56. Организация финансирования экспортно-импортных контрактов (торговое финансирование).

Осуществляется через банки, которые выполняют функции: посредников при платежах, кредиторов при финансировании участников сделок, контролеров и гарантов при осуществлении внешнеэкономических операций. Большинство международных расчетов осуществляются через банки - корреспонденты, т.е. имеющие договоренность о порядке и условиях проведения банковских операций.

Условия проведения и формы расчетов предусматриваются внешнеторговым контрактом, заключаемым между импортером и экспортером. Оплата внешнеторговых контрактов производится в одной из трех общепринятых форм расчетов: банковский перевод, инкассо, аккредитив. Формы расчётов – это исторически сложившиеся в международной практике способы оформления, передачи, обработки платёжных и товарораспорядительных документов и осуществление платежей.

В российской практике порядок проведения расчетов с использованием различных форм определяется Положением Центрального Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Выбор конкретной формы расчетов, в которой будут осуществляться платежи по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению партнеров по внешнеторговой сделке. Применяемые формы отличаются по доле участия комм.банков в их проведении и степени обеспечения платежа для экспортера. Минимальна степень участия банков при банковском переводе, более значительна — при проведении инкассовой операции, максимальна — при аккредитиве, который является гарантией оплаты отгруженного товара банком.

Структура платежного оборота в международных расчетах определяется многими факторами: вид товара, являющегося объектом внешнеторговой сделки; наличие кредитного соглашения; платёжеспособность и репутация контрагентов; уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках.

57. Виды банковских услуг в области финансирования экспортно-импортных контрактов клиентов.

1. При инкассовой форме расчетов банк обязуется на основании представленных в банк документов получить причитающиеся клиенту денежные средства.

ДОКУМЕНТАРНОЕ ИНКАССО – это банковская операция, осуществляемая на основании имеющихся инструкций в целях получения от покупателя платежа и/или акцепта тратты (это обязательство банка по поручению экспортера получить от импортера сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить эту сумму экспортеру).

При инкассо банк - доверенное лицо и посредник между продавцом и покупателем, по поручению продавца предъявляет покупателю документы, подтверждающие доставку товара и выполнение услуг, и на этом основании инкассирует причитающуюся продавцу денежную сумму или получает акцепт по тратте. Для того чтобы представить документы на инкассо, продавец должен выполнить свое договорное обязательство: отправить товар или выполнить услугу. Преимущества инкассо: простая и недорогая банковская операция; возможность передачи документов и соответственно права собственности на товар покупателю против уплаты покупателем причитающейся суммы или против акцепта векселя. Недостатки: разрыв во времени между отгрузкой товара, сдачей документов на инкассо и получением денег за товары и услуги; не гарантирует своевременного получения средств.

1. Расчеты аккредитивами

Аккредитив – это обязательство банка произвести по поручению и в соответствии с указаниями импортера оплату платежных документов экспорта или акцепта его тратты (при продаже товаров в кредит) в пределах определенной суммы и срока и при представлении в банк заранее оговоренных документов.

ДОКУМЕНТАРНЫЙ АККРЕДИТИВ – любое соглашение, как бы оно ни было названо или обозначено, в силу которого банк-эмитент, действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями приказодателя, должен произвести платеж бенефициару или акцептовать и оплатить переводные векселя бенефициара против представления предусмотренных документов.

Выгодность аккредитивной формы расчетов для экспортера – надежность (к контрактному обязательству импортера платить добавляется письменное одностороннее обязательство банка произвести платеж). Для импортера – возможность получить товар еще до момента его оплаты.

Аккредитив обеспечивает наиболее быстрое поступление экспортной выручки, особенно если его оплата осуществляется банком экспортером. Это одновременно снижает и риски курсовых потерь. Недостатки: более сложная форма расчетов; высокая стоимость (комиссия от суммы аккредитива)