Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Финансово-кредитные системы зарубежных стран. Учебное пособие
.pdf
39 441 отделение банков. При этом треть отделений относится
к сберегательным кассам, 30% – кредитным союзам, 22% –
четырем транснациональным банкам, остальные – другим
кредитным институтам.
Банковская система Германии относительно молодая. Ее
деятельность регулирует Закон о кредитной системе, общие
положения которого расписаны более конкретно в нормативных актах. Банковая система ФРГ включает систему центрального банка, сеть кредитных учреждений, федеральное
ведомство из надзора за кредитным делом. Центральный банк
Германии – это федеральный банк – Немецкий Бундесбанк.
Немецкий федеральный банк «Дойче Бундесбанк» является
пре емником Рейхсбанка, который был образован 14 марта 1875 г.
на ос нове Прусского банка.
Наряду с Рейхсбанком эмиссию банкнот осуществляли
вначале еще 32 частных банка, но к 1 апреля 1875 г. 14 из них
отказались от эмиссионного права из-за введения строгого
устава.
После Первой мировой войны действовали только четыре
частных эмиссионных банка, роль которых была незначительна,
а с 1935 г. эти банки потеряли право эмиссии банкнот.
В конце 1923 г., когда в Германии была введена новая валюта – рентная марка, параллельно функционировали два эмиссионных банка – Рентный банк и Рейхсбанк. Капитал Рентного
банка состоял не из золота, а из долговых обязательств его
учредителей – собствен ников сельскохозяйственных земель,
промышленников, торговцев и владельцев банков. Обеспечением этих обязательств служили за кладные листы и облигации в 4%-ной стоимости их предприятий. Однако обязательства учредителей банка, как и банкноты, исчисля лись в золотых марках. Капитал банка составлял 3,2 млрд марок, из которых 1,2 млрд кредитовались государству для покрытия его
за долженности Рейхсбанку и сбалансирования бюджета. Другая часть (1,2 млрд марок) передавалась Рейхсбанку для кредитования частно-хозяйственного оборота, остальные марки находились в резерве.
С завершением денежной реформы в августе 1924 г. и изъятием рентных марок из обращения по мере погашения задолженности перестал существовать Рентный банк, функции
которого были пере даны реорганизованному Рейхсбанку.
Закон о кредитной системе от 5 декабря 1934 г. предоста-
вил Рейхсбанку исключительные права по отношению ко всей
211
кредитной системе. В конце Второй мировой войны в советской зоне оккупации все отделения Рейхсбанка были закрыты,
в западных зонах они про должали действовать, хотя и лишились единого центра.
В конце 1946 г. в американской зоне оккупации Германии, а
затем в английской и французской на базе филиалов Рейхсбанка
в пределах каждой земли был создан свой центральный банк.
Капиталы образо ванных таким образом 11 центральных банков состояли из взносов коммерческих и других банков.
Структура эмиссионной банковской системы Германии была
подобной структуре ФРС США.
12 февраля 1948 г. был создан Государственный банк немец-
ких зе мель (БНЗ, Bank Deutscher Laender). Его капитал в
100 млн марок со стоял из взносов земельных центральных банков. БНЗ осуществлял операции только с центральными банками земель, правительством и иностранными эмиссионными
банками. Он устанавливал учетные ставки, определял минимальные резервы центральных банков зе мель, регулировал их
платежные отношения, проводил операции на открытом рынке,
использовал монопольное право выпуска банкнот.
После принятия в 1957 г. Закона о федеральном банке БНЗ
слился с центральными банками земель и Центральным
западно-берлин ским банком в единый центральный банк –
Немецкий федеральный банк (Deutche Bundesbank). Штабквартира Немецкого федерального банка расположена во
Франкфурте-на-Майне.
Немецкий федеральный банк является самым независимым от правительства центральным банком в мире. Он
имеет эффективную организационную структуру, включающую следующие руко водящие органы: совет центральных
банков земель, совет директо ров, правление центральных
банков земель.
В результате объединения Германии с 1 ноября 1992 г. в
соответ ствии с поправками, внесенными в Закон «О Немецком
федеральном банке», организационная структура Немецкого федерального банка была изменена в соответствии с государственным
устройством страны и одновре менно сокращена: вместо 11 центральных банков земель было сформи ровано девять, которые
охва тывают одну или несколько федеральных земель.
