу коэффициен тов
ПП
И
полного импорта. В данном случае следует перемножать поотдельности ячейка на ячейку, а не использовать оператор перемножения матриц МУМНОЖ().
Матрица коэффициентов
полных затрат
1,17 0,17 0,44 0,45 0,53 0,07 0,20
0,08 1,21 0,14
0,17 0,21 1,41 0,14 0,02 0,03 0,19
×
К
ПП
И
0,27 = 0,02 0,33 0,04
Матрица полного импорта К
0,57 0,43 0,43
имп
В полученной матрице полного импорта нужно суммировать элементы по
столбцам, полученную сумму запишем в нижней строке. Это и есть коэффициенты импортоемкости (К
) для каждого продукта.
имп
6. По аналогии рассчитываем коэффициенты добавленной стоимости
национального происхождения. В качестве исходной вновь возьмем матрицу
коэффициентов полных затрат (E–D)–1. Затем транспонируем строку коэффициентов прямой добавленной стоимости (КДС), поставив ее вертикально.
)
1
Есть программное обеспечение, специально предназначенное для вычисления об-
7
ратных матриц. Эти функции удобно реализованы, например, в Matlab или R.
204
Перемножим каждый элемент матрицы (E–D)–1 на соответствующий элемент КДС в столбце, получим матрицу коэффициентов добавленной стоимости национального происхождения.
Матрица коэффициентов
полных затрат
1,17 0,17 0,44 0,30 0,35 0,05 0,13
0,08 1,21 0,14
0,17 0,21 1,41 0,27 0,05 0,06 0,39
× 0,38
К
ДС
=
Матрица коэффициентов
добавленной стоимости К
0,03 0,46 0,05
0,43 0,57 0,57
ДС
н.п
В полученной матрице коэффициентов добавленной стоимости национального происхождения нужно суммировать элементы по столбцам, полученную сумму запишем в нижней строке. Это и есть коэффициенты добавленной стоимости национального происхождения, прямой и косвенной
(К
) для каждого продукта.
ДС
н.п
7. Проверочное условие. Для каждого продукта A, C, S должно соблюдать-
ся равенство: К
имп
+ К
= 1. В противном случае расчет выполнен непра-
ДС
н.п
вильно.
Прогнозирование выпуска при изменении конечного использования
Зачастую в учебной литературе акцент на возможностях использования
межотраслевого баланса делается не на показателях импортоемкости, а на
прогнозировании выпуска при изменении конечного использования. Обратная матрица Леонтьева позволяет, изменяя показатели правого (серого) сектора МОБ, рассчитывать показатели валового выпуска (синий сектор), а от
них – все остальные, используя технологические коэффициенты табл. 7.4.
В старой советской литературе экономическая интерпретация данного действия такова: есть план, который нужно выполнить (указан справа). МОБ
помогает рассчитать ресурсы, необходимые для выполнения плана. В рыночной экономике интерпретация будет иная: если есть спрос на товары и услуги (указан справа), спрос может меняться. Расчет выпуска, добавленной
стоимости и импорта в ответ на изменения спроса позволяет оценить влияние
изменений спроса на ВВП и импорт.
Расчет проводится в два действия. В качестве исходной берем вновь матрицу коэффициентов полных затрат (E–D)–1. Напомним, что это матрица
полных затрат только для отечественных товаров и услуг. Затем берем столбец
конечного использования отечественных товаров и услуг из табл. 7.2. Каждое
значение столбца равно сумме конечного потребления, валового накопления
и экспорта продукта по строке.
Для того чтобы из матрицы коэффициентов полных затрат и столбца конечного использования получить расчетные показатели выпуска, необходимо
использовать матричный оператор умножения МУМНОЖ().
