Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Экономическая безопасность предприятия. Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Экономическая безопасность»
.pdf
2009 2010 2011
%
Åä. èçì. Значение показателей Индика-
òûñ. ðóá.
òûñ. ðóá. Бюджет доходов
%
241
V — стоимость бизнеса òûñ. ðóá. Ô.1 Увеличение стоимости бизнеса
EVA — экономическая добавленная стои-
мость фактический и необходимый объем
инвестиций
СТРАТЕГИЯ РОСТА
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
Доля обеспеченности оборотных средств,
собственными источниками финансирования
Объем продаж òûñ. ðóá.
% выполнения бюджета продаж % ....
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
ɧɚ ɩɟɪɢɨɞ 2011–2013 ɝɝ.ɧɚɞɨ ɫɦɨɬɪɟɬɶ ɨɪɢɝɢɧɚɥ
ФИНАНСОВЫЕ ИНДИКАТОРЫ
ДОЛГОСРОЧНАЯ СТОИМОСТЬ БИЗНЕСА
Задача Показатель
ИНДИКАТОРЫ ВЗАИМООТНОШЕНИЯ С КЛИЕНТАМИ
ной деятельности
Автолист
ɉɪɢɥɨɠɟɧɢɟ 7.ɉɨɤɚɡɚɬɟɥɢ ɫɬɪɚɬɟɝɢɱɟɫɤɨɣ ɤɚɪɬɵ ɪɚɡɜɢɬɢɹ ɈȺɈ «Ʌɚɞɚɋɩɟɰɨɛɨɪɭɞɨɜɚɧɢɟ»
òîð
Ô.2 Увеличение дохода от основ-
ÊÀ.1 Увеличить объем продаж
Продолжение прил. 7
2009 2010 2011
%
Åä. èçì. Значение показателей
242
Объем продаж òûñ. ðóá.
% выполнения бюджета продаж %
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
Объем продаж òûñ. ðóá.
%выполнения бюджета продаж %
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
Объем продаж òûñ. ðóá.
% выполнения бюджета продаж %
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
Объем забракованной продукции (нат. вы-
ражение)
Уровень дефектности
а) общий
б) первая группа отделки поверхности
Затраты на несоответствие òûñ. ðóá.
Задача Показатель
òîð
Индика-
КА.1.1. Действующим клиентам
КА.1.2. Новым клиентам
КА.1.2.1. Российским авто-
производителям
КА. 1. 2. 2 Иностранным
автопроизводителям на терри-
тории России
Обеспечить качество продук-
ции, соответствующее запро-
сам потребителей
ÊÑ.2
%
Коэффициент качества поставки %
%выполнения плана мероприятий по созда-
СТРОИТЕЛЬНЫЙ ПРОФИЛЬ
нию имиджа
Объем продаж òûñ. ðóá.
% выполнения бюджета продаж %
%
от общего объ-
-
прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
темп прироста (%) к базовому периоду %
Доля проданной продукции
ема рынка
%
%
%
243
Индикатор прироста клиентской базы по
строительным материалам
Индикатор прироста клиентской базы по
строительным материалам
Индикатор прироста клиентской базы по
строительным материалам %Количество новых продуктов øò.ÊÑ.2
Объем продаж новых продуктов òûñ. ðóá.
Доля продаж новых продуктов в общем
объеме продаж
Коэффициент качества поставки %
Обеспечить полноту и своевре-
менность поставки продукции
ÊÑ.3
Создать имидж предприятия
как надежного поставщика
качественного электрооцинко-
ванного проката
ÊÑ.4
ÊÑ.1 Увеличить объем продаж
КС. 1.1. Расширить долю
рынка
КС.1.2. Расширить клиент-
ñêóþ áàçó
КС.1.2.1. Российский рынок
КС.1.2.2. Экспорт
Выводить на рынок новые
продукты
Обеспечить полноту и своевре-
менность поставки продукции
ÊÑ.3
Продолжение прил. 7
%
%
244
Индекс лояльности клиентов %
Просроченная задолженность, уровень за-
долженности, % выполнения плана по соз-
данию имиджа поставщика проката с за-
щитными покрытиями.
Объем забракованного сырья (натуральное
выражение)
Уровень дефектности общий %
Индекс отклонения по непоставленному
сырью и материалам
Задача Показатель Åä. èçì. Значение показателей
Объем производства òûñ. ðóá.
% выполнения бюджета производства %
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
Объем производства òûñ. ðóá.
% выполнения бюджета производства %
Прирост к базовому периоду òûñ. ðóá.
Темп прироста к базовому периоду %
Увеличить долю постоянных
клиентов
Создать имидж надежного
поставщика проката с защит-
ными покрытиями
ИНДИКАТОРЫ ПРОИЗВОДСТВА
òîð
Индика-
ÊÑ.4
ÊÑ.5
Обеспечить качество сырья и
материалов
Â.1
Обеспечить качественные ло-
гистические процессы
Увеличить объемы производ-
ñòâà
В.3.1. Автолист
Â.2
Â.3
В.3.2. Строительный
профиль
%
ðóá./òíÂ.5 Удержание затрат производст-
Количество освоенных новых продуктов øò.Внедрять новые продукты
Объем производства новых продуктов òûñ. ðóá.
