Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:ESG-трансформация на страховом рынке современное состояние, проблемы и перспективы. Монография
.pdf
цинских услуг в рамках программы ДМС, и возврате страхователю неизрасходованного на оплату лечения страхового
взноса. В договорах ДМС ответственность страховщика ограничивалась размером уплаченного взноса, иногда за минусом расходов на ведение страховых операций. В силу специфики налогообложения юридических лиц в части уплачиваемых ими страховых взносов и физических лиц в части
получаемых ими страховых выплат договоры ДМС стали
использоваться страхователями — юридическими лицами
для выплат дополнительных средств сотрудникам через возврат неизрасходованного взноса. Основная функция ДМС —
обеспечение застрахованных лиц предусмотренной договором оплаченной медицинской помощи, выполнялась не полностью.
Таким образом, первыми страховыми продуктами
по ДМС стали так называемые полисы прикрепления. Такой полис выполнял четыре функции: пропускную, контрольную, расчетную и сберегательную. Полис ДМС обеспечивал доступ, как правило, в одно из элитных медицинских
учреждений, позволял застрахованным лицам переложить
на страховщика предварительный отбор и анализ услуг медицинских учреждений, получение скидок на тарифы медицинских учреждений, контроль за обоснованностью выставляемых к оплате счетов за медицинские услуги и частично
мог помочь сберечь средства от инфляции на базе механизма
предоплаты медицинскому учреждению за будущие услуги.
С экономической точки зрения полис прикрепления не позволяет страховщику накапливать существенные страховые
резервы, эффективно выполнять контрольную функцию,
добиваться повышения качества медицинских услуг в расчете на единицу затрат. В возникающих экономических отношениях доминирует медицинская организация.
Начиная с 1993 по 1994 год появляются договоры ДМС,
предусматривающие предел ответственности страховщика по оплате застрахованным медицинских услуг в размере страховой суммы, превышающей величину страхового
взноса. Эти виды договоров появились в силу постепенного
развития страхового рынка и в результате усиления требо-
181
ваний в отношении соблюдения принципов страхования со
стороны Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью. Новый формат ДМС предусматривал
предел ответственности страховщика по оплате оказанных
медицинских услуг в размере страховой суммы, соответствующей стоимости программы ДМС. Новый формат страхования возврат страховых взносов не предусматривал. Достаточно распространенными становятся варианты, предусматривающие страхование на предоставление медицинской
помощи по монополису в виде оказания услуг по госпитализации или разового оказания медицинской услуги. Однако
размер страхового взноса зависит в большей степени от стоимости медицинской услуги и не отражают реальной стоимости риска.
В период с 1993 по 1994 год, следующим этапом развития услуг ДМС после полиса прикрепления, стали комплексные программы на базе нескольких медицинских учреждений. Комплексный полис дает право застрахованному
лицу выбирать медицинское учреждение для получения той
или иной медицинской услуги из списка, предусмотренного
программой ДМС. Это позволяет значительно расширить
спектр медицинских услуг, число доступных квалифицированных специалистов, приблизить услугу к месту работы
или жительства застрахованного. Застрахованное лицо,
имея право выбора, не только получает дополнительные
удобства, но и реально управляет качеством получаемой помощи и сервиса.
Третий этап развития ДМС начался в 1995 году, когда
страховщикам запретили проводить операции ДМС по договорам, предусматривающим возврат страхователю неизрасходованной на оплату лечения части страхового взноса
по окончании срока страхования.
Начиная с 2000 года российский рынок ДМС показывал стабильный рост. Вследствие экономического спада
в 2008 году данная тенденция нарушилась. Вслед за общим
падением в экономике ситуация на рынке ДМС ухудшилась,
что выразилось в снижении объема собираемых страховых
премий, в сокращении количества заключаемых договоров
182
и набора услуг, предоставляемых программами ДМС.
Развитие ДМС определяется и налоговыми преференциями. Стараясь максимально вовлечь население в процесс
развития ДМС в России, Госдума РФ в 2007 году приняла
в составе поправок в Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) поправку, касающуюся предоставления
льготы по ДМС. Это связано с предоставлением социального
налогового вычета в связи с расходами на ДМС для физических лиц.
