12.4. Банковская система

Банковская система РФ по основным признакам соответствует системам стран континентальной Европы и характеризуется следующими свойствами:

1. иерархичность – включает неравноправные субъекты, а именно ЦБ; коммерческие банки, имеющие лицензии на проведение различных банковских операций; небанковские организации; филиалы иностранных банков;

2. наличие системообразующих связей – взаимодействие субъектов в процессе проведения банковских операций и использование единых информационных каналов и других элементов банковской инфраструктуры;

3. упорядоченность элементов и связей – возможность выделения подсистем по различным признакам, в том числе по организационно-правовой форме, размеру, наличию филиалов, региону обслуживания и т.п.;

4. взаимодействие с внешней средой – влияние состояния экономики и социальной сферы и обратное влияние банковской системы на денежно-кредитную сферу и другие звенья экономики;

5. управляемость – применение комплекса методов и процедур банковского надзора, а также саморегулирование через банковские ассоциации.

В широком смысле банковская система включает элементы, представленные на рисунке 12.4.

Рис. 12.4. Структура банковской системы РФ

Назначение банковской системы в рыночной экономике – выполнение банковских операций и тем самым предоставление услуг клиентам в области распоряжения и привлечения ссудного капитала.

Согласно федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 17.05.2007 г.) к банковским операциям относятся:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. выдача банковских гарантий;

9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии – и в иностранной валюте.

Кредитным организациям запрещено осуществление производственной, торговой или страховой деятельности.

Основные виды банков представлены на рисунке 12.5.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не за­няты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки спе­циализируются на аккумуляции сбережений населения. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют ос­новное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направ­ленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирую­щиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на опреде­ленных видах операций.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по проведению операций и других задач. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Рис. 12.5. Классификация банков

Банковская группа – объединение кредитных организаций, не являющееся юридическим лицом, в котором одна головная КО оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковский холдинг – не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в котором головная организация имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций). При этом головная организация не является кредитной организацией.

Группы и холдинги не лицензируются, их образование происходит в уведомительном порядке.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

К учреждениям банковской инфраструктуры относятся:

• расчетные палаты и расчетно-кассовые центры, оказывающие услуги в области межбанковских расчетов и кассовых;

• бюро кредитных историй – организации, которые в соответствии с законом занимаются формированием и предоставлением информации о заемщиках и заключенным ими сделках кредитования;

• кредитные брокеры – по договору с клиентом занимаются заключением кредитных договоров на наилучших для клиента условиях;

• АРКО (агентство по реструктуризации кредитных организаций) – государственная организация, занимающаяся урегулированием вопросов, связанных с финансовой несостоятельностью кредитных организаций;

• страховые организации, предоставляющие услуги по страхованию вкладов и кредитов;

• аудиторские компании, осуществляющие аудит банков и др.

Среди образовательных учреждений следует выделить учреждения высшего и среднего профессионального образования, а также систему повышения квалификации и аттестации банковских сотрудников.

К законодательно-правовому обеспечению банковской системы относятся нормативные акты:

1. общего действия (Гражданский, Налоговый кодексы, Кодекс об административных правонарушениях);

2. прямого действия (закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990 г. № 395-1, закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ);

3. регулирующие другие сферы, касающиеся деятельности банков (законодательство о рынке ценных бумаг, об акционерных обществах, о валютном регулировании и др.);

4. регулирующие отдельные банковские операции (указания, письма, распоряжения, положения и другие документы Банка России).