Программа курса «Страхование»

Раздел 1. Социально-экономическая сущность и классификация страхования

Тема 1.1. Понятие, сущность и цели страхования

Понятие страхования и его фундаментальные черты. Этимологический смысл термина «страхование». Риски в страховании. Социально-экономическая сущность страхования. Роль страхования в системе финансов. Функции страхования.

Тема 1.2. Классификация в страховании

Классификация как база для оценки структурных показателей страхования. Критерии, используемые для классификации страхования. Классификация страхования по отраслевому признаку и видам, по форме проведения страхования, по способам возврата страховой суммы, по видам страхового возмещения. Международная практика классификации страхования.

Раздел 2. Регулирование страховой деятельности в Российской Федерации и страховой надзор

Тема 2.1. .Правовое регулирование страховой деятельности в Российской Федерации

Система нормативно-правового регулирования страховой деятельности в Российской Федерации. Главные страховые принципы и их роль в создании законодательной базы страхования в России. Роль Министерства Финансов Российской Федерации в выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию страховой деятельности.

Тема 2.2. Организация страхового надзора

Формирование системы страхового надзора, ее основные составляющие. Задачи страхового надзора. Этапы страхового надзора. Федеральная служба страхового надзора, ее структура и функции. Основные направления деятельности и полномочия Федеральной службы страхового надзора.

Раздел 3. Страховой рынок Российской Федерации

Тема 3.1. Страховой рынок и его основные составляющие

Понятие страхового рынка. Составляющие страхового рынка. Страховая услуга и ее стоимость. Продавцы и покупатели страховых услуг. Механизм функционирования рынка страхования. Конъюнктура страхового рынка и конкуренция.

Тема 3.2. Участники и субъекты страхового дела

Основные участники страховых отношений. Субъекты страхового дела. Страховые организации как основные субъекты страхового рынка. Порядок лицензирования и регистрации страховых организаций. Контроль за качеством работы страховщиков. Прекращение деятельности страховой компании. Страховые актуарии и контроль за их деятельностью. Страховые брокеры и страховые агенты как посредники в реализации страховых продуктов, их основные функции и задачи.

Тема 3.3 Современное состояние страхового рынка России

_{Формирование страхового рынка Российской Федерации. Современное состояние и тенденции развития страхового рынка России. Особенности страхового рынка России. Основные экономические условия, определяющие перспективы развития страхового бизнеса. Мировое страховое хозяйство. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.}

Раздел 4. Формирование страховых правоотношений. Основные понятия, используемые в страховании

Тема 4.1. Юридические основы страховых отношений. Договоры страхования.

Юридические основы и формирование страховых отношений. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Договоры страхования, их виды. Существенные условия договоров личного и имущественного страхования. Требования законодательства по оформлению договоров страхования. Особенности оформления отдельных видов договоров. Страховая франшиза.

Тема 4.2. Договоры перестрахования и их виды

Перестрахование как неотъемлемый элемент страхового рынка. Цели перестрахования. Основные понятия и термины, используемые в процессе перестрахования. Виды договоров перестрахования: факультативные, облигаторные, факультативно-облигаторные договоры. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

Тема 4.3. Основные понятия и термины, связанные с формированием и расходованием страхового фонда

Понятие страхового фонда. Термины и понятия, связанные с формированием страхового фонда: страховая оценка, страховой портфель, страховое поле, страховая премия. Понятия и термины, связанные с расходованием страхового фонда: страховой случай, страховой акт, страховой ущерб, убыточность страховой суммы.

Раздел 5. Основы построения страховых тарифов

Понятие страхового тарифа. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки. Специфика расчета страховых тарифов по личному и имущественному страхованию.

Раздел 6. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховых компаний

Тема 6.1. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков

Понятие финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Требования к капиталу страховщика. Показатели платежеспособности страховой компании. Ликвидность страховой компании. Показатели финансовой эффективности страховых операций. Уровень деловой активности страховщика, рентабельность капитала. Экономическая работа в страховой компании. Доходы, расходы и прибыль страховщиков. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.

Тема 6.2. Страховые резервы и их виды

Понятие страховых резервов и их функции. Виды страховых резервов. Обязательные и дополнительные резервы. Резерв незаработанных премий. Резервы убытков. Страховые резервы по страхованию жизни.

