Приложение з Финансовые расчеты для реалистичного сценария
Таблица З1 – План продаж
|
|
Наименование |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
Единица измерения |
тыс.руб |
тыс.руб |
тыс.руб |
тыс.руб |
тыс.руб |
|
1 |
Арматура А1 |
19266,6 |
29651,3 |
35496,2 |
42065,0 |
43537,3 |
|
2 |
Арматура А240 |
28958,7 |
44567,4 |
53352,5 |
63225,8 |
65438,7 |
|
3 |
Арматура А3 |
28792,4 |
44311,5 |
53046,2 |
62862,8 |
65063,0 |
|
4 |
Арматура А400С |
27354,8 |
42099,1 |
50397,6 |
59724,1 |
61814,4 |
|
5 |
Арматура А500С |
17810,9 |
27411,0 |
32814,2 |
38886,8 |
40247,8 |
|
6 |
Балка двутавровая |
9395,2 |
14459,2 |
17309,4 |
20512,6 |
21230,6 |
|
7 |
НП гнутый профиль |
11625,6 |
17891,8 |
21418,7 |
25382,4 |
26270,8 |
|
8 |
ПЗ швеллер |
22530,9 |
34675,1 |
41510,3 |
49192,0 |
50913,8 |
|
9 |
Профиль замкнутый сварной |
8116,0 |
12490,5 |
14952,6 |
17719,7 |
18339,9 |
|
10 |
Швеллер |
17673,0 |
27198,7 |
32560,1 |
38585,6 |
39936,1 |
|
11 |
Уголок |
21023,1 |
32354,5 |
38732,3 |
45900,0 |
47506,5 |
|
12 |
Трубы бесшовные горячедеформированные |
39055,6 |
60106,6 |
71954,8 |
85270,5 |
88255,0 |
|
13 |
Труба электросв - квадратного сечения |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
14 |
Труба электросварная - круглого сечения |
23846,3 |
36699,4 |
43933,6 |
52063,9 |
53886,1 |
|
15 |
Квадрат |
6902,4 |
10622,8 |
12716,8 |
15070,1 |
15597,6 |
|
16 |
Круг |
3870,0 |
5956,0 |
7130,0 |
8449,5 |
8745,2 |
|
17 |
Шестигранник |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
18 |
Катанка |
32804,2 |
50485,7 |
60437,4 |
71621,8 |
74128,6 |
|
19 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая |
44396,0 |
68325,5 |
81793,8 |
96930,4 |
100323 |
|
20 |
Прокат г/к рифленый |
16695,4 |
25694,2 |
30759,0 |
36451,2 |
37727,0 |
|
Окончание таблицы З1 | ||||||
|
21 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая |
29994,7 |
46161,8 |
55261,2 |
65487,7 |
67779,8 |
|
22 |
Прокат г/к толст-й, сталь н/л,стан 2000 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
23 |
Прокат г/к толст-й, сталь о/к,стан 2000 |
10405,0 |
16013,3 |
19169,9 |
22717,4 |
23512,5 |
|
24 |
ПЗ сталь г/к тонколистовая |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
25 |
Прокат г/к рифленый тонколист,стан 2000 |
21123,5 |
32509,0 |
38917,2 |
46119,2 |
47733,3 |
|
26 |
Прокат г/к тонк-й, сталь о/к,стан 2000 |
27154,5 |
41790,7 |
50028,5 |
59286,7 |
61361,7 |
|
27 |
НП сталь г/к тонколистовая |
27545,6 |
42392,6 |
50749,1 |
60140,6 |
62245,5 |
|
28 |
НП сталь х/к |
16325,6 |
25125,0 |
30077,7 |
35643,8 |
36891,3 |
|
29 |
НП сталь г/к толстолистовая |
19517,1 |
30036,8 |
35957,7 |
42611,9 |
44103,4 |
|
30 |
ПЗ сталь г/к толстолистовая стан 5000 |
27003,1 |
41557,8 |
49749,7 |
58956,3 |
61019,8 |
|
|
Итого |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1220877,6 |
1263608,4 |
Таблица З.2 – Итоговая смета капитальных затрат на 2013 год
|
№ |
Наименование |
2013 (цены в тыс. р.) | |||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | ||||
|
1 |
Проектирование |
300 |
890 |
890 |
1130 |
1130 |
1130 |
1 000 |
260 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
2 |
Строительство ж/д пути |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1000 |
2500 |
3000 |
2000 | ||
|
3 |
Устройство открытого склада |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1250 |
2150 |
1070 |
860 | ||
|
3,1 |
Снос сооружений |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
180 |
|
| ||
|
3,2 |
Устройство канализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
1100 |
350 |
| ||
|
3,3 |
Строительство площадки |
|
|
|
|
|
|
|
|
650 |
870 |
720 |
860 | ||
|
3,4 |
Устройство подкрановых путей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
3,5 |
Обустройство территории |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
3,6 |
Закупка 2х козловых кранов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
3,7 |
Транспортировка и монтаж кранов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
