Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Экономический рост и развитие. Учебное пособие
.pdf
В этой связи уязвимость экономик ЕАЭС обусловлена не столько пре-
обладанием минеральных продуктов в экспорте, сколько отсутствием
отечественного производства необходимых для удовлетворения внутреннего спроса продуктов и их компонентов. Если бы Россия, Беларусь,
Казахстан могли производить самостоятельно все остальные продукты,
приобретаемые за счет экспортных поступлений, проблем бы не было.
Значительная часть производственных процессов в странах ЕАЭС использует импортные компоненты, замещение которых отечественными требует времени, инвестиций и технологий. Экономики Беларуси, Казахстана,
России по отдельности уязвимы перед возможностью разрыва глобальных
цепей поставок, поэтому углубление производственной кооперации нужно всем странам региона.
191
6.3. Глобальные цепочки стоимости в условиях регионализации мировой экономики
7
МЕТОДОЛОГИЯ
«ЗАТРАТЫ – ВЫПУСК»
7.1. Общее описание методологии межотраслевого баланса
Нобелевский лауреат и основоположник методологии «затраты – выпуск»
В. Леонтьев отмечает, что мы сталкиваемся с избытком теоретических моделей и недостатком данных, необходимых для того, чтобы эти модели не
остались на бумаге [120]. Данное высказывание относится к неоклассическим
и кейнсианским моделям, практическое воплощение которых занимает продолжительное время в связи с трудоемким подготовительным этапом сбора
и обработки исходных данных из различных источников. Модель «затраты –
выпуск», или межотраслевой баланс (МОБ), представляет собой одновременно методологию экономического анализа и источник исходных данных для
измерений и моделирования экономических процессов, включающий набор
показателей Системы национальных счетов (СНС), детализированных в разрезе отраслей и секторов экономики. Межотраслевой баланс является мощным
инструментом макроэкономического анализа. Его формирование и использование можно назвать дальнейшим развитием и углублением СНС.
Система таблиц «затраты – выпуск» представляет собой совокупность
взаимосвязанных таблиц, содержащих подробные характеристики производства и использования товаров и услуг, а также доходов, полученных в процессе производства. Все показатели таблиц рассчитываются по отдельным отраслям экономики, или видам экономической деятельности (в таблицах их
называют продуктами). Соответственно межотраслевой баланс показывает
межотраслевые взаимосвязи экономики и вклад каждой отрасли в такие показатели СНС, как валовая добавленная стоимость, валовой выпуск, промежуточное потребление, конечное потребление, валовое накопление, экспорт,
импорт и т. д.
Исследование экономики на уровне агрегированных показателей, таких
как темпы роста ВВП, уровень инфляции, процентные ставки, валютные
курсы, золотовалютные резервы, могут оказаться поверхностными. Они не
показывают особенностей той глубокой изнурительной работы, которая ведется внутри экономики, не выявляют узкие места, которые могут изменить
направления ее эволюции. Применение таблиц «затраты – выпуск» обеспе-
7
чивает всестороннее понимание «внутренней работы» экономики, ее узких
192
мест и особенностей эволюции – так утверждал канадский профессор К. ДеБрессон, специалист по межфирменному сотрудничеству [121].
Возникновение и развитие методологии межотраслевого баланса связаны
с именем В. Леонтьева, но первые наработки в этом направлении появились
на 30 лет раньше. В 1898 г. российский экономист В.К. Дмитриев предложил
систему линейных уравнений, которые связывали между собой цены товаров
и издержки их производства, т.е. цены товаров-ресурсов. Доказывая разрешимость этой системы уравнений, он ввел технические коэффициенты, которые показывают долю затрат одного товара в производстве другого.
К 1920-м гг., когда потребности централизованного планирования экономики СССР привели к активизации балансовых исследований, Центральное
статистическое управление разработало Отчетный баланс народного хозяйства
за 1923–1924 гг. и Прогнозный баланс на 1924–1925 гг. В. Леонтьев, будучи
студентом Берлинского университета, подготовил отзыв на данную работу.
Мировое признание методологии МОБ связано с трудами самого В. Леонтьева, который в 1930-е гг. разработал схему анализа структуры воспроизводства в разрезе детальной классификации отраслей для экономики США.