Тема 6.3. Инвестиционная деятельность страховых компаний

Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Регулирование инвестиционной деятельности страховых компаний на макро- и микроуровнях. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Правила размещения страховых резервов.

Раздел 7. Отрасли и подотрасли страхования

Тема 7.1. Имущественное страхование

Понятие имущественного страхования. Особенности страхования имущественных рисков. Виды имущественного страхования. Морское, авиационное страхование, страхование грузов, страхование имущества граждан и юридических лиц, страхование строительно-монтажных, технических, предпринимательских рисков.

Тема 7.2. Страхование ответственности

Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страхование ответственности перевозчиков. Особенности страхования профессиональной ответственности.

Тема 7.3. Личное страхование

Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Страхование жизни. Страхование от несчастных случаев. Медицинское страхование.

ГЛАВА 1. Социально-экономическая сущность и классификация страхования

1. Понятие, сущность и цели страхования

Страхование, как способ защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, является одной из древнейших категорий общественного производства. Этимологический смысл термина «страхование»основан на его корневом значении «страх». Необходимость обезопасить себя при наступлении неблагоприятного случая создает потребность в страховании.

Первоначально страховые отношения возникли в связи с различными неблагоприятными явлениями природы. Затем страхование распространяется также на события, обусловленные производственной деятельностью людей, развитием техники. Первичные зачатки организационных форм страхования в виде некоего подобия страхового фонда существовали в Древней Индии и Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи торговцев.

Развитию начальных форм страхования способствовала быстро развивающаяся морская торговля Средиземноморья. Длительная эволюция первичных страховых отношений завершилась введением в практику договора страхования (1347г.). Начало 16 века ознаменовано появлением первых акционерных обществ. Со временем произошло обособление отдельных видов страхования (отраслей). К началу 20 века страховое сообщество многих европейских стран значительно окрепло, расширилось количество страховых компаний, появились страховые корпорации и синдикаты.

Развитие страхования в Россиисвязано с изменениями экономического строя общества. Можно выделить следующие этапы развития страхового дела в России:

1 этап. Страхование в Российской империи (1786 – 1917 гг.);

2 этап. Страхование в Советской России и СССР (1917 – начало 90-х гг. ХХ века);

3 этап. Страхование в Российской Федерации (начало 90-х гг.).

В дореволюционном периоде основной формой страхования было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными и земскими обществами взаимного страхования.

После революции, в условиях социализма, существовала государственная монополия на осуществление страховой деятельности. Советский энциклопедический словарь определял страхование как «систему мероприятий по созданию денежного (страхового) фонда, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением определенных событий. В СССР страхование – монополия государства и осуществляется органами государственного страхования».¹Главным управлением государственного страхования в СССР был Госстрах.

Серьезные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России.

Действующий закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»²(статья 2) дает определение терминам «страхование» и «страховая деятельность»:

Страхование– отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело)– сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Целью организации страхового делаявляется обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Социально-экономическая сущность страхования состоит в создании коллективных страховых фондов и солидарном замкнутом распределении возможного ущерба.

Страхование, являясь частью финансовой системы страны, выполняет следующие функции:

• Рисковую (перераспределительную) – риск, являясь потенциалом для страхования, приводит к перераспределению денежных ресурсов участников страховых взаимоотношений;

• Возмещение ущерба – гарантируется сохранение имущественного и восстановление физического благополучия юридических и физических лиц в страховых случаях.

• Предупредительную – создание фондов с целью финансирования предупредительных мероприятий, что впоследствии позволяет значительно экономить на выплате страхового возмещения;

• Сберегательную – достигается за счет долгосрочного страхования жизни, которое позволяет накапливать значительные денежные суммы к определенному сроку;

• Контрольную – строго целевое формирование и использование средств страхового фонда;

• Инвестиционную – участие временно свободных денежных средств страховых фондов в инвестиционной деятельности страховых организаций.

В основе страхования выступает понятие «риск». В общепринятом понимании риск выражает потенциальную возможность наступления опасности, но в то же время он может рассматриваться и как степень опасности возникновения страхового события, т.е. как вероятность наступления страхового случая. Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 9) определяет риск как «предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование». Существуют разные классификации рисков. Наиболее распространенная общая классификация основных видов рисков представлена в таблице 1.1.

Таблица 1.1.