Тема 8.2. Операции по привлечению валютных средств

Важнейшей задачей уполномоченных банков является привлечение денежных средств в иностранной валюте. Эта задача может решаться следующими способами:

• привлечение валютных средств юридических лиц;

• операции на межбанковском валютном рынке;

• привлечение валютных средств физических лиц;

• эмиссия валютных сертификатов.

Уполномоченные банки открывают юридическим лицам-резидентам следующие виды валютных счетов:

• текущий счет;

• транзитный счет;

• специальный счет.

Текущий валютный счет используется для осуществления расчетов в иностранной валюте по внешнеэкономической деятельности.

Коммерческие банки широко практикуют размещение средств в иностранной валюте в срочные депозиты в зарубежных банках. Одновременно они стремятся привлечь от иностранных банков их средства в срочные депозиты. По взаимному соглашению между банками депозиты могут быть:

• до востребования, такие вклады могут быть изъяты немедленно полностью или частично;

• на определенный срок, такие вклады могут быть изъяты лишь по истечении установленного срока;

• с предварительным уведомлением, т.е. на заранее установленные сроки с предварительным сообщением об изъятии вклада.

При открытии счета процентная ставка по нему устанавливается в процессе переговоров между банками. Если депозит изымается досрочно, то процентная ставка может снижаться либо проценты не выплачиваются совсем. По депозитам, принимаемым от иностранных банков в коммерческом банке, на каждый из них открывается отдельный лицевой счет и ведется специальный документ. В нем указывается:

• наименование банка-корреспондента;

• сумма каждого депозита;

• уровень процентной ставки;

• порядок начисления процентов и изменения условий депозита, если они возникнут.

Физическим лицам уполномоченные банки открывают в иностранной валюте вклады, которые различаются в зависимости от сроков на вклады до востребования и срочные вклады. Банки устанавливают разные процентные ставки в зависимости от вида вклада, вида валюты, в которой открывается и ведется счет по вкладу, от остатка средств на счете или от величины неснижаемого остатка.

На счет по валютному вкладу (вновь открываемому или действующему) на имя физического лица — нерезидента (за исключением лиц, пользующихся дипломатическими и консульскими привилегиями и иммунитетами на территории Российской Федерации в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации) наличным путем может быть принята:

• наличная иностранная валюта, ввезенная на территорию Российской Федерации с соблюдением таможенных правил вкладчиком либо его представителем — в пределах сумм, указанных вкладчиком (представителем) в таможенной декларации, подтверждающей ввоз в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты вкладчиком либо его представителем;

• наличная иностранная валюта, полученная вкладчиком (представителем) с его валютного счета в уполномоченном банке, — в пределах полученной им суммы;

• наличная иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, — в пределах приобретенной суммы.

Документом, регламентирующим отношения между уполномоченным банком и клиентом, является договор банковского счета.

В договоре банковского счета указывается:

• сумма взноса и вид валюты;

• срок действия;

• размер процентной ставки и порядок ее изменения;

• порядок начисления процентов;

• права и обязанности сторон;

• особые условия;

• реквизиты сторон.

При закрытии счета вкладчику выдается весь остаток средств на счете, при этом дробная часть остатка, которая не может быть выдана в виде банкнот, покупается банком по банковскому курсу покупки и выдается вкладчику в рублях.

Уполномоченные банки осуществляют переводы вкладов в иностранной валюте по поручению владельцев счета при условии выполнения норм валютного законодательства.

Банковские карты, счета по которым открываются в иностранной валюте, также позволяют привлекать валютные средства физических лиц. При этом счета банковских карт действуют в режиме депозита до востребования, а резервные счета (при необходимости открытия таковых в соответствии с условиями конкретного вида карточного продукта) могут служить депозитами на определенный срок.

Валютный сертификат — это обратимый инструмент, применяемый для купли продажи в валютных дилинговых залах. Он представляет собой обязательство, выпускаемое первоклассным банком с обещанием выплатить сумму вклада (депозита) в конкретный день и в конкретном месте. Поскольку валютный сертификат выпускается на предъявителя, он может передаваться другому держателю путем продажи без обязательного уведомления об этом эмитента сертификата. Эмитента не интересует перемещение валютного сертификата с момента выпуска и до самой даты его погашения. Валютный сертификат предъявляется к оплате установленным способом в определенный день.