Тестовые задания для самоконтроля по главе 5

1. Страховой тариф - это:

1. оплаченный страховой интерес

2. ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска

3. процентная ставка с совокупной страховой суммы

2. Рисковая надбавка (дельта надбавка) при расчете тарифной нетто-ставки определяется как отношение:

1. числа страховых случаев к числу застрахованных объектов

2. суммы полученных страховых платежей к страховой сумме, приходящейся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности

3. средней величины страховой выплаты к средней величине страховой суммы на один договор

_{3. Определите размер нетто-ставки, если страхованию подлежат 100 объектов, 3 из которых, согласно статистике, ежегодно подвергаются страховому случаю. Страховая сумма по каждому объекту составляет 200 руб.:}

1. 3 рубля

2. 6 рублей

3. 600 рублей

_{4. Система расчетных методов, основанных на математических и статистических закономерностях, регламентирующих взаимоотношения между страховщиком и страхователем:}

1. андеррайтинг

2. система бонусов - малусов

3. актуарные расчеты

_{5. Структура страховых тарифов и порядок расчета размера страховой премии по договорам ОСАГО устанавливается:}

1. Минфином РФ

2. Правительством РФ

3. Всероссийским союзом автостраховщиков (ВСА)

4. Страховщиком

Практические задания по главе 5

Задача 1.Определите нетто-ставку основную, если:

- средняя страховая сумма на один договор – 100 тыс. руб.

- средний размер страхового возмещения – 50 тыс. руб.

- число страховых случаев на 1000 заключенных договоров составило: в 2004 г. – 20, в 2005 г. – 18, в 2006 г. – 30.

Задача 2.Определите совокупную брутто-ставку на основе следующих данных:

- средняя страховая сумма на один договор страхования - 80 тыс. руб.

- средний размер страхового возмещения – 32 тыс. руб.

- число страховых случаев на 1000 договоров составило: в 2004 г. – 12; 2005 г. – 25; 2006 г. – 28.

- ожидаемое число заключенных договоров – 500.

- нагрузка к страховому тарифу включает:

1. расходы на ведение дела – 32%;

2. резерв предупредительных мероприятий – 4%;

3. прибыль – 1,2%.

- значение коэффициента α = 0,84 (γ - 0,9).

Задача 3.Определите размер нетто-ставки на дожитие и сумму страховой премии на основе следующих данных:

- сумма договора страхования на дожитие – 50000 руб.

- вероятность дожития лица, заключившего договор, - 0,988.

- дисконтируемый множитель – 0,842.

Глава 6. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховых компаний

6.1. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков

Финансовая устойчивость и платежеспособность представляют собой самостоятельные характеристики финансового состояния страховой организации.

Финансовая устойчивостьхарактеризуется стабильностью финансового положения страховой организации и обеспечивается, прежде всего, высокой долей собственного капитала (собственных средств) в общей сумме используемых ресурсов.

Собственные средства страховщика включает в себя:

• уставный капитал;

• резервный капитал;

• добавочный капитал;

• нераспределенную прибыль.

Активы, принимаемые для покрытия собственных средств страховщика, должны отвечать требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

Для покрытия собственных средств страховщика не принимаются активыв виде:

• векселей, выданных физическим лицам и акционерам (участникам страховщика);

• ценные бумаги эмитентов, в отношении которых, на момент приобретения ценных бумаг, осуществлялась процедура банкротства и меры досудебной санации;

• дебиторская задолженность по операциям страхования, перестрахования и сострахования;

• доля перестраховщиков в страховых резервах;

• депо премий по рискам, принятым в перестрахование;

• займы страхователям по договорам страхования жизни¹⁶.

Важнейший показатель финансовой устойчивости страховой компании, созданной в форме акционерного общества – чистые активы.

Под стоимостью чистых активовстраховой организации понимается величина, определяемая путем вычитания из суммы активов акционерного общества, принимаемых к расчету, суммы принимаемых к расчету пассивов¹⁷.

Уровень финансовой устойчивости страховой организации может определяться по степени вероятности дефицитности средств (коэффициент профессора Ф.В.Коньшина), а также по степени финансовой устойчивости страхового фонда (коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда Ксф).

∑ Д + ∑ ЗФ

Ксф = ----------------- , где

∑ Р

∑ Д – сумма доходов за тарифный период

∑ ЗФ – сумма средств в запасных фондах на конец тарифного периода

∑ Р - сумма расходов за тарифный период

Чем больше значение Ксф, тем устойчивее в финансовом отношении страховая организация.

На степень финансовой устойчивости страховой организации оказывают воздействие множество факторов, как внутренних (тарифная политика, качество менеджмента и т.д.), так и внешних (изменение законодательства, политическая и экономическая обстановка в стране, стихийные катаклизмы и т.д.).

Под платежеспособностью страховой организациипонимают возможность страховщика своевременно выполнить взятые на себя денежные обязательства.

Гарантией платежеспособности страховщика является:

• соблюдение нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами;

• перестрахование рисков;

• размещение страховых резервов на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности;

• наличие собственного капитала.

Уровень платежеспособностирассчитывается как отношение собственных средств к нетто-премии за отчетный период. Показатель должен находиться на уровне20%.

Собственные средства страховщика (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих исключительно страхование своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенную прибыль.¹⁸

Уровень достаточности покрытия собственными средствами(CAR)рассчитывается как отношение разности фактического уровня платежеспособности и нормативного, к нормативному уровню платежеспособности:

Уф - Ун

CAR = ----------------- х 100%, где

Ун

Уф (Ун) – фактический (нормативный) уровень платежеспособности

Значения показателя для оценки платежеспособности страховых организаций представлены в таблице 6.1¹⁹.

Таблица 6.1