7.3. Расчет базовых показателей межотраслевого баланса
205
Матрица коэффициентов
полных затрат
1,17 0,17 0,44 20 100
0,08 1,21 0,14
0,17 0,21 1,41 140 220
×
Конечное ис-
пользование –
ввод данных
90 = 130
Расчетный валовой
выпуск – вывод
данных
«Алгоритм» его использования таков. Сначала выделяем столбец из трех
ячеек на месте интервала вывода расчетного валового выпуска. Затем выбираем в MS Excel оператор МУМНОЖ(), в качестве аргументов выбираем
сначала целиком матрицу коэффициентов полных затрат, во второй ячейке –
столбец конечного использования. После введения формулы в диалоговом
окне следует одновременно нажать клавиши CTRL + SHIFT + ВВОД, Excel
автоматически вставляет фигурные скобки в начале и конце формулы, получаем результат в выделенном интервале вывода.
Допустим, в приведенном примере спрос на последний продукт S упал со
140 до 100 единиц. Как изменится при этом выпуск? Для расчета просто поменяем значения ячеек ввода, получим измененные значения расчетного
валового выпуска:
Матрица коэффициентов
полных затрат
1,17 0,17 0,44 20 82
0,08 1,21 0,14
0,17 0,21 1,41 100 163
×
Конечное ис-
пользование –
ввод данных
90 = 124
Расчетный валовой
выпуск – вывод
данных
В данном примере акцентируется внимание на главном достоинстве МОБ –
учете всех межотраслевых связей. Изменился спрос только на один продукт,
а выпуск сократился для всех продуктов, для одних больше, для других –
меньше.
Для нормального прогнозирования расчета нового выпуска мало, нужно
еще посчитать новые значения добавленной стоимости и импорта. С этой
целью проводим второе действие: столбец расчетного валового выпуска транспонируем в строку (можно применить формулу ТРАНСП()), затем на основе
коэффициентов из табл. 7.4 обратным путем рассчитываем промежуточные
затраты – импортные, отечественные и общие. Разница между новыми значениями валового выпуска и промежуточного потребления и есть новая добавленная стоимость. Последовательность действий при расчете указана
справа от матрицы к табл. 7.4.
Как изменилась добавленная стоимости (если приближенно считать, то и
ВВП) при снижении спроса? В начальном варианте ДС = 30 + 50 + 60 = 140.
В расчетном варианте ДС = 25 + 48 + 45 = 117. Разница состави ла 23 единицы. При уменьшении спроса на 40 единиц добавленная стоимость умень-
7
206
шается на 23 единицы. На такую же величину добавленная стоимости вырастет и при аналогичном увеличении спроса, ведь модель «затраты – выпуск»
линейна:
A C S
A 41 19 52
C 8 38 15
S 8 19 52
ПП 58 77 119
ДС 25 48 45
ВВ 82 124 163
2. Рассчитываются на основе общих коэф фициентов прямых затрат из табл. 7.4, умножаются
на расчетную строку валового выпуска (1)
3. Коэффициенты (2) суммируются
4. Определяется как разница между ВВ (1)
и ПП (3)
1. Транспонируются из рассчитанного столбца
вывода данных
Измененная величина промежуточного импорта считается по аналогии.
Для этого нужно использовать коэффициенты прямых затрат по импорту из
табл. 7.4.
7.4. Анализ экономики на основе методологии
«затраты — выпуск»
«Потребительский подход» к анализу межотраслевого баланса
Принято считать, что межотраслевой баланс, как большинство известных
в экономике балансовых моделей, отражает статическое состояние экономики на определенный момент времени. При рассмотрении полного набора
таблиц МОБ видны повторения расчетов основных показателей различными
способами, каждый из которых иллюстрирует одну из стадий движения ресурсов, продуктов и добавленной стоимости внутри цикла воспроизводства
в экономике – их производство, распределение и использование. В таком
смысле МОБ, данные которого ограничены одним годом, уже демонстрирует развитие экономики в динамике, отражая стадии воспроизводственного
процесса [65].
В схематическом виде межотраслевой баланс, в частности таблица использования товаров и услуг в основных ценах, состоит из трех квадрантов, каждый из которых является иллюстрацией одного из существующих методов
расчета ВВП.
