Тема 5.2. Кредитные правоотношения. Кредитный договор

НП регулирование:

ГКРф ч2 ст 819-821, фз 218фз "о кред.историях", полож бр 54п "о порядке предоставления ко денежных ср-в и их возврата",полож бр 154п "о порядке форм-я ко резервов на возмож потери по ссудам", 302п

Для получения кредита заем-к предоставл в банк пакет док-ов:кредит заявка,копии учредит док-ов, бух,стат и финанс отчетности,бизнес план и т.д

Решение о предоставлении кредита принимается на основе анализа фин.состояния заем-каписьменное заключ-е о выдаче\отказе кредита расматр-ся кредит коммитетом или руководством банка. после принятия решени о выдаче кредита оформл-ся кд и договор залога.

Договора подпис-ся представитлями 2-х сторон.

Договора следует скрепить оттисками печати банка\кредитора и заемщика\юр.лица

После подписания договоров выпис-ся кред.отделом распоряжение о выдаче кредита, которое подпис=ся нач.кредит.отдела, кредит.работ-м, руковод-м. Все документы хранятся в досье 5 лет после погашения кредита.

Порядок предоставления и погашения кредита

Кредиты предоставляется вслед порядке:

- юр.лицам только в безналич порядке, путем зачисления на расчет или кор счет

- физ.лицам в безналич порядке путем зачмсления на текущ счет или пласт карты иили налич деньгами.

- кредиты в ин валюте предоставл юр и физ лицам только в безналич порядке.

Способы:

1.разовое зачисл денеж сре-в на рассчет\текущий

2.открытие кредитной линии

3. кредитование банком рачсет, текущ, кор счета заемщика банка при не достатке или отсут-и ден.ср-в.

погашение кредита и уплата процентов произ-ся в след порядке

1. путем списания денеж.ср-в со счета клиента по его пп

2. путем списания денеж ср-в на основе пт банка кредита

3. физлица могут погать кредит как в ьезналич , либо налич деньгами через кассу.

Кредит в ин валюте погашается только в безналич порядке и втой валюте, в которой был получен кредит

Проценты могут уплач-ся единоврем с погашением долга, либо ежемесячно. сроки определнны кредит договором.

Этапы экономич работы

1.предворительный(переговоры с клиетом). анализ кред.заявки, анализ пакета док-ов, анализ кредитоспособ-ти. принятие решения о выдаче кредита(закл.кредит работника) и расмотрение в кредит. коммитете или руков-м банка

оформл. и подписание договоров и доворов залога. выдача кредита\отказ

2. текущий: ведение кредит дела в период срока дейс-я договора. осущ проверок с выходом на место целевого испол-я кредита.

условия хранения залога, контроль за своеврем погашением процентов и осн долга и тд

3. итоговый: на этом этапе при условии полного погашения кредита и процентов произволится закрытие кредит дела., провод-ся анализ экономич эффектив-ти кред.дела.

Содержание кредитного договора и его оформление.

кред.договор заключается между банком-кредитором и заемщиком, определяет правовые и экон-кие условия сделки.

схема кред.договора: преамбула, предмет и сумма договора, порядок выдачи кредита, способы возвратности и обеспеч-ия кредита,

права и обяз-ти сторон, ответ-ть сторон, допол-е условия договора, разрешение споров, срок действия договора.

договор действует с момента подписания до полного погашения кредита и процента по ним.

Кредитный мониторинг. Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Кредитный архив — это база кредитного мониторинга. Там сосредоточивается вся необходимая документация — финансовые отчеты, переписка, аналитические обзоры кредитоспособности, залоговые документы и т. д,

Каждый банк имеет свою систему ведения кредитного досье. Обычно документы сгруппированы в следующие разделы:

— документы по ссуде (копии кредитного соглашения, долговых обязательств, гарантийных писем, свидетельство на право подписи документов);

— финансовая и экономическая информация (балансы, отчеты о прибылях и убытках, аналитические таблицы, отчеты о денежных поступлениях, бизнес-планы, налоговые декларации);

— запросы и отчеты о кредитоспособности (справки кредитных агентств, телефонные запросы, переписка);

— материалы по обеспечению ссуды (документы о праве вступления во владение, финансовые свидетельства о залоге, документы о передаче прав по вкладам и ценным бумагам, закладные и т. п.);

— переписка и памятные записки (переписка с клиентом по вопросам кредита, записи телефонных разговоров, справки о состоянии текущего счета клиента).

От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, его финансовый успех. Поэтому во всех банках ведется контроль за качеством ссуд, находящихся в портфеле, проводится независимая экспертиза и выявление случаев отклонения от принятых стандартов и целей кредитной политики банка. Кредитные работники и высшие служащие внимательно анализируют состав портфеля с целью выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях или у отдельных заемщиков, а также проблемных ссуд, требующих вмешательства со стороны банка.

Программы контроля над кредитным портфелем зависят от типа банка, его специализации, принятых там методов оценки кредитоспособности. Например, банк, выдавший много ссуд предприятиям в отраслях, переживающих спад производства, может проводить систематическую проверку дел своих заемщиков каждые 2—3 месяца. Часто применяется дифференцированный подход: наиболее надежные кредиты подвергаются проверке один раз в год, тогда как проблемные ссуды требуют постоянного анализа и контроля. Еще один вариант: постоянный контроль за крупными ссудами и периодический — по ссудам ниже определенной величины.

В состав резервов на возможные потери входят:

- резерв под балансовые активы, по которым существует риск понесения потерь;

- резерв по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах бухгалтерского учета

В целях определения величины резервов на возможные потери кредитные организации на основании мотивированного суждения об уровне риска классифицируют отдельные элементы расчетной базы резерва в одну из четырех групп риска:

- I группа (имеются предпосылки для возникновения потерь, очевидных признаков вероятных потерь не имеется). Резерв по данной группе риска формируется в размере до 20% по каждому элементу;

- II группа (исходя из характера признаков имеется относительно умеренная вероятность потерь). Резерв по данной группе риска формируется по каждому элементу в размере от 20 до 50%;

- III группа (признаки свидетельствуют о весьма высокой вероятности потерь). Резерв по данной группе риска формируется по каждому элементу в размере не менее 50%;

- IV группа (потери кредитной организации очевидны). Резерв формируется по каждому элементу, отнесенному в данную группу, в размере 100%.

КРЕДИТНОЕ ДОСЬЕ Папка или конверт с полной информацией о кредите на определенное имя. Для внешнего различия папок по разным классам заемщиков - банкам, фирмам, предприятиям коммунального хоз-ва, эмитентам коммерческих бумаг - часто используются папки разных цветов. Досье лежат по алфавиту на металлических полках шкафов в отдельном кабинете Информация в досье обычно классифицируется логически и разделяется с помощью указателей, к-рые помогают найти нужный информационный отдел.