Тема 1. Отмывание денег. История. Сущность. Формы и методы

Понятие

Отмывание денег (money laundering) — легализация денежных средств, полученных незаконным путём, то есть их перевод из теневой, неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично.

История возникновения понятия

Появление термина «отмывание денег» для обозначения процесса преобразования денег, полученных преступным путем, в имущество, имеющее вид правомерно полученного, часто связывают с деятельностью известного чикагского гангстера Аль Капоне. Согласно распространенной версии денежные средства (funds), получаемые от бутлегерства — контрабанды (smuggling) в США алкоголя в период действия так называемого «сухого закона» (Prohibition) — для введения в легальный оборот смешивались с выручкой (revenue) принадлежавшей Аль Капоне сети прачечных самообслуживания (Laundromats).

Затем выражение «отмывание денег» употребили в газетах во времена Уотергейтского (Watergate) скандала 1973 г. Тогда в Мексику было оправлено 200 тыс. долл. Пожертвований (donations), которые затем использовались для финансирования незаконных (illegal) операций в рамках предвыборной кампании президента Никсона.

В юридическом (legal) и законодательном (legislative) контексте это выражение впервые появилось в США в 1982 г. С тех пор оно употребляется во всем мире. Хотя исторические корни возникновения этого термина (term) относят к 30-м гг. XX века, когда американские гангстеры легализовывали наличные средства (cash), полученные от рэкета (extortion), проституции (prostitution) и реализации наркотиков (drug trade) и алкогольных напитков, через систему прачечных. Наличные средства уплачивались за якобы оказанные услуги (services) по чистке одежды.

Как действие, которое подпадает под статью уголовного кодекса (Criminal Code), отмывание денег привлекло к себе внимание в 80-х гг. XX столетия, главным образом, в контексте контрабанды наркотиков. Правительства (governments) многих стран вынуждены были признать, что криминальные организации и их огромные прибыли (profits) от наркобизнеса могут смертельно заразить и коррумпировать государственные структуры всех уровней. С целью предотвращения (to prevent) этого было принято решение создать соответствующую законодательную базу (legislative framework).

Юридическое определение

Согласно нормам международного права (international law), к отмыванию преступных доходов относятся как любые действия, направленные на сокрытие (hiding) преступного характера их происхождения (origin), так и использование этих доходов (proceeds) даже без цели придания правомерного вида их получению. При попадании преступных доходов в легальную экономику сама предпринимательская деятельность с использованием таких активов (assets) становится процессом их отмывания.

Источники происхождения отмывания денег — серьезные преступления (serious crimes), связанные с незаконным оборотом наркотиков (illicit drug trafficking), участием в организованных преступных группах (organized crime), коррупцией (corruption) и т. п. Основные / предшествующие / предикатные преступления (predicate crimes) по отношению к отмыванию доходов определяются внутренним законодательством (legislation) каждого государства. ФАТФ (FATF) дает перечень из 20 категорий предикатных преступлений.

Основные предикатные преступления:

• коррупция (corruption) и взяточничество (bribing);

• мошенничество (fraud);

• организованная преступность (organized crime);

• торговля наркотиками (drug trafficking) и людьми (trafficking in human beings);

• экологические преступления (environmental crime);

• терроризм (terrorism);

• прочие серьезные преступления (other serious crime).

Этапы отмывания денег

Трехфазовая модель включают следующие стадии: размещение (placement), расслоение (layering) и интеграция (integration). Они могут происходить в любой последовательности и накладываться друг на друга.

1. Размещение (placement)

Внедрение доходов от преступной деятельности в поток (flow) коммерческих средств. Размещение заключается во введении «грязных» (dirty) наличных денег (cash) в легальную финансовую систему через какие-либо финансовые учреждения (financial institutions).

Для маскировки используют дробление наличности на небольшие суммы (structuring) и их депонирование от имени (on behalf of)различных лиц или в различных местах, смешивание «грязных» денег с законной выручкой.

2. Запутывание следов / расслоение (layering)

Дистанционирование денег от преступных источников (sources) происходит с помощью перевода (transfer) денег на другие счета (accounts) и/или в другие страны.

Расслоение используется для того, чтобы отдалить преступные доходы от источника их происхождения путем совершения множества сделок и связанных с ними финансовых операций (transaction), например, офшорные банки и компании предоставляют нерезидентам льготный налоговый режим и обеспечивают конфиденциальность информации о владельцах капитала.

3. Интеграция (integration) — создание видимости законно полученного богатства. Отмытые деньги возвращаются преступникам (criminals).

Интеграция предполагает инвестирование отмытых денежных средств в легальную экономику путем приобретения таких активов (assets), как объекты недвижимости (real estate), ценные бумаги (securities), произведения искусства, предметы роскоши и т. п. При выборе страны и конкретного объекта инвестирования решающее значение имеют гарантии сохранения контроля за вложенными средствами.

Общественная опасность отмывания денег

Легализованные доходы представляют серьезную угрозу (threat) для безопасности государств.

Отмыватели (money launderers) используют такие эффекты глобализации, как либерализация движения капитала, увеличение скорости и снижение стоимости финансовых транзакций, развитие альтернативных платежных технологий.

Внутри страны ОД затрагивает действие рыночных механизмов и подрывает конкуренцию (competition).

Борьба с отмыванием денег

Для создания эффективной системы борьбы с отмыванием денег необходимо взаимодействие между следующими органами:

• органами законодательной власти;

• органами исполнительной власти (executive bodies) или министерствами;

• судебными органами;

• правоохранительными органами (law enforcement), включая полицию (police), таможенную службу (customs) и т. д.;

• подразделениями финансовой разведки (Financial Intelligence Units);

• контрольно-надзорными органами (regulatory and supervisory bodies), включая Центральный банк, другие финансовые учреждения, определенные нефинансовые организации и специалистов.

Кроме того, необходимо взаимодействие между частными учреждениями, в частности банками и другими финансовыми учреждениями.

Для координирования международных усилий (efforts) по борьбе с отмыванием денег в 1989 году на саммите «большой семёрки» (G7) в Париже была создана международная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ; англ. Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF).

В России для борьбы с отмыванием денег в 2001 году была создана Федеральная служба по финансовому мониторингу (Federal Financial Monitoring Service), которую возглавил Виктор Зубков.

Lesson 1

What is ML?

Money laundering happens in almost every country in the world. Money laundering, at its simplest, is the act of making money that comes from Source A look like it comes from Source B. In practice, criminals are trying to hide the origin of money received through illegal activities so that it looks like it came from legal sources. Otherwise, they cannot use the money because it would connect them to the criminal activity, and law-enforcement officials would seize it.