Финансирование под уступку денежного требования и факторинг – не одно и то же

Прежде чем обращаться к анализу споров из договора факторинга, хотелось бы обозначить суть этого вида гражданско-правовых сделок.

Субъектами правоотношений, возникающих из договора факторинга, являются финансовый агент (далее также – фактор), клиент и должник. Финансовый агент передает клиенту денежные средства в счет денежного требования клиента к третьему лицу за предоставленные клиентом этому лицу товары, выполненные работы или оказанные услуги. А клиент взамен передает финансовому агенту это денежное требование (п. 1 ст. 824 ГК РФ).

В российском праве на сегодняшний день формально отсутствует определение понятия договора факторинга, положение факторинговых компаний также не определено: отсутствуют обязательные требования, экономические нормативы, контроль за данными компаниями и другое. Тем не менее главой 43 ГК РФ регулируется аналогичная правовая конструкция – финансирование под уступку денежного требования, – которая, на мой взгляд, носит более широкий характер, нежели договор факторинга. Кардинальным образом ситуация отличается во внешнеторговой практике, где правовое регулирование факторинга закреплено в Конвенции УНИДРУА по международным факторным операциям (факторингу)¹. Однако участником этой конвенции Россия в настоящий момент не является.

Договор факторинга поможет избежать судебного спора с должником  Чем же так выгоден для компаний договор факторинга? Ответить на этот вопрос можно с помощью простого примера. Итак, компания «Х» поставила компании «Y» большое количество товара с рассрочкой платежа в полгода. Для компании «Х» заключение такого договора экономически выгодно, так как в связи с предоставлением рассрочки можно установить выгодную для поставщика цену за товар. Сначала компания «Y» исправно осуществляла расчеты, но потом допустила просрочку и, более того, заявила, что вовсе не собирается производить оплату. Единственный выход в данной ситуации для компании «Х» – обратиться в суд с исковым требованием. Судебная процедура занимает достаточное количество времени, требует значительных денежных ресурсов и подрывает партнерские отношения.

Если же в данном примере был бы заключен договор факторинга, то стабильность и рентабельность хозяйственных операций существенно повысилась бы. Такой договор позволяет продавцу (подрядчику, исполнителю) в кратчайшие сроки получить оплату, но не от покупателя, а от финансового агента, а затем использовать эти средства для собственного экономического оборота. Таким образом, факторинговая компания за вознаграждение приобретает у поставщика право на требования с покупателя оплаты за произведенные поставки товара, оказания работ, услуг. Все вопросы по взысканию оплаты возлагаются на факторинговую компанию. Кроме того, по условиям договора факторинга клиент может возложить на финансового агента обязанность по ведению бухгалтерского учета или предоставлению иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки (п. 2 ст. 824 ГК РФ).

На сегодняшний день наблюдается повышение спроса на факторинг в связи с тем, что предприниматели стали более пристальное внимание уделять заемным денежным средствам².

Должник и клиент чаще всего несут солидарную ответственность перед фактором  Как уже было сказано, в реализации договора факторинга участвуют две стороны: финансовый агент и клиент. Причем в качестве финансового агента могут выступать любые коммерческие организации³. Фактор обязуется оплатить клиенту уступаемое денежное требование к должнику, вытекающее из договора между клиентом и должником. Другой стороной договора является клиент, который обязуется передать финансовому агенту требование по договору с должником.

Хотя должник стороной договора факторинга и не является, очевидно, что в его исполнении этот субъект также участвует. Должник обязан перечислить в пользу фактора денежные средства, требование об уплате которых перешло к финансовому агенту от клиента. По общему правилу за исполнение или неисполнение обязательства должником клиент перед фактором не отвечает, а только несет ответственность за действительность переданного денежного требования (п. 3 ст. 827 ГК РФ). Проще говоря, его ответственность сводится к гарантии факта существования передаваемого права требования.

Однако в договоре факторинга может быть предусмотрена и ответственность клиента за исполнение обязательств должником. В этом случае можно говорить уже о солидарной ответственности, а значит, финансовый агент вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, полностью или в части долга (п. 1 ст. 823 ГК РФ). Именно такая разновидность договора факторинга является самой распространенной, так как служит гарантией получения оплаты компаниями, осуществляющими кредитование.