Новая институциональная экономическая теория - Шаститко А.Е

1. Отсутствие согласия между экономистами о перечне наи­ более важных элементов трансакционных издержек. Раз это так, то согласия относительно количественной оценки трансакцион­ ных издержек будет добиться еще сложнее. Вместе с тем работа над кардиналистским вариантом теории, интерпретация получае­ мых измерений является важным фактором выработки конвенций

висследовательских программах различных школ.

2.Основная часть теоретических работ использует метод срав­ нительной статики, для которого достаточно установить результаты повышения или понижения трансакционных издержек. Таким об­ разом, за пределами внимания остается вопрос об измерении об­

щего уровня трансакционных издержек [Wallis J., North D., 1987, p. 95—96), позволяющего объяснять свойства экономической сис­ темы в целом.

Для того чтобы оценить значение проведенных исследований и осознать границы их применения, необходимо остановиться на методологии количественной оценки, которая напрямую связана с таким определением понятия трансакционных издержек, кото­ рое используется Д.Нортом и Дж.Уоллисом в качестве рабочего.

Определенность трансакционных издержек и их эмпириче­ ского прототипа представлена через анализ четырех типов отно­ шений и соответствующих им видов деятельности:

а) отношения между отдельными покупателями и продавцами; б) внутрифирменные отношения; в) производство услуг фирмами — посредниками различных

видов;

г) отношения, связанные с защитой прав собственности [Wal­ lis J., North D., 1987, p. 86].

Предлагаемый перечень свидетельствует о том, что трансак­ ционные издержки являются вездесущими, связанными со всеми типами поведения, предполагающего взаимодействие между эко­ номическими агентами2.

2 В связи с вопросом о пределах распространения трансакционных издержек необ­ ходимо отметить, что есть несколько вариантов ответа Во-первых, наличие тран­ сакционных издержек характерно только для рыночной экономики и при осуще­ ствлении рыночньк сделок Во-вторых, трансакционные издержки существуют повсеместно в рыночной экономике Наконец, в-третьих, трансакционные из­ держки возникают в экономике любого типа, где есть обмен деятельностью, про­ блемы координации действий экономических агентов и распределительных кон­ фликтов

270

Л. Издержки трансакции для отдельных покупателей и продавцов

Рассмотрим трансакционные издержки, которые возникают при покупке и продаже дома. Сначала выясним, как данная про­ блема выглядит со стороны покупателя. Трансакционные издержки включают: 1) время на осмотр дома (ценность которого определя­ ется через вмененные издержки использования времени); 2) за­ траты на получение информации о ценах, а также о других вариан­ тах покупки дома; 3) инвестиции в репутацию как необходимое условие демонстрации надежности для контрагента (что в теории игр известно как достоверность обещаний); 4) гонорары юристам; 5) нотариальные пошлины; 6) уплата залога в случае согласия на покупку дома и т.п. Следует отметить, что здесь возникает про­ блема в связи с появлением вторичных трансакций, когда, на­ пример, покупатель нанимает юриста, который, в свою очередь, использует услуги охранника, секретаря, ассистента. Вот почему определение издержек как трансакционных является относитель­ ным. В данном случае расходы на услуги юриста являются эле­ ментом трансакционных издержек покупки дома.

При продаже дома к трансакционным относят те издержки, которые не надо было бы нести, если бы продавец продал его сам себе. Именно ценность прав пользования, владения домом явля­ ется вмененными издержками его продажи. В трансакционные издержки продажи дома включают: 1) наем агента по продаже недвижимости; 2) расходы на рекламу; 3) издержки, связанные с доказательством надежности для контрагента (репутация); 4) вре­ мя, затрачиваемое на демонстрацию дома потенциальным поку­ пателям; 5) страхование титула собственности.

В связи с рассмотренной ситуацией следует выделить четыре важных аспекта, об одном из которых выше мы уже говорили.