3,8 |
Закупка электропогрузчика с доставкой |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
3,9 |
Переоборудовани склада №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
3,10 |
Преобретение 2-х лектромагнитных траверс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
4 |
Прочие работы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
70 |
1200 |
300 |
400 |
800 | ||
|
Окончание таблицы З2 | |||||||||||||||
|
4,1 |
Проектирование ИТ -инфраструктуры |
|
|
|
|
|
|
|
70 |
200 |
|
|
| ||
|
4,2 |
Внедрение ИТ-инфраструктуры |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
4,3 |
Устройство автомобильных весов |
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
300 |
400 |
800 | ||
|
4,4 |
Найм и обучение персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
Итого |
300 |
890 |
890 |
1 130 |
1 130 |
1 130 |
1 000 |
330 |
3 450 |
4 950 |
4 470 |
3 660 | ||
Таблица З3 – Итоговая смета капитальных затрат на 2014 год
|
№ |
Наименование |
2014 (цены в тыс. р.) | |||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | ||
|
1 |
Проектирование |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2 |
Строительство ж/д пути |
1000 |
1000 |
1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Устройство открытого склада |
860 |
1510 |
1850 |
1215 |
1500 |
1130 |
1720 |
1720 |
23660 |
4252 |
580 |
420 |
|
3,1 |
Снос сооружений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,2 |
Устройство канализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,3 |
Строительство площадки |
860 |
710 |
650 |
615 |
830 |
830 |
720 |
720 |
810 |
|
|
|
|
3,4 |
Устройство подкрановых путей |
|
800 |
1200 |
600 |
670 |
300 |
|
|
|
|
|
|
|
3,5 |
Обустройство территории |
|
|
|
|
|
|
1000 |
1000 |
350 |
200 |
180 |
120 |
|
3,6 |
Закупка 2х козловых кранов |
|
|
|
|
|
|
|
|
21000 |
|
|
|
|
Окончание таблицы З3 | |||||||||||||
|
3,7 |
Транспортировка и монтаж кранов |
|
|
|
|
|
|
|
|
1500 |
1000 |
|
|
|
3,8 |
Закупка электропогрузчика с доставкой |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2550 |
|
|
|
3,9 |
Переоборудовани склада №1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
400 |
300 |
|
3,10 |
Преобретение 2-х лектромагнитных траверс |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
502 |
|
|
|
4 |
Прочие работы |
800 |
600 |
271,4 |
255 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
700 |
700 |
0 |
|
4,1 |
Проектирование ИТ -инфраструктуры |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,2 |
Внедрение ИТ-инфраструктуры |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
700 |
700 |
|
|
4,3 |
Устройство автомобильных весов |
800 |
600 |
271,4 |
255 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4,4 |
Найм и обучение персонала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28,6 |
|
|
Итого |
2 660 |
3 110 |
3 121 |
1 470 |
1 500 |
1 130 |
1 720 |
1 720 |
23 660 |
4 952 |
1 280 |
449 |
Таблица З4 План прибылей и убытков
|
Наименование |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Единица измерения |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
Выручка |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
НДС |
85299,6 |
131276,1 |
157153,2 |
186235,6 |
192753,8 |
|
Выручка (нетто) |
473886,6 |
729311,5 |
873073,3 |
1034642,1 |
1070854,5 |
|
Расходы на заработную плату |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
Отчисления в ПФ |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
Окончание таблицы З4 | |||||
|
Отчисления в ФМС |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
Отчисления в ФСС |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
|
Текущие затраты |
489975,7 |
743718,0 |
889491,0 |
1054759,0 |
1100624,6 |
|
НДС |
74742,1 |
113448,5 |
135685,1 |
160895,4 |
167891,9 |
|
Текущие затраты без НДС |
417248,6 |
632285,5 |
755823,0 |
895881,5 |
934751,7 |
|
Амортизация |
3505,1 |
3329,8 |
3163,4 |
3005,2 |
2854,9 |
|
Валовая прибыль |
40299,8 |
79990,4 |