Он также впервые предложил сформировать межстрановую, или межрегиональную, таблицу «затраты – выпуск». С тех пор данная методология постоянно совершенствуется.
Своими предшественниками ученый считал Л. Вальраса и В. Парето,
сформулировавших принципы и предложивших теоретические модели эконо-
мического равновесия. Эмпирическое использование теорий Вальраса и Парето оказалось крайне сложной задачей, но Леонтьев предложил ее решение.
Первоначально сформулированная идея Вальраса о макроэкономическом
равновесии была практически воплощена в методологии Леонтьева.
В межотраслевом балансе соблюдаются три вида равновесия:
отраслевое, когда затраты отрасли равны объему выпуска ее продукции;
межотраслевое, когда предложение продукта одной отрасли равно спро-
су на продукты со стороны другой отрасли;
общее, при котором совокупное предложение и совокупный спрос на
продукты равны [36].
Общее равновесие в интерпретации В. Леонтьева отображено в форме
базового тождества СНС, в соответствии с которым в национальной экономике должен соблюдаться баланс между предложением и использованием
товаров и услуг [36]:
ВВ + И = ПП + КП + ВН + Э, (7.1)
где ВВ – валовой выпуск товаров и услуг (здесь и далее – ден. ед.); И – импорт; ПП – промежуточное потребление товаров и услуг; КП – конечное
потребление товаров и услуг; ВН – валовое накопление; Э – экспорт.
Левая часть тождества (7.1) отображает предложение товаров и услуг – в
английском языке обозначается термином «supply», а в русском – «ресурсы».
Правая его часть в английском языке обозначается термином «use», а в русском – «использование».
193
7.1. Общее описание методологии межотраслевого баланса
Комплексное развитие методология межотраслевого баланса получила в
СССР в период плановой экономики, именно поэтому научные школы межотраслевого баланса в постсоветских странах сохранились к настоящему
времени. При этом таблицы «затраты – выпуск» не менее широко распространились в рыночных экономиках, это один из немногих теоретических и
прикладных инструментов, пригодных равном образом для применения в
условиях различного типа экономических систем.
С 1950-х гг. изучение модели «затраты – выпуск» стало обязательным
вопросом в учебных программах на экономических факультетах ведущих
университетов США. В 1973 г. В. Леонтьев был удостоен Нобелевской премии
по экономике за развитие метода «затраты – выпуск» и за его применение к
важным экономическим проблемам. В 1988 г. была основана Международная
ассоциация «затраты – выпуск» (IIOA), которая сейчас издает свой научный
журнал «Economic Systems Research».
В настоящее время важным трендом в развитии методологии стала разработка международных баз данных «затраты – выпуск», которые представляют
собой укрупненные межотраслевые балансы стран мира, а также системы
показателей, рассчитанных на их основе, например отраслевых показателей импортоемкости. Такие таблицы публикуются, например,
на сайте статистики ОЭСР (stats.oecd.org) в разделе «Промышленность и услуги» – «Базы данных структурного анализа (STAN)».
Методология «затраты – выпуск» получила свое дальнейшее развитие в
направлении создания межрегиональных таблиц «затраты – выпуск», которые
необходимы для измерения добавленной стоимости в торговле, а также для
межстрановых сопоставлений статистических показателей. Из-за огромного
количества требуемых данных и различий в статистических классификациях
по странам создание такой базы данных является нетривиальной задачей.
Первая межрегиональная таблица «затраты – выпуск» появилась в Японии –
это азиатская международная таблица (AIO), составленная японским Институтом экономики развития. Она охватывает девять азиатских экономик плюс
США, Евросоюз и другие страны, отнесенные к сектору «остальной мир».
Сейчас азиатский регион мировой экономики наилучшим образом описан
меж региональными таблицами Азиатского банка развития (АБР), при этом
Япония остается признанным мировым лидером по совершенствованию и
внедрению методологии «затраты – выпуск».