1. Трансакционные издержки аналогичны любому другому виду издержек. Вот почему они могут рассматриваться в рамках отношений заменяемости-дополняемости с трансформационными издержками. В дальнейшем это позволит рассмотреть вопрос о минимизации суммы трансакционных и трансформационных из­ держек на уровне модели выбора между различными формами институциональных соглашений (см. также главу 14).

2. Трансакционные издержки, порождаемые покупателем или продавцом, не переходят к контрагенту так, как это происходит в случае с установлением косвенного налога на продажу того или иного товара. Трансакционные издержки двусторонни, и их рас-

271

пределение определяется не относительной эластичностью спроса по цене, а существующими правилами и выбранными стратегия­ ми экономических агентов. Вместе с тем по результатам трансак­ ционные издержки аналогичны налогам: они уменьшают размеры рынка (объем рыночных сделок). Здесь же следует напомнить, что в той мере, в какой налоги интерпретируются как элемент трансакционных издержек для участников обмена, их влияние вполне может быть объяснено на основе общепринятой в микроэконо­ мике технологии анализа.

3.Несмотря на то что трансакционные издержки в обмене порождаются покупателем и продавцом, только часть из них свя­ зана с рыночными трансакциями, например с наймом юриста или агента по продаже недвижимости. Значительная часть трансакционных издержек непосредственно не связана с рыночными опе­ рациями.

4.Существующие правила обусловливают распределение трансакционных издержек между экономическими агентами (см. § 2 главы 7). Соответствует ли принцип распределения сравнитель­ ным преимуществам агентов в плане экономии на этих издерж­ ках? Если правила поддаются сознательному изменению, то они будут установлены в соответствии не со сравнительным преиму­ ществом, а с переговорной силой одной из сторон, позволяющей ей извлекать максимальные выгоды.

Там, где трансакционные издержки связаны с рыночными операциями, оказывается, что последствия их существования практически идентичны последствиям существования налогов вне зависимости от того, стабильна налоговая система или нет. Нало­ ги — это плата за производство государством общественных благ, в том числе и безопасности прав собственности. Тогда налоги становятся частью трансакционных издержек для налогоплатель­ щиков. Этот момент говорит о том, что определение издержек как трансакционных решающим образом зависит от точки отсче­ та. Выявленная проблема становится очевидной, когда мы рас­ сматриваем функции трансакционного сектора экономики.

При анализе сделки по покупке дома мы сталкиваемся с си­ туацией, когда трансакционные издержки делятся с точки зрения возможностей их количественной оценки. Как уже отмечалось, данной оценке относительно легко поддаются трансакционные издержки, соответствующие ценности услуг юристов и риэлтеров. Оценка же времени на осмотр дома покупателем и соответствую­ щие затраты времени продавцами, отчасти затраты на создание

272

своей репутации, могут быть осуществлены с большим трудом через определение величины вмененных издержек.

Видимые, наблюдаемые и измеряемые элементы трансакци­ онных издержек будут называться трансакционными услугами.

В дополнение к этому следует отметить, что речь здесь идет о трансакционных услугах в легальном секторе экономики. Таким образом, за пределами данной модели количественной оценки остаются и трансакционные услуги в теневой экономике. Соот­ ношение между различными видами издержек в связи с пробле­ мой их измерения можно представить в следующем виде:

ТРАНСАКЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ

Такой подход вполне соответствует тому, который принят в системе национальных счетов. Более того, вполне возможно выде­ ление как промежуточных, так и конечных трансакционных услуг, что оказывается необходимым во избежание двойного счета.