В части ДМС налоговые преференции значительно существеннее тех, которые предусмотрены для других видов
добровольного личного страхования. Так, страхователю —
юридическому лицу, заключающему договор ДМС в пользу
своих сотрудников, с 01 января 2009 года предоставлено
право включать в расходы на оплату труда взнос по этому
договору в размере до 6% от общей суммы расходов на оплату труда (НК РФ, ч. 2, ст. 255, п. 16, абзац 9). Это в два
раза больше того, что было предусмотрено ранее действовавшей нормой.
С 1 января 2010 года предприятия получили право относить на себестоимость расходы на медицинское обслуживание своих работников не только при условии покупки ДМС,
но и заключая прямые договоры непосредственно с медицинскими организациями. Следовательно, медицинские организации выступают уже не как партнеры, а как конкуренты страховых организаций.
С 1 января 2011 года в схему организации ДМС, сложившуюся за последние почти 20 лет и достигшую высоких количественных показателей развития, внесены существенные изменения [90]. С 1 января 2011 года обязательное медицинское страхование и добровольное медицинское
страхование стали регулироваться разными законами. Обязательное медицинское страхование Федеральным законом
от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации». Добровольное медицинское страхование с 1 января 2011 года подпадает под действие Закона РФ от 27 ноября 1992 года №
4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Фе-
183
дерации». Таким образом, законодательные требования
к осуществлению ДМС становятся такими же, как и остальным видам страхования.
С 21 января 2014 года в законную силу вступило большинство положений Федерального закона от 23.07.13 №
234-ФЗ «О внесении изменений в закон РФ «Об организации
страхового дела в РФ». Пунктом 3 ст. 4 новой редакции Закона РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1 «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» предусматривается, что объектами медицинского страхования могут быть
имущественные интересы, связанные с оплатой организации
и оказания медицинской и лекарственной помощи (медицинских услуг) и иных услуг вследствие расстройства здоровья
физического лица или состояния физического лица, требующих организации и оказания таких услуг, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих степень
опасных для жизни или здоровья физического лица угроз
и (или) устраняющих их (медицинское страхование).
В 2015 году на рынке ДМС кризис окажет огромное влияние на структуру предложений страховщиков и медицинских организаций. Большая часть страхователей, приобретающих корпоративные программы ДМС, в условиях кризиса будут не в состоянии поддерживать пропорциональное
медицинской инфляции увеличение затрат на страхование персонала. Результатом будет вынужденное сужение
спектра медицинского обслуживания в целях удешевления программы ДМС. Ценовое противостояние страховщиков и медицинских организаций будет заключаться в регулярном пересмотре страховых программ, в результате которого исключаются наиболее дорогостоящие из них, что
неизменно приводит к разочарованию и неудовлетворенности потенциальных страхователей.
В 2020 году в связи с кризисными явлениями в экономике на фоне карантинных ограничений оптимизация расходов на ДМС стала вновь актуальной для клиентов страховых организаций. Некоторые организации были
вынуждены отказаться от ДМС для своих сотрудников, поскольку доходы компаний различных сфер бизнеса суще-
184
ственно сократились. При этом операторы рынка отмечали
рост востребованности телемедицинских консультаций в составе полисов ДМС.
В 2020–2021 гг. во время пандемии плановая медицинская помощь стала практически недоступной, и многие пациенты были вынуждены консультироваться с врачами дистанционно − посредством телемедицинских сервисов.
В 2022 году на прочность российский рынок ДМС проверил уход иностранных компаний и увольнения их сотрудников, постковидный эффект и медицинская инфляция.
Рынок ДМС в 2022 году вырос за счет повышения стоимости продуктов на фоне подорожания медицинских услуг,
при этом расширилось предложение программ с ограниченным набором рисков.
В 2022 году страховые организации совершенствовали
все процессы, связанные с клиентским опытом: улучшали
мобильное приложение, совершенствовали клиентский
путь, запускали новые сервисы, развивали возможности
организации медицинской помощи. Важное нововведение
2022 года в работе многих страховых организаций, работающих в сфере добровольного медицинского страхования —
запуск сервиса «Цифровая клиника».