В настоящее время обновляются и доступны для использования несколько межрегиональных таблиц, охватывающих значительную часть мировой
экономики: это World Input-Output Database (WIOD) – Мировая база данных
«затраты – выпуск», Global Trade Analysis Project database (GTAP) – База данных проекта анализа глобальной торговли, а также OECD ICIO database –
межстрановые таблицы «затраты – выпуск» на сайте статистики ОЭСР. Основной объект исследова ний с помощью межрегиональных таблиц – глобальные цепочки стоимости.
Наряду с макроэкономическим анализом и прогнозированием, а также
анализом ГЦС методология «затраты – выпуск» применяется в решении
специ фических задач, на первый взгляд далеких от проблем создания и рас-
7
пределения добавленной стоимости. В частности, американский эколог и
194
экономист Б. Хэннон предложил использовать методологию межотраслевого
баланса для анализа полных затрат энергии, затраченной на производство
каждого продукта в экономике [122]. Впоследствии были разработаны методы экологического следа (ecological footprint) и воплощенной энергии
(embodied energy), предназначенные для оценки общего воздействия определенных продуктов и технологических процессов на экологию, например,
посредством выброса парниковых газов при использовании ископаемого
топлива. Такая методология и инструментарий позволяют анализировать
выбросы СО2, которые связаны не только с производством определенных
товаров и услуг, но и с конечным спросом, экспортом и импортом данных
продуктов. Оценка выбросов СО2 производится двумя методами – производственным и потребительским, а межстрановые таблицы «затраты – выпуск»
применяются для перераспределения выбросов парниковых газов на продукты и территории, потребляющие энергоемкую продукцию, с регионов мира,
в которых добываются и используются топливно-энергетические ресурсы.
Надежная статистическая оценка объемов выбросов СО2 имеет важное значение для реализации мер противодействия изменению климата, что отражено в Киотском протоколе 1997 г. и Парижском соглашении по климату 2015 г.
К перспективным направлениям развития методологии «затраты – выпуск»
относятся:
объединение модели «затраты – выпуск» с эконометрическими моделями;
качественный анализ «затраты – выпуск»;
динамическое моделирование;
разработка альтернативных моделей.
Подробную информацию о методологии «затраты – выпуск», включающую
различные возможные направления ее использования, можно найти в классическом американском учебнике Р. Миллера и П. Блэра «Анализ метода
“затраты — выпуск”» [123].
В Беларуси научная школа межотраслевого баланса развивалась на базе
Научно-исследовательского экономического института (НИЭИ) Министерства экономики Республики Беларусь (до 1991 г. Институт Госплана БССР),
в настоящее время в нашей стране существует несколько научных школ по
данному направлению.
Основоположником белорусской школы планирования экономики на
основе межотраслевого баланса принято считать Н. Ведуту (1913–1998), экономиста-кибернетика, доктора экономических наук, профессора, члена-корреспондента Национальной академии наук Белоруссии. В 1950-х гг. профессор Н. Ведута сотрудничал с учеными Центрального экономико-математического интитута Академии наук СССР и участвовал в становлении и развитии
экономико-математического направления в советской экономике. В своей
докторской диссертации он предложил развитие метода «затраты – выпуск»
для целей эффективного управления экономикой. Ведута создал первую в
Беларуси кафедру экономико-математических методов и программирования
на базе Белорусского государственного института народного хозяйства
им. В. Куйбышева (сейчас Белорусский государственный экономический
университет – БГЭУ).
7.1. Общее описание методологии межотраслевого баланса
195
В настоящее время Национальным статистическим комитетом Республики Беларусь таблицы «затраты – выпуск» составляются ежегодно с 2003 г.,
при этом в силу трудоемкости сбора и обработки статистической информации
продолжительность формирования таблиц равна двум годам, поэтому табли
цы «затраты – выпуск» публикуются с отставанием в 2–3 года. В открытом
доступе размещены также таблицы «затраты – выпуск» для экономик России,
Казахстана, Украины на сайтах статистических ведомств этих стран.