Важнейшие функции Немецкого федерального банка были
следующими:
• эмиссия банкнот;
212
• операции с золотом и девизами;
• кассовое исполнение бюджета;
• кредитование других звеньев банковской системы, госу-
дарства международных организаций;
• учетная политика;
• операции на открытом рынке;
• регулирование банковских резервов и денежной массы.
С объединением денежно-кредитных систем ФРГ и ГДР
марка ФРГ с 1 июля 1990 г. стала единственным законным
платежным средством на территории всей Германии. Компетенции в области мо нетарного регулирования и другие функции
центрального банка на всей территории страны перешли к
Бундесбанку.
С 1999 г. Бундесбанк уступил лидирующую роль в проведении монетарной политики Европейскому центральному
банку, а сам превратился в элемент Европейской системы
центральных банков. Изменение функциональной роли Бундесбанка с введением налич ного евро заключается лишь в
эмиссии не марки, а евро. В остальном же Немецкий федеральный банк остается локомотивом германской и европейской монетарной политики.
Второй уровень банковской системы Германии представлен
рядом ком мерческих банков. Главная особенность немецкой
банковской систе мы – высокая степень универсализации банковской деятельности, разнообразие выполняемых операций.
Коммерческие банки обеспечивают потребности национальной экономики и населения в банковских услугах. Они
же создают условия для роста и стабилизации экономики.
В Германии работает более 4500 коммерческих банков, относящихся к универсальным, и более 200 специализированных
банков (строительные, ипотечные, сберкассы). Коммерческие
банки предоставляют широкий спектр услуг: ведут расчетные
и сберегательные счета, выдают кредиты, обменивают валюту, торгуют ценными бумагами, хранят ценные бумаги. Клиент из небольшого немецкого городка может через свой банк
осуществить операцию на иностранных биржах.
Немецкую банковскую сеть составляют сотни банков, причем речь идет не только о крупных универсальных банках, названия которых известны во всем мире, но и о целом ряде
средних и мелких банков. Кроме того, если европейские банки имеют, как правило, узкую специализацию, то банки Германии можно назвать универсальными. Практически любой
213
немецкий банк предоставляет полный пакет услуг – от расчетного счета (Girokonto) до операций с ценными бумагами, кредитами на строительство и всевозможных страховок. Основное различие между банками заключается в ценах на услуги и
в уровне сервиса. Причем пошлины, взимаемые за одни и те
же услуги одним и тем же банком, могут сильно отличаться от
земли к земле.
Популярность банковской системы – в достаточно высокой
стабильности и соответственно надежности вкладов. Германские банки, которые работают на универсальной основе
и предоставляют своим клиентам большое разнообразие операций, могут за счет этого перераспределить свои потери
и доходы.
В табл. 3.4 приведены крупнейшие коммерческие банки
Германии.
Таблица 3.4
Крупнейшие коммерческие банки Германии
Ранг Банк Активы, млрд дол.
1 Deutsche Bank AG 3 065 094
2 Genossenschaftlicher FinanzVerbund 1 426 154
3 Commerzbank AG 870 080
4 Deutsche Bundesbank 852 499
5 HypoVereinsbank (HVB) 638 233
6 Landesbank Baden-Wuerttemberg (LBBW) 623 383
7 DZ Bank AG 594 378
8 Bayerische Landesbank 586 829
9 Dresdner Bank AG 585 848
10 Hypo Real Estate Holding AG 584 029
Коммерческие банки в зависимости от направлений их деятельности разделяются на универсальные (частные) и специализированные.
В банковской системе Германии особую роль играют уни-
версальные банки. К ним относятся гросс-банки и региональные банки.
214
Гросс-банки являются самыми крупными немецкими
кредит ными учреждениями. Их создание началось еще в XIX в.
Среди них вы деляются два самых крупных – «Дойче Банк»
(Deutsche bank AG) и «Коммерцбанк» (Commerzbank).
