Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:ESG-трансформация на страховом рынке современное состояние, проблемы и перспективы. Монография
.pdf
новиться жертвами культурных войн между раздутой бюрократией ESG-DEI, с одной стороны, и борцами против пробуждения, с другой.
Именно поэтому в исследовании предложена не только
классификация по ESG факторам, но и исследованы вопросы возникновения, развития ESG, тех направлений, которые путают с ESG, а также проанализирована существующая критика ESG. Также проанализирована тенденция повышения доходности инвестиций в ESG, рассмотрены и в
этом направлении векторы, которые этому противоречат.
В этом направлении исследования будут продолжены, так
как это поможет определиться со стратегиями инвестиций
для страховых компаний.
Если проанализировать все семнадцать целей устойчивого развития, принятых на Ассамблее ООН в 2015 году, то
более половины из них соотносятся с деятельностью участников страхового рынка.
В этой связи далее рассмотрим основные направления
роли страхования как метода управления рисками, возможные инструменты страхового рынка в реализации ЦУР
и ESG-повестки.
Страховщики могут активно влиять на уровень жизни,
здоровья и благополучия через различные программы личного страхования. Страховая защита по рискам непосредственно с жизнью и здоровьем человека, может сыграть важную роль в сохранении и восстановлении природных экосистем, в том числе после техногенных аварий, стихийных
бедствий, недобросовестного использования природных ресурсов. Для устойчивого развития промышленности, сельского хозяйства, строительства, логистических систем,
страховые решения являются единственными инструментами возмещения прямых и косвенных убытков. Стремительное развитие цифровой экономики также требует соответствующих инновационных страховых продуктов и решений. Инвестиционный потенциал страхового рынка должен
оказать стимулирующее воздействие на развитие инновационной промышленности и инфраструктуры на базе принципов ответственного инвестирования.
151
Через реализацию корпоративных стандартов отрасль
может внести вклад в осуществление принципа ответственного потребления, а также обеспечение высоких стандартов
оплаты и стимулирования труда. Особую роль страховая индустрия играет в борьбе с изменением климата. Портфельные приоритеты и инвестиционные стратегии страховщиков должны оказывать с каждым годом все большее влияние на развитие «зеленых» проектов и способствовать
ускорению энергетического перехода.
Основные направления использования страхования как
наиболее эффективного метода управления рисками в достижении 17 ЦУР через создание соответствующих страховых предложений можно отразить в таблице 17.
Таблица 17
Основные направления использования страхования как
наиболее эффективного метода управления рисками
в достижении 17 ЦУР
Принцип ЦУР Основные направления
роли страховании
1. Ликвидация
нищеты
2. Хорошее здоровье и благополучие
14. Страхование морских
экосистем
15. Страхование экосистем
суши
11.Устойчивые
города и населенные пункты
9. Индустриализация, инновации и инфра-
152
структура
• Социально ориенти-
рованные страховые
продукты и программы
• Экострахование
• Страхование ответст-
венности
• Инвестиции
• Страхование новых
рисков
Страховые решения и ме-
роприятия
• Продукты страхования
жизни и здоровья
• Продукты медицинского
страхования
• Продукты инвестицион-
ного
страхования жизни
• Страхование экологиче-
ских рисков;
• Страхование ответствен-
ности
• Страхование техниче-
ских рисков
• Страхование авиацион-
ных, морских рисков
• Страхование строитель-
но-монтажных рисков,
• страхование от огня,
• страхование промышлен-
ных рисков
• страхование кибер-ри-
сков
Окончание таблицы
Принцип ЦУР Основные направления
роли страховании
8. Достойная
работа и экономический рост
12.Ответственное потребление и производство
13. Борьба с изменениями
климата
Источник: составлено авторами.