99394,5 |
120181,3 |
116848,4 |
|
Проценты за кредит |
7237,1 |
6120,3 |
4858,3 |
3432,3 |
1820,9 |
|
Прибыль до налогов |
33062,7 |
73870,1 |
94536,2 |
116749,0 |
115027,5 |
|
Налог на имущество |
1465,1 |
1428,5 |
1357,1 |
1289,2 |
1224,8 |
|
Прибыль к налогу на прибыль |
31597,6 |
72441,6 |
93179,1 |
115459,8 |
113802,7 |
|
Прибыль к налогу на прибыль нарастает |
31597,6 |
104039,2 |
197218,3 |
312678,1 |
426480,8 |
|
Налог на прибыль (20%) |
6319,5 |
14488,3 |
18635,8 |
23092,0 |
22760,5 |
|
Чистая прибыль |
25278,1 |
57953,3 |
74543,3 |
92367,8 |
91042,2 |
Таблица 35 Прогноз движения денежных средств
|
Наименование |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
Сальдо на начало периода |
0,0 |
62842,2 |
242,5 |
76112,1 |
178729,9 |
217114,8 |
259447,0 |
|
Инвестиционный кредит |
70000,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Уставной капитал |
32000,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Поступления от реализации |
0,0 |
0,0 |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
Итого поступления (С НДС) |
102000,0 |
0,0 |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1220877,6 |
1263608,4 |
|
Капитальные затраты |
23330,0 |
46772 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Текущие затраты |
0,0 |
0,0 |
417248,6 |
632285,5 |
755823,0 |
895881,5 |
934751,7 |
|
Проценты за кредит |
9100,0 |
8225,4 |
22920,8 |
6120,3 |
4858,3 |
3432,3 |
1820,9 |
|
Погашение кредита |
6727,8 |
7602,4 |
24562,5 |
9707,5 |
10969,4 |
12395,5 |
14006,9 |
|
Окончание таблицы З5 | |||||||
|
Налоги (кроме налога на прибыль)имущество |
0,0 |
0,0 |
1465,1 |
1428,5 |
1357,1 |
1289,2 |
1224,8 |
|
Налог на прибыль |
0,0 |
0,0 |
6319,5 |
14488,3 |
18635,8 |
23092 |
22760,5 |
|
НДС |
0,0 |
0,0 |
10557,5 |
17827,6 |
21468,1 |
25340,1 |
24861,9 |
|
Итого расходов |
39157,8 |
62599,8 |
483074,1 |
681857,6 |
813111,7 |
961430,6 |
999426,7 |
|
Сальдо на конец периода |
62842,2 |
242,5 |
76112,1 |
178729,9 |
217114,8 |
259447 |
264181,6 |
Таблица З6 Расчет результирующих показателей экономической эффективности проекта
|
Наименование |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Единицы изм. |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
|
Инвестиции |
102000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Поступления от реализации |
0 |
0 |
473886,6 |
729311,5 |
873073,3 |
1034642,1 |
1070854,5 |
|
Отток денежных средств |
0 |
0 |
445103,4 |
668028,3 |
795366,7 |
939269,1 |
976957,4 |
|
Текущие затраты (без АМ) |
0 |
0 |
417248,6 |
632285,5 |
755823,0 |
895881,5 |
934751,7 |
|
Расходы на зарплату |
0 |
0 |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
Отчисления в ПФ |
0 |
0 |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
Отчисления в ФМС |
0 |
0 |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
Отчисления в ФСС |
0 |
0 |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
|
Проценты за кредит |
0 |
0 |
7237,1 |
6120,3 |
4858,3 |
3432,3 |
1820,9 |
|
Налоги (кроме налога на прибыль) |
0 |
0 |
1465,1 |
1428,5 |
1357,1 |
1289,2 |
1224,8 |
|
Налог на прибыль |
0 |
0 |
6319,5 |
14488,3 |
18635,8 |
23092,0 |
22760,5 |
|
Чистый денежный поток |
0 |
0 |
28783,2 |
61283,1 |
77706,6 |
95373,0 |
93897,1 |
|
ЧДП нарастающим итогом |
0 |
0 |
28783,2 |
90066,3 |
167772,9 |
263145,9 |
357043,1 |
|
Простой срок окупаемости PP |
нет |
нет |
нет |
нет |
да |
да |
да |
|
Коэффициент дисконтирования |
1 |
0,80 |
0,71 |
0,64 |
0,57 |
0,51 |
0,45 |
|
Окончание таблицы З.7 | |||||||
|
Дисконтированный денежный поток на шаге |
0 |
0 |
20487,3 |
38946,5 |
44092,8 |
48318,9 |
42474,3 |
|
То же нарастающим итогом |
0 |
0 |
20487,3 |
59433,8 |
103526,7 |
151845,6 |
194319,9 |
|
NPV |
-102000 |
-102000 |
-81512,7 |
-42566,2 |
1526,7 |
49845,6 |
92319,9 |
|
DPP |
нет |
нет |
нет |
нет |
да |
да |
да |
|
Индекс рентабельности PI |
0,00 |
0,00 |
0,20 |
0,58 |
1,01 |
1,49 |
1,91 |
|
IRR |
26,9% |
|
|
|
|
|
|
Рисунок З1 – График окупаемости проекта