10. Зміст і задачі управління вхідними грошовими потоками.

Зміст:

визначення переліку вх. гр. потоків на підпр-ві;

визначення обсягів і періодичності формування кожного гр. потоку на підпр-ві;

аналіз факторів, які впливають на окремі гр. потоки, як на абсол. суму, так і в часі;

визначення впливу грошових потоків на фінансовий стан підприємства та кінцевий результат діяльності фін-госп. діяльності;

контроль за формуванням гр. потоків, прийняття рішень по операт. управл. ними.

Задачі:

збільш. к-ті, розшир-ня гр. потоків, знаходж. оптимальної їх стр-ри;

збільш. абсол суми вх гр. потоків;

прискорення в часі надходження в часі гр. потоків на підпр-во, особливо від інших підпр-в;

зменшення витрат підпр-в, які пов’язані з отрим гр. потоків;

- забезпечення стійкої фін стабільності

11. Фактори, що впливають на абсолютну суму гр. Потоку “виручка від реалізації”. Шляхи її збільшення.

Фактори:

обсяг виробництва продукції;

собівартість продукції;

прибуток, що включається до складу ціни продукції;

непрямі податки: АЗ, ПДВ;

зміна залишків нереалізованої прод на почат та кінець періоду;

Шляхи:

збільшення обсягів виробництва;

скорочення залишків нереалізованої продукції;

підвищення цін на продукцію:

збільшення собівартості;

збільшення частки прибутку в ціні;

підвищення чи введення непрямих податків;

12. Фактори, що впливають на формування гр. Потоку “виручка від реалізації” в часі. Шляхи прискорення надходження.

Фактори:

популярність продукції у споживачів;

збутова політика підприємства (пільги);

розвиток банківської системи;

кількість бартерних операцій;

Шляхи:

вивчення ринку збуту прод:

випуск прод, що користується попитом;

підвищення якості прод;

робота з покупцями, вивчення їх складу, платоспром-ті;

пільги тим, хто своєчасно оплачує;

передача прод на комісію або консигнацію (експорт);

зменшення бартерних операцій.

13. Необхідність формування гр потоку – залучення позичкових коштів. Способи залучення позичкових коштів.

Фактори, що впливають на необхідність:

стан власних оборотних коштів;

затримка надходження гр. коштів від реалізації;

необхідність проведення попередньої оплати ТМЦ, робіт на вимогу інших суб’єктів господарської діяльності;

необхідність відкриття акредитивів, чекових книжок при відсутності або нестачі коштів;

користування факторинговими послугами;

сезонність виробництва;

інші;

Способи:

банківський кредит;

випуск цінних паперів;

кредити держави;

інші;

14. Фактори, що впливають на необхідність формування грошового потоку отримання банківських кредитів. Зміст і задачі управління потоком отримання банківських кредитів.

Фактори:

стан власних оборотних коштів;

затримка надходження гр. коштів від реалізації;

необхідність проведення попередньої оплати ТМЦ, робіт на вимогу інших суб’єктів господарської діяльності;

необхідність відкриття акредитивів, чекових книжок при відсутності або нестачі коштів;

користування факторинговими послугами;

сезонність виробництва;

інші;

Зміст і задачі:

оптимізація розмірів потоку.

Фактори, що впливають:

наявність власних оборотних коштів;

сезонні коливання в заготівлі сировини, матеріалів і вир-ві продукції;

затримання надходження виручки від реалізації;

надання товарного кредиту;

непогашення Дт заборгованості;

Шляхи вирішення:

збільшення власних оборотних коштів (визначення реальної потреби в них та джерел фінансування);

прискорення реалізац прод;

підвищення гарантії реалізації, зниження ризику ненадходження коштів;

оперативне формування потоку.

Фактори впливу:

наявність банку, згодного дати кредит;

наявність добрих відносин з банком кредитором;

кредитоспроможність підприємства;

Шляхи вирішення:

підвищення фін стійкості та кредитоспроможності;

знаходження банку для кредиту;

оперативне оформлення договору;

зменшення вартості потоку.

Фактори впливу:

термін користування кредитом;

обсяг отриманого кредиту;

об’єкт кредитування;

облікова ставка НБУ та розмір маржі;

Шляхи вирішення:

оптимізація розміру і можливе зменшення;

скорочення терміну користування кредитом.