• Корпоративные стан-
дарты
• Социальный пакет
• Портфельный прио-
ритет
• Инвестиционные
стратегии
• Профессиональная
оценка риска
• Превентивные меры/
минимизация ущерба
Страховые решения и ме-
роприятия
• Продукты страхования
жизни и здоровья
• Продукты медицинского
страхования
• Продукты инвестицион-
ного страхования жизни
• Страховая деятельность
страховщика
• Инвестиционная дея-
тельность страховщика
• Создание баз данных, ме-
тодологии, комплексных
систем управления рисками
Далее необходимо отметить, что роль страхования в реализации ЦУР и ESG-повестки проявляется в трансформации самого страхового бизнеса, как вида предпринимательской деятельности по следующим основным направлениям:
• изменение подходов по управлению рисками; про-
гнозирование влияния ESG факторов на изменения рисковой ситуации; совершенствование методов андеррайтинга
и дифференциации страховых тарифов;
• внедрение стратегического планирования, бизнес мо-
делирования, стресс тестирования в практику деятельности
с учетом целей устойчивого развития; внедрение принципов
ответственного инвестирования при осуществлении операций с временно свободными средствами страховых резервов;
• совершенствование системы корпоративного управле-
ния; повышение роли комплаенс функции и системы внутреннего контроля;
• переосмысление продуктовой линейки и способов вза-
имодействия с потребителями страховых услуг; принятие
153
всеми участниками рынка фидуциарной обязанности, то
есть действовать добросовестно и ставить интересы доверителя выше собственных; контроль качества и этики продаж;
• раскрытие нефинансовой информации расширить пе-
риметр нефинансовой отчетности, раскрывая информацию
об учете и реализации принципов устойчивого развития
в своей деятельности.
Роль и задачи страхования жизни и здоровья
в реализации концепции ЦУР и ESG-повестки
Страхование жизни и здоровья — это инструмент для
обеспечения качества жизни и благополучия; сочетает
функцию страховой защиты и возможности финансовых накоплений на разных этапах жизни человека. Именно эти
сущностные признаки предопределяют роль страхования
жизни и здоровья в реализации концепции ЦУР и ESG-повестки. С помощью программ страхования жизни и здоровья физические лица, работодатели, государство могут обеспечить благоприятные условия труда, охрану здоровья и социальная защиту, оптимизировать расходы на оплату труда
и систему мотивации, обеспечить управление текучестью
кадров, обеспечить эффективные механизмы защиты населения на всех этапах жизненного цикла. Максимально правильно на этой проблематике отвечает личное страхование.
Сегодня социальную составляющую ЦУР и ESG повестки
обеспечивают продукты ДМС, продукты негосударственного пенсионного обеспечения, страхование сотрудников
на случай несчастного случая и болезни, особенно для предприятий, где существует вероятность травматизма, долгосрочное страхование жизни как инструмент долгосрочной
мотивации персонала. Благодаря развитию новых продуктов, в том числе в таких направлениях, как долгосрочный
уход, более сложные пенсионные программы, люди смогут
чувствовать себя более социально защищенными.
Объективная необходимость в социальной защите населения обусловлена как природой самого человека, так и су-
154
ществующей взаимозависимостью его от широкого спектра
факторов, которые определяют его жизнедеятельность: производственная среда, условия труда, трудовые отношения,
природные и техногенные события и ESG-факторы. Все это
в совокупности определяет социальное положение человека, уровень качества жизни, возможности для развития
и обуславливает необходимость управления социальными
рисками, которые находятся в прямой зависимости от ESGфакторов.
Социальный риск есть признаваемое обществом предполагаемое вероятное событие в жизни человека, наступление
которого приводит к утрате его способности к труду (постоянно или временно), либо ограничению спроса на труд и, соответственно, полной или частичной утрате заработка или
дохода, являющегося источником средств к существованию.
В соответствии «Конвенцией о минимальных нормах
социального обеспечения» № 102, принятой Международной, организацией труда в 1953 году, выделяются следующие социальные риски: производственная травма, заболевания, временная и постоянная нетрудоспособность (инвалидность), материнство, наступление старости, безработица,
отсутствие средств к существованию в семье.
К числу общепризнанных социальных рисков относятся: болезнь; инвалидность; материнство; содержание
детей; старость; безработица; потеря кормильца; трудовое
увечье или профессиональное заболевание; беременность
и роды. Помимо этого, к числу социальных рисков в ряде
случаев (в том числе в России) относят также смерть и увечья в результате различного рода чрезвычайных ситуаций
природного, техногенного и военного характера.