В 2023 году прирост рынка ДМС будет носить инфляционный характер. Рынок не отказывается от ДМС, но рассматривает смену провайдеров. Рост обращаемости на почве
неопределенности подталкивает рост убыточности в ДМС.
Премии по ДМС в 2022 году показали умеренный рост
(+7%) в результате влияния медицинской инфляции (таблица 20). Темпы роста рынка ДМС в 2022 году снизились
по отношению к 2021 году (тогда сборы выросли на 13%).
В 2021 и 2022 году спрос на программы ДМС начал восстанавливаться после провального «пандемийного» 2020 года,
но до уровня 2019 года так и не восстановился. В 2023 году
в силу своей высокой социальной значимости именно ДМС
для мигрантов стал вто рым цифровым страховым проектом
после ОСАГО, реализованным на портале Госуслуг. Цифровые платформы необходимы как инструмент решения социальных проблем и достижения целей устойчивого развития.
185
2011
2022
Таблица 20
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
23,5 27,6 31,9 38,7 44,9 54,2 61,4 72,8 74,8 85,9 97,4
— 17,4 15,6 21,3 16,0 20,7 13,3 18,6 2,7 14,8 13,4
2021
2020
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
108,6 114,9 124,07 128,96 137,8 140,0 151,8 180,7 176,9 199,9 213,7
11,5 5,8 7,9 3,9 6,9 1,6 8,4 19,0 –2 13 7
Темпы прироста страховых премий по ДМС, Российская Федерация, 2001–2022 гг.
Страховые премии,
млрд руб.
Прирост по отно-
шению к прошлому
году, %
Страховые премии,
млрд руб.
Прирост по отно-
186
шению к прошлому
году, %
Концепция устойчивого развития впервые была принята ООН в 1992 году на Конференции по развитию и окружающей среде в Рио-де-Жанейро и отражала достижение
глобального понимания необходимости совместного и согласованного решения экономических, социальных и экологических проблем, что в последующем было положено
в основу концепции ESG. Дальнейшие конкретизация и развитие Концепции устойчивого развития привели к тому, что
в 2015 году в рамках повестки дня устойчивого развития
до 2030 года всеми членами ООН были приняты 17 целей
устойчивого развития (ЦУР), достижение этих целей призвано обеспечить комплексное развитие человеческой цивилизации и улучшение благосостояния населения планеты.
Российская Федерация с момента возникновения концепции устойчивого развития стремилась идти вровень с мировым сообществом. Так, еще в 1996 году был подписан Указ
Президента РФ от 01.04.1996 № 440, утвердивший Концепцию перехода к устойчивому развитию. В 2002 году Государственной Думой РФ была образована Комиссия по проблемам устойчивого развития. Кроме того, с 2015 года Российская Федерация активно включилась в реализацию
повестки устойчивого развития до 2030 года. В частности,
в 2021 году Правительством РФ утверждены цели и основные направления устойчивого развития РФ [118].
Необходимо отметить, что ещё в 2012 году при поддержке ООН разработаны международные Принципы устойчивого страхования – PSI (Principles for Sustainable Insurance).
Международные Принципы устойчивого страхования включают четыре основных принципа:
– в процессе принятия страхового решения следует учитывать экологические, социальные и управленческие факторы;
– нужно уведомлять клиентов и деловых партнеров
о ESG-стандартах для управления рисками и выработки решений;
– необходимо работать с государственными органами
и другими организациями по социальным, экологическим
и управленческим вопросам;
187
– публично раскрывать информацию о реализации данных принципов.
Страховщики могут включиться во внедрение ESG-подходов по двум направлениям: собственному исполнению
принципов (как институциональные инвесторы и как бизнес-модели), а также через их включение в процесс андеррайтинга и перестраховочную политику.
Внедрение целей устойчивого развития в стратегии
и корпоративное управление компанией необходимо для эффективного внедрения ESG-принципов в практику российского бизнеса. Практика применения социальной составляющей (блок S) для страховщиков, занимающихся добровольным медицинским страхованием, имеет два уровня.
С одной стороны, социальный компонент ESG должен присутствовать в страховой организации, как и в любом другом
бизнесе, поскольку страховщики также являются частью
бизнес-сообщества. С другой стороны, страховщики, которые занимаются ДМС, являются инструментом для воплощения фактора «S» в деятельности других компаний. Международные страховые компании считают, что принципы
ESG повлияют на все бизнес-процессы страхового бизнеса,
в том числе на внутренний аудит и андеррайтинг.