1. В первом квадранте (голубом) отражены промежуточные затраты ис-
пользования продуктов, обозначенных слева, на производство продуктов,
обозначенных сверху. В совокупности эти затраты образуют объем промежуточного потребления в экономике. Разница между валовым выпуском (последняя нижняя строка) и промежуточным потреблением представляет собой
валовую добавленную стоимость. Таким образом, с некоторой степенью
207
7.4. Анализ экономики на основе методологии «затраты — выпуск»
условности можно обозначить первый квадранта МОБ как способ расчета
ВВП производственным методом.
2. Второй квадрант таблицы МОБ, серый, характеризует использование
каждого продукта, обозначенного слева, в экономике. Использование продуктов включает конечное потребление секторами экономики (домашними
хозяйствами, государственным и общественным секторами), валовое накопление, а также экспорт. Если от всего объема использования продуктов для
удовлетворения внутреннего и внешнего спроса вычесть импорт (он отображается отдельно в таблице импортных товаров и услуг, то получаем ВВП,
рассчитанный методом использования доходов.
3. Третий квадрант, синий, содержит данные по добавленной стоимости
каждого произведенного продукта (обозначаются сверху), а также ее распределение на оплату труда, чистую прибыль, амортизацию и прочие налоги.
Данные показатели в совокупности раскрывают распределительный метод
расчета ВВП.
Таким образом, показатели МОБ раскрывают детально в разрезе продуктов (отраслей или видов деятельности), как производится ВВП (голубой), как
он распределяется между участниками производственного процесса (синий)
и затем как используется секторами экономики (серый). При рассмотрении
МОБ именно в такой последовательности целиком описывается воспроизводственный процесс – от производств к распределению и затем к использованию ресурсов, продуктов и добавленной стоимости.
Подобная логика движения продуктов и ресурсов отражает динамику
воспроизводственного процесса, которую мы привыкли рассматривать именно в названной последовательности – от производства к распределению и
затем к использованию. Назовем данный подход к анализу межотраслевого
баланса, а также показателей Системы национальных счетов в целом производственным, поскольку стадия производства продукта в нем логически
поставлена на первое место. Коэффициенты прямых затрат МОБ, которые
отражают затраты промежуточных продуктов на единицу каждого произведенного продукта, есть также результат производственного подхода к созданию
стоимости.
Производственный подход преобладает в современных теориях экономического роста (теориях эндогенного роста), где взаимосвязь между произведенным продуктом и затраченными ресурсами описывается производственными функциями. Последние в отличие от модели МОБ не являются линейными и включают некоторые «неосязаемые» факторы, такие как наука,
инновации и человеческий капитал.
Представим иную последовательность стадий воспроизводственного процесса, где на первом месте будет не производство продукта, а использование
доходов. Такой подход соответствует анализу воспроизводственного процесса со стороны спроса, когда планирование выпуска и закупок начинается
после анализа потребности в продукте со стороны секторов экономики, а эти
потребности определяются располагаемыми доходами экономических субъектов. В данном случае не производство, а спрос определяет необходимый
7
208
объем выпуска отечественных и импортных продуктов, что через систему
межотраслевых связей определяет требуемое количество производственных
ресурсов.
Назовем подход к анализу воспроизводственного процесса в МОБ, который логически начинается с конечного спроса, потребительским. Он меняет
последовательность анализа всех показателей баланса с производства стоимости на расчет в первую очередь конечного спроса на продукты, который
детализируется во втором квадранте матрицы. С точки зрения неокейнсианства именно спрос является основным источником экономического роста.
Одна из основных идей посткейнсианства заключается в изучении спроса
(потребительского и инвестиционного, внешнего и внутреннего) как основной движущей силы экономического роста. В МОБ анализ со стороны спроса отражается коэффициентами полных затрат, или затрат ресурсов не на все
произведенные продукты, а на конечные. Таким образом, матрица полных
затрат, или обратная матрица Леонтьева, отражает ресурсную структуру всех
конечных продуктов, удовлетворяющих спрос на внутреннем и внешнем
рынках.