7.2. Структура таблиц «затраты — выпуск»
Зачастую в учебной литературе анализ межотраслевого баланса рассматривается на условном примере на основе одной матрицы, в которой описывается замкнутая экономика1. Такой упрощенный подход позволяет понять
структуру и назначение МОБ, возможности его использования в анализе и
прогнозировании. Однако, изучив методологию работы с МОБ на подобном
условном примере, пользователь затем сталкивается с трудностями при анализе таблиц «затраты – выпуск» реальной экономики, которая является открытой. Главной возможностью методологии «затраты – выпуск», как зачастую
указывается в подобных условных примерах, является планирование выпуска
продукции при изменениях спроса на нее. В условном примере из одной
матрицы данная задача довольно легко решается. В реальной же открытой
экономике важное значение имеют экспорт и импорт, поэтому необходимо
использовать три матрицы таблиц «затраты – выпуск», что во многом меняет методологию работы с ними.
Таблицы «затраты – выпуск» включают три основные матрицы:
1) таблицу использования товаров и услуг в основных ценах;
2) таблицу использования отечественных товаров и услуг;
3) таблицу использования импортных товаров и услуг.
Каждая из ячеек табл. 7.1 представляет собой сумму соответствующих
ячеек табл. 7.2 и 7.3, поэтому табл. 7.1 является обобщающим представлением табл. 7.2 и 7.3, однако для экономического анализа и прогнозирования все
три матрицы являются необходимыми.
Далее рассмотрим таблицы «затраты – выпуск» на условном
примере. По QR-коду справа вы можете получить доступ ко всем
расчетам, представленным в виде Excel-таблицы.
Представим, что экономика разделена на три укрупненные отрасли: добывающую, обрабатывающую и услуги. Трехотраслевую модель экономики
рассматривать проще, для этого потребуются матрицы размерностью 3 × 3.
Реальные таблицы «затраты – выпуск» содержат большее количество отраслей:
от 26 в таблицах из базы данных STAN на сайте статистики ОЭСР до более
400 в детализированных матрицах, рассчитанных для США и Японии.
Добывающие отрасли в табл. 7.1, согласно отраслевому классификатору,
обозначим буквой A, обрабатывающие – C, отрасли услуг – S.
-
1
7
Источник: grandars.ru/student/nac-ekonomika/mezhotraslevoy-balans.html
196
Таблица 7.1. Матрица использования товаров и услуг в основных ценах
Добываю-
щие – A
Обрабаты-
вающие – C
Услуги – S ПП КП + ВН Э
Добывающие – A 50 20 70 140 10 10
Обрабатыва ющие – C 10 40 20 70 60 40
Услуги – S 10 20 70 100 70 90
Промежуточное
потребление – ПП
70 80 160 310 140 140
Прибыль – Пр 5 20 20
Оплата труда – ОТ 5 20 30
Потребление основного капитала – ПОК
Добавленная
стоимость – ДС
20 10 10
30 50 60
Валовой выпуск – ВВ 100 130 220
Таблица 7.2. Матрица использования отечественных товаров и услуг
Добываю-
щие – A
Обрабаты-
вающие – C
Услуги – S ПП КП + ВН Э
Добывающие – A 10 10 60 80 10 10
Обрабатывающие – C 5 20 15 40 50 40
Услуги – S 10 15 55 80 50 90
Промежуточное
потребление – ПП
25 45 130
Таблица 7.3. Матрица использования импортных товаров и услуг
Добываю-
щие – A
Обрабаты-
вающие – C
Услуги – S ПП КП + ВН Э
Добывающие – A 40 10 10 60 0 0
Обрабатывающие – C 5 20 5 30 10 0
Услуги – S 0 5 15 20 20 0
Промежуточное
потребление – ПП
45 35 30
Матрица «затраты – выпуск» состоит из трех с е к т о р о в, для удобства
они закрашены в разные цвета.
Голубой сектор содержит информацию о промежуточном потреблении
продукции одних отраслей другими отраслями. Названия отраслей, которые
197
7.2. Структура таблиц «затраты — выпуск»
потребляют полуфабрикаты (промежуточные продукты) других отраслей при
сборке собственного продукта, указаны вверху; названия отраслей, продукты
которых потребляются в качестве промежуточных, указаны слева. Например,
обрабатывающая отрасль потребила 20 единиц продукции добывающей отрасли, 40 единиц продукции обрабатывающей отрасли и 20 единиц отрасли
услуг. Нижняя строка голубого сектора содержит информацию о суммарном
промежуточном потреблении в каждой отрасли, представленной в каждом
столбце. Для обрабатывающей отрасли оно равно 80.