Заключение договора ДМС является результатом нескольких важных страховых бизнес-процессов, которые
можно сформулировать следующим образом:
1) изучение макроэкономической ситуации в отрасли
и рынка ДМС (страховой маркетинг);
2) разработка продукта ДМС и формирование условий
договора ДМС;
3) поиск потенциальных страхователей, андеррайтинг,
проведение тендеров и заключение договора.
Процесс пользования страховой услугой получателем
страховых услуг может включать в себя следующие этапы:
1) преддоговорное взаимодействие;
2) заключение договора страхования;
3) сопровождение договора страхования;
4) получение страховых услуг (урегулирование по до-
говору страхования) [91].
188
Основными бизнес-процессами в ДМС являются продажи, андеррайтинг, заключение договора, организация медицинской помощи, IT-сервисы, урегулирование убытков,
мониторинг и пролонгация.
В рамках маркетинга как бизнес-процесса страховая организация разрабатывает продукты ДМС, которые снижают
риски, положительно влияют на вопросы ESG и способствуют более эффективному управлению рисками здоровья
граждан.
В 2022 году количество заключенных договоров снизилось на 17,2%, до 10,4 млн единиц (таблица 21). Средняя стоимость страхового полиса ДМС составила 20,5 тыс.
рублей в 2022 году, увеличившись на 29,2% по сравнению
с 2021 годом (рисунок 11).
Таблица 21
Число заключенных договоров ДМС, Российская
Федерация, 2009–2022 гг.
Год Количество за-
ключенных до-
говоров ДМС
2009 9 756 532 7 540 405 2 216 127
2010 9 245 512 7 764 309 1 481 203
2011 9 392 541 8 157 779 1 234 762
2012 11 743 081 9 962 515 1 780 566
2013 10 581 291 9 466 141 1 115 150
2014 11 347 890 9 982 199 1 365 691
2015 10 328 384 9 437 119 891 265
2016 10 271 866 9 552 529 719 337
2017 11 086 927 9 708 266 1 378 661
2018
2019 17 033 842 14 305 2 728 680
2020 10 730 002 8 207 035 2 522 967
2021 12 620 220 9 798 401 2 821 819
2022 10 443 832 9 606 408 3 408 432
Источник: составлено авторами.
12 317 853 10 373 366 1 944 487
в том числе:
по договорам
ДМС с физиче-
скими лицами
в том числе: по договорам
ДМС с индивидуальными
предпринимателями и юри-
дическими лицами
189
0
0
0
25,0000
10000000,
12000000,
14000000,
16000000,
18000000,0
Количество договоров, шт. Средняя премия, тыс. руб.
0
20,000
15,000
10,000
5,0000
,0000
8000000,0
6000000,0
4000000,0
2000000,0
0
0
0
,0
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 201620172018 2019 202020212022
Рисунок 11. Динамика средней премии и количества заключенных договоров
по ДМС, Российская Федерация, 2009–2022 гг.
Источник: составлено авторами.
В 2022 году по договорам ДМС было застраховано
31,8 млн человек, а в 2021 году — только 36,9 млн человек. Таким образом, за 2022 год количество застрахованных лиц по ДМС снизилось на пять млн человек после роста
на 7,9 млн в 2021 году. Основной спад пришелся на сегмент
корпоративных клиентов ДМС. При этом объем взносов
по корпоративным полисам ДМС вырос на 7%. Такая динамика в сегменте ДМС связана с уходом иностранных компаний из России, снижением покупательной способности розничных клиентов, а также с уменьшением спроса со стороны
малого и среднего бизнеса, также корпоративные клиенты
убирают опцию страхования родственников сотрудников.
Между тем, клиентам в системе ДМС стали чаще отказывать в предоставлении медицинских услуг. Большинство
медицинских услуг, входящих в программу ДМС, страховые организации не одобряют с целью повышения рентабельности бизнеса в кризисных условиях. Еще одной важной тенденцией на рынке ДМС в 2022 году стала повышенная чувствительность клиентов к эффективности страховых
190
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]