2.2. Методы регулирования деятельности коммерческих банков Центральным банком Республики Беларусь

На основании анализа регулирования деятельности коммерческих банков Национальным банком на современном этапе, развития экономики и банковского сектора Республики Беларусь можно сделать вывод о том, что в настоящее время существует четыре основных направления, посредством которых Национальный банк осуществляет свою политику в отношении коммерческих банков:

• канал кредитования (в настоящее время является основным);

• канал процентной ставки;

• валютный курс;

• монетарный канал.

Все аспекты банковской деятельности подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство — система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Экономические отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему по мобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством.

НБ РБ осуществляет надзор за работой коммерческого банка по направлениям:

• Стабилизация денежного оборота, контроля за количеством платежных средств в стране (соблюдения норматива обязательных резервов, размещенных в НБ; регулирование кредитного и фондового рынков; порядок совершения эмиссионно-кассовых операций; установление курсов валют);

• Обеспечение надежности и гарантии работы банков мерами безопасности (соблюдение показателей ликвидности банков, экономических нормативов; создание обязательных резервов в качестве компенсационных мер на случай будущих потерь от невозврата долгов; степень рисков операций; страхование депозитных, вкладных, кредитных и других операций);

• Установление справедливого подхода ко всем клиентам банка: физическим и юридическим лицам, акционерам и учредителям банков.

При банковском надзоре должны соблюдаться и учитываться определенные условия:

• Универсальность и обязательность - под надзор должны подпадать все банки независимо от их формы собственности,

• Единство требований - ко всем банкам органами надзор должны применяться одинаковые требования и обязательные нормативы,

• Комплексный характер надзора на основе учета всех операций, включая филиалы и отделения,

• Сочетание предварительного, текущего и последующего надзоров, начиная с момента открытия банка и заканчивая характеристиками его будущего.

В качестве способов банковского надзора могут быть документарный контроль, инспекция, ревизия, регистрация и т.д. Особая роль отводится проверкам коммерческих банков со стороны Национального банка. Целью таких проверок является определение непосредственно на месте по учетным данным и отчетности соответствия деятельности банка законодательству, действующим положениям и правилам. Выявляется степень надежности банка, возможное наличие ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков банка. В коммерческих банках и их филиалах проверяется достоверность отчетности, представляемой в Национальный банк и его структурные подразделения, соблюдение экономических нормативов, достаточность капитала, качество активов, состояние внутреннего контроля, организация управления и другие вопросы деятельности банка. Проверки могут быть комплексными, охватывающими полный перечень вопросов работы банка, и тематическими(по отдельным направлениям деятельности банка). Комплексные проверки проводятся по разрабатываемым Национальным банком графикам с таким расчетом, чтобы каждый банк был комплексно проверен не реже одного раза в два года. Тематические проверки назначаются с учетом необходимости и показателей деятельности банка.

Методы и инструменты банковского надзора являются одним из важнейших элементов системы, поскольку их использование позволяет претворять в жизнь политику органов банковского надзора. Методы представляют собой приемы (способы) надзорных действий и включают набор инструментов банковского надзора, объединяемых каким-либо признаком. Характерной чертой методов банковского надзора является их последовательное и совокупное применение. Теоретики-экономисты, занимающиеся проблемой банковского регулирования, разделяют весь процесс регулирования на две составляющие - собственно регулирование (т.е. установление правил осуществления банковских операций) и банковский надзор (оценка соответствия деятельности банков установленным требованиям), который имеет две формы - анализ отчетности, предоставляемой банками в регулирующий орган, и непосредственная проверка банка «на месте». Главным стимулом к формированию системы государственного регулирования банковской деятельности стала потребность со стороны государства в управлении

стоимостью национальной денежной единицы, динамика курса которой оказывала влияние на деятельность хозяйствующих субъектов. Без полноценных каналов обращения денежной единицы, т.е. без здоровой и контролируемой банковской системы, управление стоимостью денежной единицы не представлялось возможным. Еще одним существенным толчком к формированию системы государственного регулирования стала необходимость защиты интересов вкладчиков и кредиторов частных кредитных организаций. Практика ряда стран показала, какими опасностями для политической власти грозит нестабильная банковская система, порождающая недовольных вкладчиков. Появление системы государственного регулирования банковской деятельности явилось следствием опасения органов власти эту власть потерять.

Только через эффективную систему денежно-кредитного регулирования экономики можно стимулировать работу банков, проводить кредитные и инвестиционные операции, бесперебойно осуществлять расчеты. Методы этого воздействия разнообразны. К общим методам относят: эмиссионную, учетную политики, изменение норм обязательных резервов, операции на открытом рынке, валютная политика. К специальным: прямое ограничение размеров банковского кредита для отдельных коммерческих банков, регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов, установление размеров предельной маржи как разницы между ставкой рефинансирования и средним ссудным процентом.