Синий сектор содержит информацию о размере выпуска и добавленной
стоимости, а также о распределении добавленной стоимости, создаваемой в
каждой отрасли. В синем секторе отражены сразу два метода расчета валовой
добавленной стоимости (ВДС) – производственный и распределительный.
Валовой выпуск каждого продукта указан в нижней строке синего сектора.
ВДС каждого продукта равна валовому выпуску за вычетом промежуточного
потребления, указанного в нижней строке голубого сектора. В свою очередь
в других строках синего сектора показано распределение ВДС на оплату труда, прибыль, налоги (в примере проигнорированы) и валовое накопление
основного капитала.
Серый сектор отображает потребление готовых (конечных) продуктов
секторами экономики и поэтому иллюстрирует метод использования доходов
при расчете ВДС. Конечные продукты не являются промежуточными, т.е. не
используются в производственном процесса для выпуска других продуктов,
а потребляются секторами экономики (домашними хозяйствами, государством)
на внутреннем рынке для удовлетворения текущего или инвестиционного
спроса либо экспортируются. Сумма конечного потребления, валового накопления и экспорта товаров и услуг называется их конечным использованием.
Допустим, нефть, отнесенная к добывающему сектору, является промежуточным продуктом, из нее производят топливо и химические вещества, поэтому на внутреннем рынке она не продается. Но если нефть продается на
экспорт, тогда она является конечным продуктом и включается в конечное
использование.
Все продукты в экономике делят в зависимости от страны происхождения
на отечественные и импортные, при этом в производстве любого отечественного продукта используется определенный объем промежуточного потребления как отечественных, так и импортных продуктов. Пропорцию между
оте чественными и импортными промежуточными затратами, возникающими
при выпуске отечественных товаров и услуг, можно определить путем соизмерения показателей голубого сектора (см. табл. 7.2 и 7.3). Готовые отечественные и импортные продукты поставляются на внутренний рынок и на
экспорт, соотношение между данными группами продуктов можно проследить,
анализируя серые секторы (см. табл. 7.2 и 7.3).
Акцентировав внимание на разнице между произведенными продуктами
и конечными продуктами, можно привести формулу классической модели
межотраслевого баланса Леонтьева в матричной форме (7.2):
AX + Y = X, (7.2)
7
198
где A – матрица коэффициентов прямых затрат, в которой элемент a
пока-
ij
зывает, сколько продукции i-й отрасли поставляется в j-ю отрасль для производства единицы продукции j-й отрасли. В нашем примере размерность
этой матрицы будет равна 3 × 3; X – вектор-столбец валового выпуска товаров
и услуг размерностью 3 × 1; Y – вектор-столбец конечного использования
товаров и услуг размерностью 1 × 3.
Смысл формулы в том, что все произведенные продукты X делятся на
конечные продукты Y и промежуточные продукты АХ. Наша модель будет
отличаться от классической наличием двух матриц коэффициентов прямых
затрат для отечественных и импортных продуктов, а также наличием двух
вектор-столбцов конечного использования для отечественных и импортных продуктов. Что касается валового выпуска, этот вектор-столбец
характери зует в любом случае только отечественные продукты.
7.3. Расчет базовых показателей межотраслевого баланса
Коэффициенты прямых затрат
Коэффициенты прямых затрат показывают количество (в стоимостном
эквиваленте) промежуточных продуктов, необходимых для производства
каждого продукта в расчете на 1 р. валового выпуска. В совокупности они
представляют собой «рецептуру» производства товаров и услуг в каждой отрасли экономики. Например, для производства пищевых продуктов нужны
продукция сельского хозяйства, энергетические ресурсы, транспортные услуги, для производства автотранспорта – продукция металлургии, электроника, машины и оборудование (двигатели и другие узлы), резина и пластик
(шины). «Рецептура» производства каждого вида продукции определяется
технологией, поэтому коэффициенты прямых затрат называют также технологическими коэффициентами.