«Дойче Банк» – крупнейшая банковская группа Германии,
обслуживающая свыше 13 млн клиентов через более чем
1500 отделений на территории страны. Банк работает в 76 странах
мира, вкладывая значительные средства в расширение своего
присутствия на Ближнем Востоке, в Азии, Латинской Америке и в странах Восточной Европы. «Дойче Банк» контролирует
деятельность целого ряда нефинансовых предприятий, в числе которых автомобильный гигант «Даймлер Бенц», строительная фирма «Холсман». Вокруг «Дойче Банка» группируются такие известные концерны, как «Сименс», «Бош», «Клекнер», «Хеш», «Энка»,
«Квандт», химические концерны «Байер», «БАСФ», строительный концерн «Филипп Хольцман» и др.
«Коммерцбанк» – второй по величине банк Германии после «Дойче банка». Филиальная сеть включает около 1200 отделений. Банк представлен более чем в 50 странах и обслуживает более 15 млн розничных и корпоративных клиентов по
всему миру. Ее ядро в свое время составили химический концерн Гольдшмидта, страховой концерн Герлинга, концерны
универмагов «Карштадт АГ» и «Кауфхоф АГ». В группу входят также машиностроительные заводы, оптические фирмы,
текстильные предприятия и ряд других крупных промышленных компаний.
На рубеже XX–XXI вв. «Дойче Банк» и «Коммерцбанк» на
основе собственного владения акциями, доверенности на прово
голосования и акций, принадлежащих своим дочерним инвестиционным компаниям, сконцентрировали в своих руках контроль
над ключевыми открытыми акционерными обществами. В настоящее время финансово-промышленные группы, образованные вокруг этих банков, контролируют основную часть германской промышленности, торговли, транспорта, сферы бытовых услуг, кредитной системы и других секторов экономики Германии.
Вместе с тем, несмотря на мощь и значение гросс-банков, их
совокупная доля в активах банковской системы составляет примерно 25%.
К универсальным банкам относятся также частные
коммерческие банки, или банкирские дома (примерно 350).
На долю банкирских домов приходится не более 6% всего объема банковской деятельности, но их влияние значительно
215
выше этой величины. Ос новными направлениями их деятельности являются операции с цен ными бумагами, с недвижимостью и специальное финансирование.
Региональные банки – это более 170 учреждений. Их
деятель ность основывается на базе правовых форм акционерных обществ, ак ционерных коммандитных товариществ и обществ с ограниченной от ветственностью. Первоначально деятельность региональных банков была ограничена одним районом или отраслью, но в настоящее время она распространяется
на всю территорию Германии и за ее пределы.
К коммерческим универсальным банкам относятся и
филиалы иностранных банков. Общий уровень активности других госу дарств на финансовом рынке Германии достаточно высокий. В насто ящее время в стране функционирует
свыше 300 иностранных кредит ных учреждений более чем
50 государств с развитой сетью филиалов.
Специализированные коммерческие банки Германии представле ны довольно широкой группой финансово-кредитных учреждений, занимающих существенное место на кредитном
рынке страны. К этой группе банков относятся кредитные учреждения, которые специализируются в своей деятельности
преимущественно на одном виде операций, хотя они занимаются и прочими операциями.
Основную долю специализированных банков Германии
состав ляют сберегательные банки. Почти все они являются го сударственными. Как по числу, так и по величине активов данные учреждения значительно превышают ведущее
звено кредитной сис темы – коммерческие банки. Основу их
пассивов, или привлеченных средств, составляют сбережения
населения. Активные операции сводятся главным образом к
выдаче долгосрочных ипотечных и ком мунальных займов.
В настоящее время насчитывается более 400 сбе регательных
банков. Центральным органом муниципальных сберегательных касс являются 12 жироцентралей. Возглавляет всю
систему сберегательных касс и жироцентралей Немецкий
коммунальный банк.
Ипотечные банки специализируются на предоставлении кредитов на земельные участки и коммунальных кредитов. Они выдают долгосрочные кредиты для финансирования жилищного строительства и для модернизации жилых
зданий, промышленных и сельскохозяйственных инвестиций,
216
которые гарантируются путем выдачи залоговых прав на земельные участки.
Германия является родиной современного ипотечного кредита. Ипотечные банки возникли в ХVIII в., и с этого времени
ни один из них не разорился.
