Приложение и Финансовые расчеты для пессимистичного сценария
Таблица И1 - План прибылей и убытков
|
Наименование |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Единица измерения |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
Выручка |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1117103,0 |
1263608,4 |
|
НДС |
85299,6 |
131276,1 |
157153,2 |
170405,5 |
192753,8 |
|
Выручка (нетто) |
473886,6 |
729311,5 |
873073,3 |
946697,5 |
1070854,5 |
|
Расходы на заработную плату |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
Отчисления в ПФ |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
Отчисления в ФМС |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
Отчисления в ФСС |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
|
Текущие затраты |
497060,0 |
765309,5 |
907304,6 |
981587,0 |
1110366,5 |
|
НДС |
75822,7 |
116742,1 |
138402,4 |
149733,6 |
169377,9 |
|
Текущие затраты без НДС |
423252,3 |
650583,3 |
770919,2 |
833871,4 |
943007,5 |
|
Амортизация |
3681,4 |
3497,3 |
3322,4 |
3156,3 |
2998,5 |
|
Валовая прибыль |
34119,9 |
61525,1 |
84139,2 |
94095,7 |
108449,0 |
|
Проценты за кредит |
8943,5 |
7617,1 |
6091,6 |
4337,4 |
2320,0 |
|
Прибыль до налогов |
25176,3 |
53908,0 |
78047,6 |
89758,3 |
106129,0 |
|
Налог на имущество |
1538,8 |
1500,3 |
1425,3 |
1354,1 |
1286,3 |
|
Прибыль к налогу на прибыль |
23637,5 |
52407,7 |
76622,3 |
88404,3 |
104842,7 |
|
Прибыль к налогу на прибыль нарастает |
23637,5 |
76045,2 |
152667,5 |
241071,8 |
345914,4 |
|
Налог на прибыль (20%) |
4727,5 |
10481,5 |
15324,5 |
17680,9 |
20968,5 |
|
Чистая прибыль |
18910,0 |
41926,2 |
61297,8 |
70723,4 |
83874,1 |
Таблица И2 Прогноз движения денежных средств
|
Наименование |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
|
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
Сальдо на начало периода |
0,0 |
64985,3 |
426,7 |
66830,7 |
165701,7 |
206020,1 |
225738,1 |
|
Инвестиционный кредит |
70102,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Уставной капитал |
36000,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Поступления от реализации |
0,0 |
0,0 |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1117103,0 |
1263608,4 |
|
Итого поступления (С НДС) |
106102,0 |
0,0 |
559186,2 |
860587,5 |
1030226,5 |
1117103,0 |
1263608,4 |
|
Капитальные затраты |
23330,0 |
46772,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Текущие затраты |
0,0 |
0,0 |
423252,3 |
650583,3 |
770919,2 |
833871,4 |
943007,5 |
|
Проценты за кредит |
11100,0 |
10097,0 |
23219,5 |
7617,1 |
6091,6 |
4337,4 |
2320,0 |
|
Погашение кредита |
6686,7 |
7689,7 |
30140,5 |
10169,6 |
11695,0 |
13449,3 |
15466,7 |
|
Налоги (кроме налога на прибыль)имущество |
0,0 |
0,0 |
1538,8 |
1500,3 |
1425,3 |
1354,1 |
1286,3 |
|
Налог на прибыль |
0,0 |
0,0 |
4727,5 |
10481,5 |
15324,5 |
17680,9 |
20968,5 |
|
НДС |
0,0 |
0,0 |
9476,9 |
14533,9 |
18750,8 |
20671,9 |
23375,9 |
|
Итого расходов |
41116,7 |
64558,7 |
492355,5 |
694885,8 |
824206,4 |
891364,9 |
1006425,0 |
|
Сальдо на конец периода |
64985,3 |
426,7 |
66830,7 |
165701,7 |
206020,1 |
225738,1 |
257183,4 |
Таблица И3 Расчет результирующих показателей экономической эффективности проекта
|
Наименование |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
|
Единицы изм. |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
Тыс.р |
|
Инвестиции |
110000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Поступления от реализации |
0 |
0 |
473887 |
729311 |
873073 |
946697 |
1070855 |
|
Отток денежных средств |
0 |
0 |
451295 |
683888 |
808453 |
872818 |
983982 |
|
Текущие затраты (без АМ) |
0 |
0 |
423252,3 |
650583,3 |
770919,2 |
833871,4 |
943007,5 |
|
Расходы на зарплату |
0 |
0 |
9811,2 |
10478,4 |
11232,8 |
11906,8 |
12537,8 |
|
Окончание таблицы И3 | |||||||
|
Отчисления в ПФ |
0 |
0 |
2158,5 |
2305,2 |
2471,2 |
2619,5 |
2758,3 |
|
Отчисления в ФМС |
0 |
0 |
578,9 |
618,2 |
662,7 |
702,5 |
739,7 |
|
Отчисления в ФСС |
0 |
0 |
284,5 |
303,9 |
325,8 |
345,3 |
363,6 |
|
Проценты за кредит |
0 |
0 |
8943,5 |
7617,1 |
6091,6 |
4337,4 |
2320,0 |
|
Налоги (кроме налога на прибыль) |
0 |
0 |
1538,8 |
1500,3 |
1425,3 |
1354,1 |
1286,3 |
|
Налог на прибыль |
0 |
0 |
4727,5 |
10481,5 |
15324,5 |
17680,9 |
20968,5 |
|
Чистый денежный поток |
0 |
0 |
22591,4 |
45423,4 |
64620,2 |
73879,7 |
86872,6 |
|
ЧДП нарастающим итогом |
0 |
0 |
22591,4 |
68014,8 |
132635 |
206515 |
293387 |
|
Простой срок окупаемости PP |
нет |
нет |
нет |
нет |
да |
да |
да |
|
Коэффициент дисконтирования |
1 |
0,77 |
0,67 |
0,59 |
0,52 |
0,46 |
0,40 |
|
Дисконтированный денежный поток на шаге |
0 |
0 |
15248,5 |
26894,3 |
33561,7 |
33658,6 |
34717,5 |
|
То же нарастающим итогом |
0 |
0 |
15248,5 |
42142,8 |
75704,6 |
109363,2 |
144080,7 |
|
NPV |
110000 |
110000 |
-94751,5 |
-67857,2 |
-34295,4 |
-636,8 |
34080,7 |
|
DPP |
нет |
нет |
нет |
нет |
нет |
нет |
да |
|
Индекс рентабельности PI |
0 |
0,00 |
0,14 |
0,38 |
0,69 |
0,99 |
1,31 |
|
IRR,% |
23,90 |
|
|
|
|
|
|
Рисунок И1 – График окупаемости проекта