Традиционными целями личного страхования являются является поддержание качества и уровня жизни
человека в случае наступления страховых рисков. До-
стижение этой цели реализуется прежде всего через осуществление функции страховой защиты физических лиц
от различных рисков, связанных с жизнью и здоровьем человека в краткосрочном личном страховании, а также путем осуществления функции накопления в долгосрочном
155
страховании жизни. Правомерно констатировать, что вышеназванные цели личного страхования созвучны многим
в концепции ЦУР.
Социальная значимость личного страхования повышается в условиях ESG-трансформации и достижения ЦУР
поскольку участие государства в социальной защите населения ограничено определенными возможностями и лимитами в зависимости уровня развития страны, социальной
политики, бюджетных ресурсов.
Традиционные задачи личного страхования решаются
в процессе достижении ЦУР и реализации ESG-повестки
изаключаются вследующем:
• управление социальными и страховыми рисками, свя-
занными с жизнью и здоровьем человека;
• осуществление страховой защиты, позволяющей воз-
местить потери в доходах в связи с утратой здоровья или
смертью члена семьи, организовать предоставление медицинской помощи в случае заболевания;
• осуществление финансовой защиты граждан и созда-
ние условий роста благосостояния населения;
• создание за счет средств работодателей корпоративных
решений долгосрочной мотивации персонала (страхование
жизни, страхование пенсий, добровольное медицинское
страхование);
• участие в совершенствовании социально-экономиче-
ской политики государства;
• аккумуляция долгосрочных финансовых ресурсов,
формирование инвестиционного потенциала для финансового рынка на принципах устойчивого инвестирования.
Теория и практика страхового дела, находясь в непрерывном развитии и взаимодействии, позволила исследователям выработать множество определений личного страхования. Рассмотрев их в экономической литературе целесообразно выделить следующие особенности личного
страхования:
• это совокупность замкнутых перераспределительных
отношений участников по поводу формирования целевого
денежного страхового фонда;
156
• строго целевой характер использования этого страхо-
вого фонда для оказания необходимой материальной помощи
гражданам при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью, здоровьем, трудоспособностью, а также
для накопления денежных средств к определенной дате;
• зависимость страховых тарифов и стоимости страхо-
вания от факторов, которые присущи только этой отрасли
страхования, таких как: срок страхования; пол и возраст
участников страхования; профессиональная деятельность;
медицинский анамнез и т.д.;
• специфика объектов страхования (жизнь и здоровье)
не имеет стоимостной оценки, в связи с чем страховая сумма
определяется по соглашению сторон на основе возможных/
ожидаемых расходов, необходимых застрахованному лицу
для компенсации последствий страхового риска (в видах страхования, иным чем страхование жизни) или на основе современной стоимости будущих выплат застрахованному лицу
(в видах долгосрочного страхования жизни, ренты, пенсии).
В соответствии с «Законом об организации страхового
дела в Российской федерации» № 4015-1 от 27.11.1992 года,
объектом личного страхования являются имущественные
интересы, связанные:
1) с дожитием человека до определенного возраста или
срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни
граждан (страхование жизни);
2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан,
оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней. медицинское страхование).
Соответственно на отечественном страховом рынке отрасль «Личное страхование» предусматривает следующие
подотрасли: «Страхование жизни» и «Иные виды личного
страхования».
Подотрасль Страхование жизни предусматривает следующие Виды страхования:
• страхование жизни на случай смерти, дожития
до определенного возраста или срока, либо наступления
иного события;
• пенсионное страхование;
157
• страхование жизни с условием периодических страхо-
вых выплат (ренты, аннуитеты) и/или с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.
Подотрасль Иные виды личного страхования, предусматривает следующие виды страхования:
• страхование от несчастных случаев и болезней;
• медицинское страхование.
На основе данной классификации видов личного страхования страховщики разрабатывают и лицензируют правила
страхования на право проведения определенного вида личного страхования.
Основой правил страхования являются: ответственность страховщика осуществить страховую выплату по рискам, связанным с жизнью и здоровьем человека; перечень
исключений из страхового покрытия; порядок заключения
договоров страхования; порядок осуществления страховых
выплат; обязанности сторон по договору страхования. Основные риски, которые предусматривают отечественные
страховщики в лицензируемых правилах личного страхования, определяют профиль/цель страхового покрытия и выполняют функцию потребительной стоимости продукта.