Кооперативные центральные банки – банковские учреждения, через которые осуществляются расчетные операции между отдельными кооперативными кредитными товариществами. Главной организацией кооперативной банковской
группы является «Дойче Геноссеншафтсбанк АГ». Он представляет корпорацию обще ственного права, и перед ним ставится
задача содействия развитию немецкого кооперативного движения. В качестве универсального коммерческого банка и банка, действующего по всему миру, он имеет право на выпуск акций и выполняет банковские операции всех видов.
К отдельной категории можно отнести почтовый банк
Postbank. Это довольно молодой банк, официально существует с 1995 г. Филиалы этого банка имеются практически во
всех крупных почтовых отделениях. Клиенты этого банка обслуживаются преимущественно через переписку, по телефону
или посредством компьютера. В смысле цен на услуги почтовый банк достаточно дешевый. Однако это преимущество
уравновешивается довольно низкой скоростью в проведении
операций и очень слабой сетью собственных автоматов.
В государственные кредитные учреждения входит созданный в 1949 г. на основе плана Маршалла «Банк восстановления», задачей которого было долгосрочное кредитование ведущих отраслей промышленности и экспорта в развивающиеся
страны.
Среднесроч ное кредитование экспорта осуществляет созданный в 1952 г. «Экс портный банк» («Аусфуркредит»).
В 1949 г. возрожден «Сельскохозяй ственный рентный банк» для
долгосрочного кредитования сельского хозяйства. В эту группу входят «Промышленный кредитный банк», «Не мецкий коммунальный банк», «Банк выравнивания бремени» и т.п. Цель
их операций заключалась в оказании помощи частному сектору со стороны государства в послевоенный период восстановления эконо мики и в усилении влияния государства на процесс воспроизводства.
Из банков потребительского кредита в Германии выде-
ляются два ведущих банка, на долю которых (включая их дочерние банки) приходится более 1/3 всех их активов: банк
217
«Гефа» (Общество по финансированию сбыта) в Вуппертале
и «Кунден-кредитбанк» в Дюссельдорфе.
К специализированным кредитно-финансовым инсти-
тутам Германии относятся кредитные учреждения, име ющие
какую-либо выраженную специализацию.
Строительно-сберегательные кассы появились в конце
XVIII в. в шахтерских поселках. В современной Германии источником ресурсов для целевых жилищных займов в стройсберкассе яв ляются вклады граждан, плата заемщиков за пользование жилищным займом, а также государственная премия, которая выплачивается в соответствии с контрактом о строительных сбережениях при условии, что вкладчик в течение года
вложил на свой счет определенную сумму.
Кредитные товарищества (городские и сельские)
представляют кредитную кооперацию. В современных условиях на считывается около 7 тыс. кредитных товариществ. Основной вид их операций – краткосрочное кредитование торговли, мелких промыш ленников, ремесленников и зажиточных слоев деревни.
Страховые общества располагают огромными средствами, значительная часть которых предоставляется в кредит.
В Германии действует в общей сложности около 10 тыс. страховых учреждений, однако более 9 тыс. из них незначительны
и их балансы не публику ются. Кроме того, действует 41 пенсионная касса, 28 обществ по стра хованию болезней и т.п. По видам деятельности страховые компании ФРГ подразделяются на
общества по страхованию жизни, страхова нию по старости и
инвалидности, по страхованию имущества и т.д.
Инвестиционные компании в Германии до конца
Второй мировой войны фактически отсутствовали. Начало
их деятельности в ФРГ относится лишь к середине 50-х гг. XX в.
В настоящее время сущест вует более десяти инвестиционных
обществ. Сущность их операций заключается в том, что они
реализуют свои сертификаты (или акции) и на привлеченные
таким образом капиталы приобретают акции промышленных
и других предприятий.
В целом кредитное дело является одной из самых динамичных отраслей страны. Деловой объем банковской системы
с 1960 г. увеличивался вдвое быстрее, чем общая производительность национальной экономики. С того времени доля банков в создании валового национального продукта возросла с
1,8 до 4%. В настоящее время (на 9 мая 2012 г.) в системе цен-
218
трального банка и почтовых банков работает свыше 750 тысяч
человек, что составляет примерно 3% от всех рабочих и служащих страны. Количество самостоятельных кредитных учреждений (законно зарегистрированных) превышает 4000.