Б. Внутрифирменные трансакционные услуги

Переходя от анализа трансакционных издержек в контексте поведения отдельных экономических агентов (покупателей и про­ давцов) к анализу издержек в связи с поведением групп, следует отметить, что наряду с общими моментами, когда фирма выступает как один из субъектов рынка, возникают и специфические, если рассматриваются трансакционные издержки и в рамках внутри­ фирменных отношений, осуществления внутрифирменных тран­ сакций. Для оценки уровня трансакционных издержек во внутри­ фирменных отношениях следует использовать определение фирмы как сети контрактов [Коуз Р., 1991; 1993; Bromley D., 1989, с. 52].

В связи с таким определением фирмы предлагается два вари­ анта оценки трансакционных издержек внутри фирмы в зависи­ мости от способа рассмотрения системы контрактов.

1. Первый вариант заключается в рассмотрении сети кон­ трактов как некоторой последовательности в рамках определен­ ной иерархической структуры: между владельцами фирмы (собст-

273

венниками) и менеджерами, менеджерами и контролерами (над­ зирателями), контролерами и рабочими. В качестве примера можно рассмотреть компанию Форда, которая нанимает бухгалте­ ров, юристов, секретарей для координации, направления и кон­ троля за своими обменами с управляющими. Управляющие также несут соответствующие издержки, которых не было бы в том слу­ чае, если бы Форд производил автомобили для самого себя. Далее управляющие используют аналогичный набор услуг для осущест­ вления обменов с контролерами и т.д.

Следует только отметить, что структура трансакционных из­ держек изменяется в зависимости от уровня, на котором рассмат­ риваются контракты. Чем он выше, тем более значительна доля издержек получения, обработки и предоставления информации. Чем ниже этот уровень, тем выше доля издержек, связанных с контролем выполнения контрактов по найму.

2. Второй вариант предполагает более простую схему: Форд (или акционеры) как бы заключает контракты напрямую с непо­ средственными производителями автомобилей, то есть теми, кто сам участвует в процессе трансформации ресурсов в продукт. То­ гда все расходы, связанные с содержанием людей на промежуточ­ ных должностях в иерархии (мастера, инспекторы, контролеры, клерки, менеджеры), составляют ту часть издержек производства, которая не может быть перенесена на непосредственных произво­ дителей, а это как раз и является существенной характеристикой трансакционных издержек. Таким образом, все эти промежуточ­ ные звенья используются для координации, направления и кон­ троля обменов с теми, кто напрямую обеспечивает предоставле­ ние трансформационных услуг [Wallis J., North D., 1987, p. 100]. Иногда издержки, связанные с выполнением указанных видов деятельности, определяют как издержки управления или бюро­ кратические издержки.

Вне зависимости от выбора схемы количественной оценки трансакционного сектора внутри фирм необходимо, по мнению Д.Норта и Дж.Уоллиса, выполнение двух условий.

1. Выделение профессий, которые напрямую связаны с вы­ полнением трансакционных функций:

а) приобретение ресурсов; б) распределение производимого продукта;

в) координация и контроль за выполнением трансформаци­ онных функций.

274

2. Определение величины трансакционных издержек через вычисление заработной платы занятых во внутрифирменном трансакционном секторе.

В. Трансакционные отрасли

Существует особая категория фирм, основная деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. Таким обра­ зом, если в рамках их деятельности используются трансформаци­ онные услуги ресурсов, на уровне экономики в целом они все равно оцениваются как часть трансакционных издержек. К дан­ ной категории фирм относятся посредники. Однако можно пред­ ложить и более точную спецификацию отраслей, в которых сфуппированы фирмы, оказывающие чистые трансакционные услуги или трансакционные услуги по преимуществу.

В так называемые трансакционные отрасли включены сле­ дующие группы фирм.

1. Финансы и операции с недвижимостью. Основная функ­ ция данных фирм — обеспечение передачи прав собственности, включая поиск альтернатив, подготовку и осуществление сделок.

