- •Программа курса «Страхование»…………………………………… 5
- •Программа курса «Страхование»
- •Основные группы и виды рисков
- •1.2. Классификация в страховании
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 1
- •Глава 2. Регулирование страховой деятельности в Российской Федерации и страховой надзор
- •Правовое регулирование страховой деятельности в Российской Федерации
- •1. Гражданский кодекс Российской Федерации (глава 48);
- •2.Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и специальные законы о страховом деле (о медицинском, пенсионном, социальном страховании и т.Д.);
- •2.2. Организация страхового надзора
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 2
- •Глава 3. Страховой рынок Российской Федерации
- •3.1. Страховой рынок и его основные составляющие
- •3.2. Участники и субъекты страхового дела
- •Тема 3.3 Современное состояние страхового рынка России
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 3
- •Глава 4. Формирование страховых правоотношений. Основные понятия, используемые в страховании
- •4.1. Юридические основы страховых отношений. Договоры страхования
- •4.2. Договоры перестрахования и их виды
- •4.3. Основные понятия и термины, связанные с формированием и расходованием страхового фонда
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 4
- •Ситуационные задания по главе 4
- •Глава 5. Основы построения страховых тарифов
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 5
- •Практические задания по главе 5
- •Глава 6. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховых компаний
- •6.1. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
- •Качественная оценка достаточности покрытия собственными средствами
- •1. Расчет фактической маржи платежеспособности.
- •2. Определение нормативной маржи по страхованию жизни.
- •4. Определение общего нормативного размера платежеспособности страховщика.
- •5. Сравнение фактической маржи платежеспособности с нормативной.
- •6.2. Страховые резервы и их виды
- •6.3. Инвестиционная деятельность страховых компаний
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 6
- •Практические задания по главе 6
- •Глава 7. Отрасли и подотрасли страхования
- •7.1. Имущественное страхование
- •7.2. Страхование ответственности
- •7.3. Личное страхование
- •Тестовые задания для самоконтроля по главе 7
- •Практические задания по главе 7
- •Рекомендуемые источники и литература
Качественная оценка достаточности покрытия собственными средствами
-
Значение CAR
Оценка покрытия
0
Недостаточное
0-25 %
Нормальное
26 – 50 %
Хорошее
51 – 75 %
Надежное
75 %
Отличное
Страховые организации являются платежеспособными, если фактическая величина их собственных средств соответствует нормативной.Нормативный размер собственных средств рассматривается в следующих показателях:
маржа платежеспособности;
гарантийный фонд составляет не менее 1\3 маржи платежеспособности;
минимальный гарантийный фонд.
Фактическая маржа платежеспособности страховой организации– это фактический размер ее собственныхсвободныхсредств.
Порядок расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств определен Приказом Минфина РФ от 2.11.2001 г. № 90-н и включает следующие этапы:
1. Расчет фактической маржи платежеспособности.
Из суммы уставного, добавочного, резервного капитала, нераспределенной прибыли вычитаются убытки, задолженность акционеров по взносам в уставный капитал, суммы акций, выкупленных у акционеров, нематериальных активов, дебиторской задолженности, сроки которой истекли.
2. Определение нормативной маржи по страхованию жизни.
Резерв по страхованию жизни в размере 5% корректируется на поправочный коэффициент, значение которого должно быть не менее 0,85. Поправочный коэффициент определяется как отношение резерва по страхованию жизни за минусом доли перестраховщиков в резерве по страхованию жизни к величине указанного резерва.
3. Расчет нормативной маржи по страхованию иному, чем страхование жизни.
Нормативный размер маржи платежеспособности страховщика рассчитывается на основании данных о страховых премиях и страховых выплатах. По специальной методике рассчитываются два показателя:
Показатель, рассчитываемый на основе страховых премий (взносов).Расчетным периодом для вычисления данного показателя является год, предшествующий отчетной дате. Показатель равен 16% от суммы премий за минусом отчислений от страховых премий и сумм, возвращенных страхователям.
Показатель, рассчитываемый на основестраховых выплат.Расчетным периодом для вычисления данного показателя являются 3 года, предшествующих отчетной дате. Показатель равен 23% от ⅓ суммы страховых выплат (за минусом сумм поступлений, связанных с переходом права требования по возмещению убытков от страхователя к страховщику) и изменения резерва заявленных, но неурегулированных убытков, и резерва произошедших, но незаявленных убытков. Показатель корректируется на поправочный коэффициент со значением от 0,5 до 1. Для определения поправочного коэффициента используется расчетный период, равный 1 году, предшествующему отчетной дате.
Из этих двух показателей выбирается показатель с наибольшим значением.
4. Определение общего нормативного размера платежеспособности страховщика.
Складываются показатели 2 и 3. Если нормативный размер маржи платежеспособности меньше минимальной величины уставного капитала, то за нормативный размер маржи платежеспособности страховщика принимается законодательно установленная минимальная величина уставного капитала.