Классификация рисков в видах личного страхования
может быть представлена в таблице 18.
Таблица 18
Классификация рисков в видах личного страхования
Страховой риск Цель страхового покрытия Вид страхования
Риск смерти Необходимость обеспечить
наследников и кредиторов
Риск дожития
до определенного срока или возраста
Риск дожития
до пенсионного
возраста или инвалидности
Накопление/сбережение
капитала или ренты
Необходимость получения
рентного дохода после прекращения трудовой деятельности
Виды страхования
жизни с выплатой
на случай смерти
по любой причине
Виды страхования
жизни с выплатой
на случай дожития
Пенсионное страхование; страхование
по уходу в случае инвалидности
158
Окончание таблицы
Страховой риск Цель страхового покрытия Вид страхования
Риск заболевания, травмы
Риск заболевания, травмы,
смерти
Источник: составлено автором
Компенсация расходов
на медицинское обслуживание (без выплат застрахованному лицу)
Денежная компенсация
временной/постоянной
утраты трудоспособности,
смерти застрахованного
лица в результате несчастного случая
Медицинское страхование; страхование
от ОКЗ;
Страхование от несчастных случаев
и болезней
Функцию меновой стоимости выполняет страховой тариф/страховой платеж, он же является ценой страхового
продукта и рассчитывается страховщиком в зависимости
от набора рисков и показателя расходов на ведения дела
по специальной методике.
Тариф/цена на продукты личного страхования зависит от следующих факторов, которые также со направлены
с ESG-факторами:
• демографических (пол, возраст, территория прожива-
ния);
• социальных (семейное положение, профессиональная
деятельность, образование);
• экономических (уровень доходов граждан, уровень до-
ходности на финансовом рынке (в продуктах страхования
жизни));
• технологических (уровень развития финансовых
и цифровых технологий, соответственно уровень расходов
на ведение дела (РВД);
• климатических и экологических.
По формам проведения, личное страхование может осуществляться в обязательном и добровольном порядке.
В обязательной форме в Российской федерации осуществляются виды страхования, имеющие определенную
социальную значимость для государства и общества: Обязательное медицинское страхование; Обязательное соци-
159
альное страхование; Обязательное пенсионное страхование;
Обязательное страхование пассажиров; Обязательное страхование от несчастных случаев определенных категорий
граждан. Эти виды личного страхования осуществляются
в силу закона, все отношения между субъектами от момента
оплаты страхового взноса до осуществления страховой выплаты регулируются соответствующими федеральными законами. В обязательных видах личного страхования проявляется участие государства в достижении ЦУР и осуществлении ESG-повестки.
В добровольной форме проводятся виды страхования,
имеющие определенное значение для конкретного гражданина, членов его семьи, для трудового коллектива, для работодателя. Эти виды страхования осуществляются на основе волеизъявления сторон на коммерческой основе и регулируются страховым законодательством, Гражданским
кодексом РФ, конкретным договором страхования. В добровольных видах личного страхования проявляется участие
хозяйствующих субъектов и граждан в достижении ЦУР
и осуществлении ESG-повестки.
На основе сочетания и комплектации страховых рисков в зависимости от потребностей потенциальных клиентов, страховщики создают различные страховые продукты.
В то же время все продукты личного страхования можно
классифицировать в зависимости от клиентского сегмента
(корпоративный/розничный), методов администрирования страховых взносов (индивидуальные, коллективные),
срока страхования (долгосрочные, сроком на 1 год, сроком
менее года), по периодичности оплаты страховых взносов
(ежегодно, ежеквартально, ежемесячно), по форме выплаты
страхового обеспечения (единовременно, в форме ренты).
Страховые продукты страхования жизни и здоровья закономерно могут быть использованы в управлении ESGфакторами и ESG-рисками, что в свою очередь обеспечивает
достижение принципов целей устойчивого развития.
Роль продуктов страхования жизни, как инструментов
управления социальной составляющей ESG можно представить в следующей таблице 19.
160
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]