2. Банковское дело и страхование. Основная функция — по­ средничество в осуществлении обменов, зависящих от специфи­ ческих обстоятельств и требований (неопределенных, асинхрон­ ных во времени и не соответствующих по количеству и величи­ не), а также снижение издержек, связанных с безопасностью реа­ лизации прав собственности на соответствующие ресурсы. В ча­ стности, один из наиболее важных видов страхования при осуще­ ствлении сделки — это страхование титула собственности, на­ пример, на землю.

Выше уже отмечалось, что принципиальное значение имеет выбранная точка отсчета для классификации издержек на тран­ сакционные и трансформационные. В качестве примера неинва­ риантности классификации издержек производства можно ис­ пользовать банковский сектор. Доходы, которые получает банков­ ский сектор за осуществление операций по расчетам, а также мо­ билизации и размещению временно свободных средств, являются измерителем трансакционных издержек, поскольку банки обеспе­ чивают координацию планов и действий экономических агентов по сбережению и инвестированию, с одной стороны, и взаимных расчетов — с другой.

Однако как только мы посмотрим на эту ситуацию с позиции банка, то окажется, что часть дохода, которая должна идти на по-

275

крытие издержек, соответствует трансформационным издержкам, необходимым для оказания услуг клиентам. Таким образом, трансакционные издержки для одного экономического агента являют­ ся источником покрытия трансформационных издержек другого. В данном случае имеет значение не только функциональное предназначение тех или иных ресурсов, но и контекст, в котором рассматривается их использование. Таким образом, здесь мы вновь сталкиваемся с частным случаем проблемы двойного счета.

3. Правовые (юридические) услуги. Основная функция соот­ ветствующих организаций состоит в обеспечении координации, направления и контроля выполнения условий контрактов. По­ скольку существующая институциональная среда достаточно сложна, что выражается в значительных трудностях учета различ­ ных нормативных положений3, относящихся к деятельности фир­ мы, для экономии на издержках использования существующей системы правил нанимают юристов.

Что касается квалификации транспорта как трансакционной или трансформационной отрасли и соответственно транспорти­ ровки как трансакционной или трансформационной услуги, то решающее значение имеет способ определения блага. Если вещь определяется как благо с учетом того места, где будет происхо­ дить его потребление, то транспортные издержки не могут быть отнесены к элементу трансакционных. В частности, если приоб­ ретаются материалы для строительства загородного дома, то дан­ ные материалы в магазине и на строительной площадке — это разные блага. В этом моменте находит выражение принцип взаи­ модополняемости характеристик, делающих вещь благом4.

4. Оптовая и розничная торговля. Более сложным оказывает­ ся вопрос об оптовой и розничной торговле, которая включает как трансакционные, так и трансформационные услуги. К по­ следним можно было бы отнести, например, хранение благ, кото­ рое аналогично транспортировке, только не в пространстве, а во времени. В нашу задачу не входит специальное обсуждение дан­ ного вопроса, поэтому, следуя предложению Д.Норта и Дж.Уоллиса, мы будем относить услуги оптовой и розничной торговли к трансакционным [Wallis J., North D., 1987, p. 102].

3 Дополнительные сложности в использовании существующей системы правил обусловлены их возможной несогласованностью. Она делает необходимость ис­ пользования специализированных услуг юристов еще более настоятельной.

4 Транспортировка может рассматриваться как деятельность, обеспечивающая для множества потребителей доступность той или иной полезной вещи, что, по К Менгеру, является необходимым условием превращения ее в благо.

276

Для того чтобы подчеркнуть сложности, связанные с изме­ рением трансакционных издержек и интерпретацией их резуль­ татов, необходимо упомянуть о проблеме «свежевыкрашенного дома». Суть данной проблемы состоит в том, что владелец дома, желающий продать его по возможно более высокой цене, может покрасить его или сделать косметический ремонт, в результате чего резко возрастают трансакционные издержки по оценке реального качества дома для потенциального покупателя. Таким образом, индивидуальные агенты, действуя рационально, повы­ шают уровень трансакционных издержек друг для друга, тем са­ мым снижая уровень общественного благосостояния [Wallis J., North D., 1987, p. 103].

