Приложение к Финансовые расчеты для оптимистичного сценария
Таблица К1 - План прибылей и убытков
|
Наименование |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Единица измерения |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
Выручка |
838779,3 |
998281,5 |
1184168,4 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
НДС |
127949,4 |
152280,2 |
180635,9 |
186235,6 |
192753,8 |
|
Выручка (нетто) |
710829,9 |
846001,3 |
1003532,6 |
1034642,1 |
1070854,5 |
|
Расходы на заработную плату |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
Отчисления в ПФ |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
Отчисления в ФМС |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
Отчисления в ФСС |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
|
Текущие затраты |
724528,7 |
859737,5 |
1010067,0 |
1044069,0 |
1084211,9 |
|
НДС |
110521,3 |
131146,4 |
154078,0 |
159264,8 |
165388,3 |
|
Текущие затраты без НДС |
616022,3 |
730607,1 |
858006,0 |
886822,2 |
920842,6 |
|
Амортизация |
3300,6 |
3135,6 |
2978,8 |
2829,9 |
2688,4 |
|
Валовая прибыль |
78673,9 |
98552,9 |
127855,3 |
129415,9 |
130924,1 |
|
Проценты за кредит |
5139,1 |
4297,3 |
3371,4 |
2352,8 |
1232,4 |
|
Прибыль до налогов |
73534,8 |
94255,6 |
124483,9 |
127063,1 |
129691,6 |
|
Налог на имущество |
1379,7 |
1345,2 |
1277,9 |
1214,0 |
1153,3 |
|
Прибыль к налогу на прибыль |
72155,2 |
92910,4 |
123206,0 |
125849,1 |
128538,3 |
|
Прибыль к налогу на прибыль нарастает |
72155,2 |
165065,6 |
288271,6 |
414120,7 |
542659,1 |
|
Налог на прибыль (20%) |
14431,0 |
18582,1 |
24641,2 |
25169,8 |
25707,7 |
|
Чистая прибыль |
57724,1 |
74328,4 |
98564,8 |
100679,3 |
102830,7 |
Таблица К.2 Прогноз движения денежных средств
|
Наименование |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
Сальдо на начало периода |
0,0 |
59403,2 |
874,5 |
148847,9 |
213056,6 |
260128,7 |
267144,0 |
|
Инвестиционный кредит |
66000,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Уставной капитал |
28000,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Поступления от реализации |
0,0 |
0,0 |
838779,3 |
998281,5 |
1184168,4 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
Итого поступления (С НДС) |
94000,0 |
0,0 |
838779,3 |
998281,5 |
1184168,4 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
Капитальные затраты |
21040,0 |
44972,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Текущие затраты |
0,0 |
0,0 |
616022,3 |
730607,1 |
858006,0 |
886822,2 |
920842,6 |
|
Проценты за кредит |
6600,0 |
5904,3 |
23026,9 |
4297,3 |
3371,4 |
2352,8 |
1232,4 |
|
Погашение кредита |
6956,8 |
7652,4 |
17643,4 |
9259,5 |
10185,4 |
11203,9 |
12324,3 |
|
Налоги (кроме налога на прибыль)имущество |
0,0 |
0,0 |
1379,7 |
1345,2 |
1277,9 |
1214,0 |
1153,3 |
|
Налог на прибыль |
0,0 |
0,0 |
14431,0 |
18582,1 |
24641,2 |
25169,8 |
25707,7 |
|
НДС |
0,0 |
0,0 |
17428,1 |
21133,8 |
26557,8 |
26970,8 |
27365,6 |
|
Итого расходов |
34596,8 |
58528,8 |
689931,4 |
785224,9 |
924039,7 |
953733,6 |
988625,9 |
|
Сальдо на конец периода |
59403,2 |
874,5 |
148847,9 |
213056,6 |
260128,7 |
267144 |
274982,4 |
Таблица К3 Расчет результирующих показателей экономической эффективности проекта
|
Наименование |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Единицы изм. |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
|
Инвестиции |
94000 |
0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Поступления от реализации |
0 |
0 |
710829,9 |
846001,3 |
1003532,6 |
1034642 |
1070854 |
|
Отток денежных средств |
0 |
0 |
649805,1 |
768537,4 |
901988,9 |
931132,9 |
965335,5 |
|
Текущие затраты (без АМ) |
0 |
0 |
616022,3 |
730607,1 |
858006,0 |
886822,2 |
920842,6 |
|
Расходы на зарплату |
0 |
0 |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
Окончание таблицы К3 | |||||||
|
Отчисления в ПФ |
0 |
0 |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
Отчисления в ФМС |
0 |
0 |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
Отчисления в ФСС |
0 |
0 |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
|
Проценты за кредит |
0 |
0 |
5139,1 |
4297,3 |
3371,4 |
2352,8 |
1232,4 |
|
Налоги (кроме налога на прибыль) |
0 |
0 |
1379,7 |
1345,2 |
1277,9 |
1214,0 |
1153,3 |
|
Налог на прибыль |
0 |
0 |
14431,0 |
18582,1 |
24641,2 |
25169,8 |
25707,7 |
|
Чистый денежный поток |
0 |
0 |
61024,7 |
77463,9 |
101543,6 |
103509,1 |
105519,0 |
|
ЧДП нарастающим итогом |
0 |
0 |
61024,7 |
138488,7 |
240032,3 |
343541,4 |
449060,4 |
|
Простой срок окупаемости PP |
нет |
нет |
нет |
да |
да |
да |
да |
|
Коэффициент дисконтирования |
1 |
0,81 |
0,73 |
0,66 |
0,59 |
0,53 |
0,48 |
|
Дисконтированный денежный поток на шаге |
0 |
0 |
44620,8 |
51027,9 |
60261,2 |
55340,2 |
50824,1 |
|
То же нарастающим итогом |
0 |
0 |
44620,8 |
95648,6 |
155909,8 |
211250,0 |
262074,2 |
|
NPV |
94000 |
94000 |
-49379,2 |
1648,6 |
61909,8 |
117250,0 |
168074,2 |
|
DPP |
нет |
нет |
нет |
Да |
да |
да |
да |
|
Индекс рентабельности PI |
0 |
0 |
0,47 |
1,02 |
1,66 |
2,25 |
2,79 |
|
IRR |
37,6% |
|
|
|
|
|
|
Рисунок К1 – График окупаемости проекта