Одним из методов регулирования деятельности коммерческих банков является установление НБ РБ следующих экономических нормативов:

• Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка,

• Минимальный размер собственных средств для действующего банка,

• Нормативы ликвидности,

• Нормативы достаточности капитала,

• Максимальный размер риска на одного клиента,

• Максимальный размер крупных рисков,

• Максимальный размер риска по средствам, размещенным в зарубежных странах, не являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития,

• Нормативы участия банка в инвестиционной деятельности,

• Максимальный размер привлеченных средств физических лиц,

• Норматив соотношения привлеченных средств физических лиц и активов банка с ограниченным риском.

Для банков, создаваемых на территориях свободных экономических зон РБ, для небанковских кредитно-финансовых организаций установление экономических нормативов имеет свои особенности. Контроль за соблюдением экономических нормативов коммерческие банки осуществляют повседневно при выполнении банковских операций, а Национальному банку представляют соответствующую отчетность в установленные сроки и по установленным формам.

Важным методом регулирования является учетная (процентная) политика центрального банка. Это обусловлено тем, что в отличие от резервных требований, она представляет собой вариант прямого регулирования цены банковских кредитов. Учетная ставка процента представляет собой взимаемый центральным банком процент по представляемым им кредитам коммерческим банкам. Учетные операции центрального банка используются в качестве важного инструмента оказания финансовой помощи коммерческим банкам. Так, повышение учетной ставки увеличивает цену получаемого коммерческими банками дополнительного резерва денежных средств, что, в свою очередь, ведет к удорожанию кредита, выдаваемого клиентам. В результате происходит определенное сдерживание рыночной конъюнктуры и снижение деловой активности в экономике. Центральный банк регулирует уровень и структуру процентных ставок через контроль над ставками кредитных учреждений. Надо отметить, что в данном случае регулирующее влияние центрального банка носит достаточно узкий характер, поскольку через контроль над ставками кредитных учреждений устанавливается цена отдельных видов кредита или операций отдельных кредитных учреждений. Такой вариант регулирования ставок (менее действенный и более административный) находит в настоящее время применение, например, в виде установления верхней границы ставок по кредитам населению. Кредитные «потолки» представляют собой верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков, либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту. Это применяется тогда, когда в отдельных случаях нормы обязательных резервов не приводят к стабилизации денежной массы и сокращению кредитных вложений. Тогда центральные банки вводят прямое лимитирование кредитов, суть которого сводится к установлению кредитного потолка соответственно предусматриваемому темпу роста денежной массы. Основная проблема, с которой сталкивается на практике политика лимитирования кредитов, состоит в предоставлении кредитов тем субъектам, которые не всегда подпадают под лимитирование. Данная система обнаружила тенденцию к трансформации банковской деятельности, поскольку она начинает превращаться в простое распределение ресурсов, а не в поиск наиболее эффективных сфер приложения банковского капитала. Выборочный, или селективный, характер кредитных ограничений часто подкрепляется системой субсидий и льгот определенным секторам экономики, например, сельскому хозяйству, энергетике.

Конечная цель рефинансирования состоит в контроле над ликвидностью банков. В самом общем виде рефинансирование представляет собой банковскую политику в области финансирования экономики. Более конкретно под рефинансированием понимается регулирование кредитной помощи, оказываемой центральным банком коммерческим банкам. Это связано с тем, что последние не способны самостоятельно полностью удовлетворить потребности экономики в кредитах. Рефинансирование может осуществляться различными методами в зависимости от конъюнктуры, намечаемой цели, функциональной структуры банков, степени зависимости коммерческих банков от центрального банка.

Национальный банк Республики Беларусь однозначно связывает устойчивость банковской системы и отдельных коммерческих банков с величиной их собственного капитала, определяя для банков его минимальное значение. Во-первых, благодаря такому подходу реализуется государственный приоритет обеспечения реальной сопротивляемости банков неожидаемым рискам. В условиях стабилизации количество нераспознаваемых рисков в банковском деле уменьшается. Увеличивается возможность своевременного распознавания, следовательно, и учитываются риски при установлении процентной ставки, тарифов, комиссионных сборов, а также в резервной политике банков. С другой стороны, нормативные требования по величине собственных средств - прежде всего инструмент, призванный стимулировать действующие банки с небольшим объемом операций к расширению сфер деятельности, увеличению объемов привлекаемых ресурсов, активизации конкурентной борьбы на различных сегментах рынка банковских услуг.