Указанный результат вписывается в логику одноходовой ди­ леммы заключенного, в соответствии с которой участники обмена выбирают из двух альтернатив. Продавец дома — ремонтировать (красить) или не ремонтировать (не красить). Покупатель дома — тратить время на детальную оценку качества дома (проверять) или не тратить (не проверять). Причем речь идет не только о провер­ ке качества дома как физического объекта, но и качества прав собственности на него (в частности, с точки зрения возможности возникновения конфликта прав на данный объект в будущем). Поскольку положительное решение вопроса означает дополни­ тельные издержки, то в любом случае величина выигрыша каждой из сторон будет меньше, если бы покупатель ничего не стал скрывать, а продавец не стал тратить время на проверку. Условия и одновременно результаты игры могут быть представлены с по­ мощью платежной матрицы.

Любой объект собственности имеет изъяны. Отсутствие спе­ циальных мер со стороны продавца позволяет покупателю вы­ явить больше недостатков с меньшими издержками и тем самым в большей мере «сбить цену». Наоборот, «приукрашивание» по­ зволяет установить цену продажи на более высоком уровне.

Что касается методики оценки стоимости трансакционных услуг в общественном секторе экономики, то, за исключением

277

некоторых особенностей, она во многом напоминает способ, предложенный для определения стоимости внутрифирменных трансакций. Детали будут изложены в следующем параграфе в связи с результатами количественной оценки.

2.2.Результаты количественной оценки трансакционных услуг

вэкономике США

Основываясь на сформулированной методологии количест­ венной оценки трансакционных издержек, Д.Норт и Дж.Уоллис осуществили измерения их уровня в частном и общественном секторах экономики США.

Что касается динамики уровня трансакционных издержек в частном секторе по отношению к ВНП в соответствующем году, то она выглядит следующим образом (табл. 12).

предше­

ствую­

щему

периоду

' Wallis J., North D , 1987, p 121 Таблицы с 12 по 17 с незначительными измене­ ниями переведены из статьи Д Уоллиса и Д Норта «Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870—1970».

Количественные оценки, основанные на предложенной мето­ дике, свидетельствуют о бурном развитии частного трансакционного сектора: за сто лет его доля в ВНП увеличилась более чем на 18 процентных пунктов. Следует отметить, что относительный рост трансакционного сектора оказался достаточно устойчивым, исключая последнее десятилетие (60-е годы), когда наметилась стабилизация.

Что касается определения величины общественного, или го­ сударственного, трансакционного сектора, Д.Норт и Дж.Уоллис предложили два варианта, в соответствии с которыми мы можем получить предельные величины оценок: максимальную и мини­ мальную. Рассмотрим каждый вариант более подробно.

278

Первый вариант основан на предположении, что государство оказывает как трансакционные, так и трансформационные услу­ ги. Упрощенная классификация этих услуг и связанных с ними расходов может быть представлена в следующем виде:

1) трансакционные услуги (национальная оборона, расходы на полицию, почта, воздушный и водный транспорт, финансовое управление и общий контроль);

2)общественные накладные услуги и соответственно издерж­ ки (образование, здравоохранение, автомагистрали, пожарная ох­ рана и т.д.);

3)прочие (поддержка цен на продукты фермерских хозяйств, управление социальным страхованием, исследование космоса и т.п.).

Структура деятельности государства и ее изменение (по рас­ ходам) представлена в виде табл. 13.

Таблица 13

Государственные расходы в США в 1902—1970 гг., % от ВНП1

1 Wallis J , North D , 1987, p 116.

Если использовать упрощенную классификацию трансакционных услуг, предоставляемых государством, то можно выделить три вида: расходы на оборону, полицию и общее управление. Уровень и динамика государственных расходов на предоставление трансакционных услуг иллюстрируются в табл. 14.

279