Доля производства новых продуктов в общем
объеме производства
Прирост нормативов затрат на единицу про-
дукции
Прирост постоянных расходов òûñ. ðóá.
%
Выполнение заказа на поставку готовой про-
дукции в срок и в заявленном ассортименте
СОЦИАЛЬНЫЕ ИНДИКАТОРЫ
Заявленная мощность òíÂ.7
%
% выполнения программ по перевооруже-
нию и модернизации оборудования
%
245
% выполнения программ по внедрению но-
вых технологических процессов
% отклонения от финансового результата %
Â.4
âà
стические процессы поставки
Â.6 Обеспечить качественные логи-
Повысить производительность
агрегатов
Осуществлять техническое
перевооружение и модерниза-
цию оборудования
Â.8 Совершенствовать и внедрять
новые технологические про-
цессы
Совершенствовать систему
управления предприятием
В. 9.1 Совершенствовать сис-
тему бюджетного управления
Â.9
Окончание прил. 7
Выполнение заказа на поставку готовой про-
дукции в срок и в заявленном ассортименте
%
246
%выполнения IT проектов %
Штатная численность ÷åë.
Прирост штатной численности %
% укомплектованности (средняя числен-
ность/ штатная численность)
Степень соответствия —
Задача Показатель Åä. èçì. Значение показателей
В. 9.2. Совершенствовать сис-
тему управленческого учета
В. 9.3 Совершенствовать сис-
тему управления качеством
В.9.4. Совершенствовать логи-
òîð
Индика-
стические процессы
В.9.5. Совершенствовать сис-
тему внутреннего контроля
Совершенствовать информа-
ционное обеспечение
Обеспечить укомплектован-
Â.10
ность штата персоналом
ÑÈ.1
ÑÈ.2 Фонд оплаты труда Уровень задолженности по оплате труда %
Повысить квалификационный
уровень персонала
Уровень соответствия сложно-
ÑÈ.3
ÑÈ.4
сти работ квалификационному
составу работников выпол-
няющих эти работы
Движение кадров – прием,
выбытие, текучесть кадров
ÑÈ.5
показателя
Ответственная
служба за расчет
и контроль исполнения
x Ответственное струк-
турное подразделение за
расчет и контроль пока-
зателя в натуральном
выражении – коммер-
ческий директор
x Ответственное струк-
турное подразделение за
расчет и контроль пока-
зателя в стоимостном
выражении – руководи-
тель планово-экономи-
ческого департамента
ɉɪɢɥɨɠɟɧɢɟ 8. Ɂɚɞɚɱɢ ɐɟɧɬɪɚ ɩɪɢɛɵɥɢ ɈȺɈ «Ʌɚɞɚɋɩɟɰɨɛɨɪɭɞɨɜɚɧɢɟ» ɧɚ 2012 ɝ.
Условия
показателя
достижения
расчета и уровень
Алгоритм
расчета показателя
Показатели
A. 95%<KV, <105%
Б. Расчет коэффициен-
та проводится в нату-
ральном и стоимостном
выражении
100%,
ɗɐ
Ɏɷɰ
ɩɥ
V
V
KV
где V, Фэц — объем поставок автолис-
та по факту в отчетном периоде;
1.1. Выполнение
заказанного по-
требителем объ-
ема поставок
автолиста
В. Время отсчета новых
суток считается 8.00
ЭЦ – объем автолиста по плану в
ïë
V
соответствии с заказом
KVÑòð <105%
Б. Расчет коэффициен-
та производится в нату-
ральном и стоимостном
выражении
В. Отчет по расчету по-
казателя составляется
ежемесячно в срок до 10-
го числа месяца, сле-
Г. Отчет по расчету по-
казателя составляется
ежемесячно в срок до
10-го числа месяца,
следующего за отчетным
À. 95% <
дующего за отчетным
247
ɋɬɪ
Ɏɬɪ
ɩɥ
V
V
1.2. Выполнение
ɋɬɪ 100%,
KV
валового плана
объема поставок
где V ФСтр — объем поставок строи-
строительного
тельного листа по факту в отчетном
листа
Стр — объем поставок строитель-
ïë
периоде;
V
ного листа по плану в соответствии с
заказом
ÖÏ ÎÀÎ
Задачи на
2012 ã. äëÿ
«Ëàäà Ñïåö-
оборудование»
1. Выполнить
объем поста-
âîê
Продолжение прил. 8
ɑ
Ответственная
служба за расчет
и контроль исполнения
Условия
достижения
расчета и уровень
показателя
K ÕËÆÊ
показателя
105%
À. 95% <
<
100, %,
Б. Расчет коэффициен-
та производится в нату-
ральном и стоимостном
выражении
À. 5% <KV×Ï <105%
Б. Расчет коэффициен-
та проводится в нату-
ральном и стоимостном
выражении
248
Алгоритм
расчета показателя
Показатели
ÖÏ ÎÀÎ
Задачи на
2012 ã. äëÿ
«Ëàäà Ñïåö-
ɯɥɠɤ
ɩɥ ɯɥɠɤ
VɎ
V
ɏɅɀɄ
Ʉ
валового плана
объема поставок
оборудование»
1.3. Выполнение
– объем поставок ХЛЖК
– объем поставок ХЛЖК по
õëæê
ïë õëæê
плану в соответствии с заказом
по факту в отчетном периоде;
V
ãäå VÔ
Ɏɑɉ
ɩɥɑɉ
V
V
ɉ 100, %,
ɄV
где V Ф ЧП — объем поставок черно-
го проката (без
последующего покрытия) по факту в
валового плана
объема поставок
черного проката
(без последую-
щего покрытия)
1.4. Выполнение
отчетном периоде;
V плЧП — объем поставок черного
проката (без
последующего покрытия) по плану в
соответствии с заказом
Коммерческий
директор
5%
Ƚɉ
ɩɨɫɬ.
