Правовые проблемы управления корпоративными рисками в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Монография

в Росфинмониторинг сведения о выдаче, изменении условий, приостановлении действия или об отзыве (аннулировании) этих лицензий по состоянию на 1-е число.

Органы государственной власти и органы местного самоуправления обеспечивают Службе доступ к своим базам данных в целях получения ею информации в объеме, необходимом для осуществления возложенных на Росфинмониторинг функций.

Информация и документы предоставляются в Росфинмониторинг в электронном виде по определенным им каналам связи, в том числе по каналам связи единой государственной системы управления и передачи данных, или на магнитном носителе.

Сотрудники Росфинмониторинга обеспечивают сохранность ставших им известными сведений, полученных в соответствии с настоящим Положением и составляющих служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну или тайну связи, и несут установленную законодательством Российской Федерации ответственность за разглашение этих сведений.

Для повышения эффективности исполнения всеми субъектами требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, а также выработки единых стандартов надзорной деятельности в этой сфере Росфинмониторингом совместно с надзорными органами проводится обучение сотрудников организаций, ответственных за организацию внутреннего контроля.

Раздел IX.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В СФЕРЕ ПОД/ФТ

Введение

В результате совершения преступлений у лиц, занимающихся незаконной деятельностью, накапливаются денежные средства или иное имущество, легальное использование которых способствует криминализации экономических отношений, а также росту коррупции.

Общественная опасность легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, достаточно высока, так как использование криминального капитала может быть направлено на финансирование терроризма, захват организаций, враждебные поглощения, промышленный шпионаж и т.д.

Соответственно у лиц, владеющих «незаконными» деньгами, возникает необходимость в открытом использовании доходов, полученных преступным путем.

Правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, направленный на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства, закреплен в Федеральном законе от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», нарушение которого влечет наложение различных видов ответственности. Подробнее вопрос ответственности за нарушение законодательства в области ПОД/ФТ будет рассмотрен в данном разделе.

Виды ответственности за нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ (уголовная, административная, гражданско-правовая)

Российской Федерации. Статья 13 данного Федерального закона предусматривает также возможность отзыва (аннулирования) соответствующих лицензий организаций, виновных в неисполнении обязанностей, связанных с осуществлением обязательного и внутреннего контроля за операциями с денежными средствами или иным имуществом.

Уголовная ответственность регулируется ст. 174 и 1741 УК РФ. В соответствии со ст. 174 УК РФ, совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года.

То же деяние, совершенное в крупном размере, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до одного года либо без такового.

В соответствии со ст. 1741 УК РФ финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, совершенные в крупном размере, наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием своего служебного положения, наказывается лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в 144 размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы

ных преступным путем, и финансированию терроризма (в том числе о представлении информации в уполномоченный орган); y несоблюдение требования об идентификации лица, находящегося на обслуживании в кредитной организации, в пределах,

установленных Федеральным законом № 115-ФЗ;

y непринятие кредитной организацией обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению и идентификации выгодоприобретателей;

y несоблюдение кредитной организацией требования Федерального закона № 115-ФЗ о систематическом обновлении информации о клиентах, выгодоприобретателях;

y несоблюдение требований по документальному фиксированию сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю; y несоблюдение требований по документальному фиксированию информации, полученной в результате применения правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в случаях, указанных в абз. 5–8 п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ; y несоблюдение требований по документальному фиксированию сведений о случаях отказа по основаниям, указанным в Федеральном законе, от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и (или) от про-

ведения операций;

y непредставление в уполномоченный орган сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю (за исключением операций, хотя бы одной из сторон по которым является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с законодательством РФ порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица;

y нарушение срока представления в уполномоченный орган сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю (за исключением операций с участием террористов);

y непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях с участием террористов;

y нарушение срока представления в уполномоченный орган све-

дений об операциях с участием террористов;

147

y непредставление кредитной организацией в уполномоченный орган сведений о случаях отказа по основаниям, указанным в Федеральном законе, от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и (или) от проведения операций;

yпредставление кредитной организацией в уполномоченный орган сведений о случаях отказа по основаниям, указанным в Федеральном законе № 115-ФЗ, от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и (или) от проведения операций с нарушением срока, установленного Федеральным законом № 115-ФЗ;

yнесоблюдение требования по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом;

yненаправление в уполномоченный орган сведений об операции, в отношении которой у работников кредитной организации на основании реализации программ внутреннего контроля возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

yнаправление в уполномоченный орган сведений об операции, в отношении которой у работников кредитной организации на основании реализации программ внутреннего контроля возникли подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, с нарушением срока, установленного Федеральным законом № 115-ФЗ;

yнарушение порядка формирования и направления в уполномоченный орган сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю;

yнарушение порядка обеспечения информационной безопасности при передаче-приеме отчетов в виде электронных сообщений (далее – ОЭС) и извещений в виде электронных сообщений (далее – ИЭС);

yнарушение порядка хранения документов, подтверждающих сведения, указанные в ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ,

а также ОЭС, направленных кредитной организацией в уполномоченный орган, ИЭС о принятии их территориальным учреждением, а также ИЭС уполномоченного органа о получении ОЭС кредитной организации и программных и программно-аппарат- ных средств криптографической защиты информации и спра-

148 вочников ключей кода аутентификации (далее – КА);

yоткрытие кредитной организацией счета (вклада) на анонимного владельца, то есть без представления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации;

yоткрытие кредитной организацией счета (вклада) физическому лицу без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя;

yустановление и поддержание кредитной организацией отношений с банками-нерезидентами, не имеющими на территории государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

yнесоблюдение кредитной организацией обязанности по принятию мер, направленных на предотвращение установления отношений с банками-нерезидентами, в отношении которых имеется информация, что их счета используются банками, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

yнепредставление в уполномоченный орган информации по его письменному запросу, направленному в порядке, установленном Правительством Российской Федерации;

yнарушение срока представления в уполномоченный орган информации по его письменному запросу, направленному в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Совершение всех вышеуказанных нарушений правил организации и программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ ФТ, а также порядка работы кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма влечет наложение различных мер ответственности в зависимости от вида нарушений.

Меры административной ответственности за нарушение законодательства о ПОД/ФТ в рамках Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и порядок их применения

С целью повышения эффективности системы ПОД/ФТ в октябре 2002 года в Кодекс Российской Федерации об административ-

ных правонарушениях была введена ст. 15.27 «Нарушение законо- 149

дательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Указанная статья предусматривала наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц – от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Всоответствии с Федеральным законом от 23 июля 2010 года

№176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ ‘‘О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма’’ и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» (далее – Федеральный закон № 176-ФЗ) название и редакция указанной статьи были изменены. В соответствии с новой редакцией ст. 15.27 КоАП РФ «Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которая вступила в силу 24 января 2011 года, установлены следующие меры административной ответственности за нарушение законодательства в сфере ПОД/ФТ:

y нарушение сроков подачи заявления о постановке на учет

в уполномоченном органе и (или) сроков направления правил внутреннего контроля на согласование в уполномоченный (надзорный) орган влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей; на юридических лиц – от двадцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей;

y неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, за исключением случаев непредставления в установленные законом сроки в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц – от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей;

y действия (бездействие) в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уста- 150 новленные законом сроки в уполномоченный орган сведений об