В данном примере рассчитаны три вида коэффициентов прямых затрат:
по отечественным продуктам, по импортным продуктам и общие коэффициенты (табл. 7.4). Общие коэффициенты прямых затрат (например, по продукту С) рассчитываются по данным табл. 7.1 как отношение промежуточного
потребления продуктов A, C, S для продукта C к валовому выпуску продукта
C. В нашем примере их значения соответственно равны: 20/130 = 0,15;
40/130 = 0,31; 20/130 = 0,15. Точно также рассчитываются коэффициенты
прямых затрат для продуктов A и S, указанных в соответствующих столбцах
табл. 7.1. Результаты занесены в правую часть табл. 7.4. Суммарная величина
промежуточных затрат по каждому продукту определяется суммой коэффициентов прямых затрат по столбцам и показана в нижней строке данной
таб лицы (К
продукту C равен 0,15 + 0,31 + 0,15 = 0,62.
). Например, суммарный коэффициент прямых затрат по
ПП
общ
7.3. Расчет базовых показателей межотраслевого баланса
199
Таблица 7.4. Матрицы коэффициентов прямых затрат
Коэффициенты прямых затрат
по отечественным продуктам
A C S A C S A C S
A 0,10 0,08 0,27 A 0,40 0,08 0,05 A 0,50 0,15 0,32
C 0,05 0,15 0,07 C 0,05 0,15 0,02 C 0,10 0,31 0,09
S 0,10 0,12 0,25 S 0,00 0,04 0,07 S 0,10 0,15 0,32
К
ПП
0,25 0,35 0,59 К
отеч
Коэффициенты прямых затрат по
импорту
0,45 0,27 0,14 К
ПП
И
Общие коэффициенты
прямых затрат
ПП
К
0,70 0,62 0,73
общ
0,30 0,38 0,27
ДС
Коэффициенты прямых затрат по импортным продуктам характеризуют
стоимость прямого импорта в расчете на 1 р. валового выпуска отечественных
продуктов. Для их расчета используются показатели голубого сектора в матрице использования импортных товаров и услуг (табл. 7.3) и строка валового
выпуска из табл. 7.1. Чтобы найти коэффициенты по продукту C, нужно
разделить каждую ячейку столбца C табл. 7.3 на размер валового выпуска
продукта C из табл. 7.1. В результате получим, что на 1 р. валового выпуска
продукта C потребуется 10/130 = 0,08 р. импорта продукта A, 20/130 = 0,15 р.
импорта продукта C и 5/130 = 0,04 р. импорта продукта S. Суммарная доля
прямых затрат по импорту к валовому выпуску для продукта C равна
0,08 + 0,15 + 0,04 = 0,27. Аналогично рассчитывается такой же показатель для
продуктов A и S, результат записывается в нижнюю строку табл. 7.4 (К
По аналогии рассчитываются коэффициенты прямых затрат по отечественным продуктам. Они показывают, сколько отечественных промежуточных продуктов расходуется в расчете на 1 р. валового выпуска. Для выпуска отечественного продукта C стоимостью 1 р. потребуется 10/130 = 0,08 р.
отечественного продукта A, 20/130 = 0,15 р. отечественного продукта C
и 15/130 = 0,12 р. отечественного продукта S. Итого прямые затраты отечественных продуктов (К
) на производство продукта C составят
ПП
отеч
0,08 + 0,15 + 0,12 = 0,35.
Нетрудно заметить, что общие суммарные коэффициенты прямых затрат
по каждому продукту (К
) равны сумме коэффициентов прямых затрат
ПП
общ
по отечественным и по импортным продуктам: по продукту A они равны
0,25 + 0,45 = 0,70; по продукту C – 0,35 + 0,27 = 0,62; по продукту S –
0,59 + 0,14 = 0,73.
Вернемся к формуле 2.1 из гл. 2, которая иллюстрирует расчет валовой
добавленной стоимости производственным методом по экономике в целом.
Данное тождество справедливо также и для каждой отрасли в отдельности:
добавленная стоимость, создаваемая в каждой отрасли, также равна валовому
выпуску в этой отрасли за вычетом промежуточного потребления. Соответственно можно рассчитать коэффициент добавленной стоимости (КДС) в
расчете на 1 р. валового выпуска по каждому продукту, который равен единице за вычетом суммарного коэффициента прямых затрат по продукту:
7
ПП
).
И
200
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]