ɤɚɱ.
Ʉ
А. Оценка производится
по модулю.
Á. 0%
В. Расчет коэффициен-
та проводится в нату-
ральном выражении
Коммерческий
директор
5%
ɋɢɆ
ɡɚɤɭɩɨɤ
ɤɚɱ.
Ʉ
Á. 0%
В. Расчет коэффициен-
А. Оценка производится
по модулю.
та производится в нату-
ральном выражении
100,%,
Ƚɉ
ii
ɮɚɤɬ ɡɚɤɚɡ
VV
¦
2.1. Выполнение
заказа на постав-
2. Повысить
качество
Ƚɉ
i
ɡɚɤɚɡ
V
Ƚɉ
¦
— коэффициент качества
Ƚɉ
ɩɨɫɬ.
ɤɚɱ.
Ʉ
ку готовой про-
дукции в срок и
поставок
ɩɨɫɬ.
Ʉ
ãäå
в заявленном
сортаменте:
Ƚɉ
ɤɚɱ.
выполнения поставки готовой про-
x по автолисту,
x по строитель-
ному листу,
дукции по конкретному заказу,
i — номер конкретного заказа, полу-
ченного от потребителя,
x ïî ÕËÆÊ,
x по черному
Ƚɉ
i
ɮɚɤɬ
V — фактический объем поставки
готовой продукции конкретной но-
менклатуры по конкретному заказу за
прокату (без
покрытия)
отчетный период,
i
ɡɚɤɚɡ
V — объем поставки готовой про-
Ƚɉ
дукции конкретной номенклатуры,
заявленной потребителем по конкрет-
100,%,
ɡɚɹɜ
i
ɡɚɹɜɤɚ
V
ii
ɮɚɤɬ
ɡɚɤɭɩ.
¦
VV
¦
ɋɢɆ
ɡɚɤɭɩɨɤ
ɤɚɱ.
ному заказу
Ʉ
выполнения пла-
на производства
прокатом, сырьем
2.2. Обеспечение
ɋɢɆ
ɡɚɤɭɩɨɤ
ɤɚɱ.
Ʉ — коэффициент каче-
ства выполнения поставки проката,
сырья и материалов;
ãäå
и материалами в
заявленном объ-
еме и ассорти-
менте — качество
поставок
249
Продолжение прил. 8
показателя
Ответственная
служба за расчет
и контроль исполнения
Условия
показателя
достижения
расчета и уровень
Алгоритм
расчета показателя
— объем проката, сырья и
i
ɮɚɤɬ
ɡɚɤɭɩ
V
¦
i — номер конкретной заявки, выдан-
ной поставщику,
материалов по конкретному ассорти-
менту, фактически закупленного у
поставщика за отчетный период;
i
ɡɚɹɜ
V — объем проката, сырья и мате-
Руководитель планово-
экономического депар-
тамента
i
ɦɚɪɠ
Ɋ' t 100%
100,%,
i
ɦɚɪɠ.ɩɥ
P — маржиналь-
i
ɦɚɪɠ.ɮ
i
ɦɚɪɠ.ɩɥ
Ɋ
P
i
ɦɚɪɠ.ɮ
ɦɚɪɠ
Ɋ è
ãäå
ная рентабельность по факту за отчет-
ный период и по плану, соответственно;
i – конкретный сортамент или группа
продукции по направлению бизнеса:
i
Ɋ
риалов по конкретному сортаменту,
'
заявленному по заказу поставщику
250
автолист, строительный лист,
Показатели
ÖÏ ÎÀÎ
Задачи на
2012 ã. äëÿ
«Ëàäà Ñïåö-
2.3. Обеспечение
уровня маржи-
нальной рента-
бельности
x по автолисту,
x по строитель-
ному листу ...
оборудование»
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]