Данные кредитные учреждения содержат почти 45 000 филиалов, и, таким образом, в стране существует примерно
49 000 банковских отделений. В среднем при общей численности
населения в 80 млн каждое банковское отделение обслуживает около 1600 человек. За счет этого Германия входит в число
стран мира с одной из самых плотных сетей банковских филиалов.
Универсально действующие коммерческие банки принимают денежные вклады в любых размерах и на любые сроки,
выдают кратко-, средне- и долгосрочные кредиты, выполняют
платежные обороты и производят операции в области ценных
бумаг по всему объему: это значит, что они выпускают ценные бумаги, торгуют ими за свой и чужой счет, принимают их
на хранение и берут на себя право голоса на базе этих ценных
бумаг по поручению их владельцев. Они торгуют также иностранными валютами и ценными металлами, консультируют
своих клиентов в области капиталовложений. К этому «классическому» ассортименту добавляется накопление средств на
жилищное строительство, его финансирование, договора
страхования жизни и другие страховые услуги, посредничество при покупке недвижимости. В особенности три больших
банка, а также крупные региональные банки в последнее время предлагают все больше консультативных услуг для своих
небольших клиентов-предприятий и для частных самостоятельных клиентов. Ведущие банки предлагают своим коммерческим партнерам под понятием «электронный банк» целый
ряд возможностей, с помощью которых клиенты могут использовать установки банка для обработки данных, получать
информацию либо производить финансовые операции. Сервис для планирования ликвидности и финансов, система
управления наличными деньгами, предложения программных
обеспечений для оценки годовых балансов, для размещения
денег и для контроля банковского счета, различные услуги по
проведению платежных операции на базе электроники, сервис
банка данных, обеспечивающий связь со всем миром, – это
только отдельные примеры быстро растущего ассортимента
услуг в данной области. Быстрое, бесперебойное и дешевое
219
выполнение расчетов имеет огромное значение для современной экономики, базирующейся на разделении труда.
Большая часть платежных операций в ФРГ все еще осуществляется по традиционному принципу с помощью банкнот и монет, но в сумме эти платежи составляют лишь 5% от
всего объема расчетов. С переходом к безналичной выплате
заработной платы в 60-х гг. XX в. все больше увеличивается
объем безналичных расчетов в форме денежных переводов,
записи в дебет счета и чековой оплаты.
Если после Второй мировой войны объем наличных денег
через каждые 10 лет удваивался, то объем безналичного расчета за такой же промежуток времени возрастал в 3 раза.
Основой безналичного расчета является банковский счет
клиента, на котором все поступления платежей и списания со
счета регистрируются и через определенные промежутки времени сальдируются вместе с банковскими процентами. Такими счетами располагают все лица и предприятия, участвующие в экономической жизни. Одним из самых важных инструментов выполнения расчетных операций в Германии является
денежный перевод. Таким образом, наличные средства на счетах переводятся путем записи в дебет счета плательщика и соответствующей записи в кредит счета получателя. Скорость
денежного перевода составляет от одного до пяти дней. Регулярно повторяющиеся платежи одному и тому же получателю
и на одинаковую сумму (квартплата, возврат кредита, страховые взносы и т.д.) могут выполняться на базе разового поручения на перевод, который повторяется в течение оговоренного срока. Имеются две альтернативы: или плательщик выдает
получателю полномочие на получение суммы, или же он поручает своему банку списать сумму со счета. Весьма важным
инструментом расчета является также чек. Выставляя чек,
владелец счета поручает своему банку при предъявлении чека
выплатить третьему лицу определенную сумму (кассовый
чек) или же записать эту сумму в кредит счета этого лица
(расчетный чек).
Но для основной массы населения Германии чек приобрел
большое значение только в начале 70-х г. XX в., когда в стране
была введена система «Еврочек» – наиболее значительная из
европейских расчетных систем. При этом банк чекодателя гарантирует каждому чекодержателю то, что по чеку, который
был выставлен с условием предъявления еврочековой карточки, будет выплачена гарантированная сумма (для Германии –
220
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]