4.3. Основные понятия и термины, связанные с формированием и расходованием страхового фонда

_1.

_{Страховая оценка (страховая стоимость)}

_{Термин имущественного страхования. Под страховой оценкой понимается определение стоимости объектов для целей страхования. Страховая сумма, определяемая в договорах страхования, не должна превышать действительной стоимости имущества (страховой стоимости). Такой стоимостью считается:}

• _{для имущества его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования;}

• _{для предпринимательского риска – потенциальные убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понесет при наступлении страхового случая.}

_2.

Страховой тариф (тарифная ставка)

Ставка страхового взноса с объекта страхования или единицы страховой суммы. С помощью тарифной ставки исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями. Страховой тариф является критерием страхового резерва (фонда), гарантирующий безубыточную (рентабельную) страховую деятельность. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон. Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах страхования.

_3.

_{Страховой взнос (страховая премия, страховой платеж)}

Плата за страхование, т.е. за обязательство (гарантию) страховщика возместить страхователю, застрахованному, выгодоприобретателю или третьему лицу имущественный ущерб (убыток), вызванный наступлением страхового случая. За счет страхового взноса формируется страховой денежный фонд, используемый для страховых выплат, а также фонд накладных расходов страховщика.

_4.

_{Страховое поле}

Максимальное количество объектов, которое может быть застраховано. По имущественному страхованию за страховое поле принимается или число владельцев имущества, или количество подлежащих страхованию объектов в данной местности. Страховое поле по личному страхованию включает число граждан, с которыми могут быть заключены договоры, либо общую численность населения .

_5.

_{Страховой портфель}

Фактическое количество застрахованных объектов или оплаченных договоров страхования . Характеризует общий объем деятельности страховой организации.

Процентное отношение страхового портфеля к страховому полю дает показатель охвата страхового поля, или уровня развития страхования.

1.

Страховой риск

Предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Группы страховых рисков:

1. Объективные и субъективные

2. Универсальные индивидуальные

3. Специфические: аномальные и катастрофические

4. Экологические, транспортные, технические, финансовые, политические (репрессивные)

2.

Страховой случай

Совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

3.

Страховая сумма

(страховое покрытие)

Определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законом не предусмотрено иное. В финансово - правовом аспекте страховая сумма представляет собой лимит ответственности страховщика перед страхователем, застрахованным, выгодоприобретателем, третьим лицом.

4.

Страховая выплата

Исполнение страховщиком договорных обязательств перед страхователем, застрахованным, выгодоприобретателем или третьим лицом по возмещению имущественного ущерба (убытка) при наступлении страхового случая.

Страховая выплата производится в виде:

• Страхового обеспечения при личном страховании

• Страхового возмещения – при имущественном страховании.

5.

Убыточность страховой суммы

Экономический показатель деятельности страховщика, определяющийся как отношение суммы выплаченного страхового возмещения (Sb) к сумме собранных страховых премий со всех застрахованных объектов (S): Sb / S.

Показатель убыточности формируется под влиянием следующих факторов:

А) число застрахованных объектов - a

Б) число страховых случаев - c

В) число пострадавших объектов - d

Элементы убыточности:

1. Частота страховых случаев – c\a

2. Опустошительность одного страхового случая – d\c

3. Отношение рисков – Sb\d x S\a

Убыточность страховой суммы определяется по каждому виду страхования в масштабах области, края, республики.

6.

Страховой акт

Документ, совокупность документов, оформленных в установленном порядке, подтверждающих факт и причину происшедшего страхового случая.

7.

Страховой ущерб

Стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке.

8.

Страховое сторно

Число досрочно прекращенных договоров страхования жизни в связи с неуплатой очередных взносов. Используется для оценки состояния работы по развитию страхования жизни.

9.

Страховая рента

Регулярный доход страхователя, связанный с получением пожизненной или временной пенсии (страховой ренты) за счет расходования внесенного в страховой фонд единовременного страхового взноса или накопления определенной суммы денежных средств регулярными взносами – по добровольному или обязательному страхованию пенсии.