Производственный подход к анализу МОБ позволяет понять в разрезе
отдельных продуктов, как была создана, распределена и использована добавленная стоимость. Потребительский подход, или анализ МОБ со стороны
спроса, ориентирован не на произведенные продукты, а на конечные. Его
применение раскрывает, какой вклад внесли продажи на внешнем (экспортном) и внутреннем рынках в создание добавленной стоимости, а также в
движении импортных товаров и услуг. При анализе МОБ со стороны спроса
используется обратная логика, начиная от продажи и заканчивая распределением доходов и производством продуктов.
При этом ВВП, созданный для удовлетворения спроса, должен быть равен
произведенному, распределенному и использованному ВВП. То же касается
импорта: импорт промежуточной продукции распределяется на конечные
продукты, затем общая сумма импорта разделяется на потребительский импорт
и промежуточный импорт в составе отечественных товаров, которые реализуются на внутреннем и внешнем рынках. Внутренний спрос и экспорт,
каждый в отдельности, вносят самостоятельный вклад в формирование своей части ВВП и своей доли импорта. Соответственно при анализе МОБ с
позиций спроса можно четко разделить ВВП на две части: ВВП, созданный
за счет экспорта, и ВВП, созданный за счет внутреннего спроса.
Разделение ВВП и импорта по источникам формирования
со стороны спроса
Вернемся вновь к расчетным показателям импортоемкости и добавленной
стоимости национального происхождения, пока еще не вполне очевидна их
ценность и практическая применимость [65]. В данном условном примере вполне очевиден их смысл: добывающая отрасль A характеризуется более высокой
209
7.4. Анализ экономики на основе методологии «затраты — выпуск»
импортоемкостью и соответственно низкой долей добавленной стоимости.
Обрабатывающей отрасли C и услугам S, наоборот, свойственна более высокая доля добавленной стоимости и меньшая доля импортоемкости.
Каким образом связаны эти коэффициенты с «потребительским» подходом к
анализу межотраслевого баланса?
В табл. 7.5 приведены исходные данные для расчета: К
ДС
н.п
и К
, а также
имп
показатели экспорта и внутреннего спроса, равного конечному потреб лению
и валовому накоплению, на отечественные продукты. Эти показатели представлены в табл. 7.2, серый сектор. Результат показан в табл. 7.6.
Таблица 7.5. Исходные данные для анализа экономики
Добавленная сто-
имость национального
происхождения
(К
ДС
= 1 – К
н.п
)
имп
Экспорт
отечественной
продукции (Э)
Продукт
Импорто-
емкость
(К
)
имп
Добывающие – A 0,57 0,43 10 10
Обрабатывающие – C 0,43 0,57 40 50
Услуги – S 0,43 0,57 90 50
Таблица 7.6. Результаты применения «потребительского подхода»
Продукт
Добавленная
стоимость нацио-
нального происхож-
дения в экспорте
(ДСЭ = Э ⋅ К
ДС
н.п
Добавленная
стоимость во внут-
реннем спросе
(ДСВ = ВС ⋅ К
)
)
ДС
н.п
Промежуточный
импорт
в экспорте
(ПИЭ = Э ⋅ К
Добывающие – A 4 4 6 6
Обрабатываю-
щие – C
23 29 17 21
Услуги – S 51 29 39 21
Всего 79 61 61 49
Проверочные
условия
Итого,
добавленная
стоимость
И т о г о, проме-
ДС = ДСЭ + ДСВ
140 = 79 + 61
ПИ = ПИЭ + ПИВ
жу точный импорт
И то г о, экспорт
И то г о, внутрен ний спрос
7
Э = ДСЭ + ПИЭ
140 = 79 + 61
ВС = ДСВ + ПИВ
Внутренний спрос
на отечественную
продукцию
(ВС = КП + ВН)
Промежуточ-
ный импорт
во внутрен нем
)
имп
(ПИВ = ВС ⋅ К
110 = 61 + 49
110 = 61 + 49
спросе
)
имп
210
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]