Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Совершенствование финансового логистического менеджмента холдингов. Монография
.pdf
Доходы от прочей
деятельности
Положительные курсовые и
суммовые разницы
Проценты к получению
Доходы от участия в других
организациях
Пени и штрафы полученные
Расходы по прочей
деятельности
Отрицательные курсовые и
суммовые разницы
Оплата расчетно-кассового
обслуживания
Проценты по кредитам и
займам полученным
Пени и штрафы уплаченные
Прибыль (убыток) до
налогообложения
241
ПРИЛОЖЕНИЕ 3.16
к Положению о бюджетном планировании
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БЮДЖЕТ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ФАКТ в разрезе предприятий, руб.
Группа компаний по
направлению деятельности1
Компания 1 Компа-
ния 2
Компания
3
Группа компаний
по направлению
дяетельности2
Компания ….
в % от
плана
Откло
нение
Обоснование
Статья бюджета План
Остаток денежных средств
на начало отчетного года
Движение денежных
средств по текущей
деятельности
Доходы
Доходы от
реализации СМИ и
книжных изданий
Доходы от оказания
услуг сторонним
издательствам и прочим
распространителям
Поступления от
оказания рекламных
услуг
Поступления от
сдачи в аренду
помещений и имущества
Поступления от
консультационных услуг,
семинаров и форумов
Фактичес-
кое
исполне-
ние,
ВСЕГО
242
Доходы от
реализации
специальных проектов
Прочие доходы
Расходы
Производственные
затраты на выпуск
печатных изданий
Расходы на выпуск
книжной продукции
Налоговые платежи
Общехозяйственны
е расходы
Расходы на оплату
труда
Аренда помещений
и земельных участков,
эксплуатационные
расходы
Расходы на
мероприятия по рекламе
и продвижению
Расходы на
содержание парка а/м,
приобретение нового
автотранспорта,
вкл.страхование и
налоги
Расходы на
развитие
информационных
технологий и оснащение
рабочих мест
243
Расходы на
проведение семинаров
и форума
Ремонт помещений
Расходы на
реализацию
специальных проектов
Резерв прочих
текущих расходов
Чистые денежные средства
от текущей деятельности
Движение денежных
средств по
инвестиционной
деятельности
Доходы
Выручка от продажи
объектов основных
средств и иных
внеоборотных активов
Выручка от продажи
ценных бумаг и иных
финансовых вложений
Полученные
дивиденды
Полученные
проценты
Поступления от
погашения займов,
предоставленных
другим организациям
Расходы
244
Приобретение
дочерних организаций
Приобретение
объектов основных
средств, доходных
вложений в
материальные ценности
и нематериальных
активов
Приобретение
ценных бумаг и иных
финансовых вложений
Займы,
предоставленные
другим организациям
Чистые денежные средства
от инвестиционной
деятельности
Движение денежных
средств по финансовой
деятельности
Доходы
Поступления от
эмиссии акций или иных
долевых бумаг
Поступления от
займов и кредитов,
предоставленных
другими организациями
Расходы
Погашение займов и
кредитов (без
процентов)
245
Погашение
обязательств по
финансовой аренде
Чистые денежные средства
от финансовой
деятельности
Чистое увеличение
(уменьшение) денежных
средств и их эквивалентов
Остаток денежных средств
на конец отчетного
периода
246
ПРИЛОЖЕНИЕ № 4
к Положению о бюджетном планировании
Состав участников бюджетного планирования
Ф.И.О.
ответственного
Наименование участника
лица Код участника
Подразделение 1
Подразделение 2
Подразделение 3
Подразделение 4
Подразделение 5
Руководитель подразделения 1
Руководитель подразделения 2
Руководитель подразделения 3
Руководитель подразделения 4
Руководитель подразделения 5
Юридическое лицо 1
Юридическое лицо 2
Юридическое лицо 3
Генеральный директор юридического
лица 1
Генеральный директор юридического
лица 2
Генеральный директор юридического
лица 3
Финансовая служба УК
Финансовый директор УК
Бюджетный комитет УК
Председатель бюджетного комитета
УК
Генеральный директор УК
Совет Директоров УК
Председатель Совета Директоров УК
247
ПРИЛОЖЕНИЕ № 5
к Положению о бюджетном планировании
Календарный план процедур бюджетного планирования и график документооборота
Процедура Вид документа
Формирование
вспомогательных
бюджетов на уровне
центров
ответственности
Бюджет продаж 01
Бюджет
производства
продукции 02
Бюджет прямых
производственных
расходов 03
Бюджет закупок 04
Бюджет расчетов с
поставщиками 05
Бюджет расчетов с
покупателями
Бюджет расчетов с
персоналом
Бюджет расчетов по
налогам 08
Код
документа
Срок
Исполнитель
исполнения
Код
участника
Отправитель Получатель
Код
ЦО
Код
участника
06
07
248
Код
участника
Утверждение
вспомогательных
бюджетов
руководителями
подразделений
Бюджет накладных
расходов 09
Бюджет движения
основных средств
10
Бюджет доходов и
расходов
по финансовой
деятельности 11
Бюджет доходов и
расходов
по инвестиционной
деятельности 12
Бюджет продаж 01
Бюджет
производства
продукции 02
Бюджет прямых
производственных
расходов
03
Бюджет закупок 04
Бюджет расчетов с
поставщиками
05
Бюджет расчетов с
покупателями
06
Бюджет расчетов с
персоналом
07
Бюджет расчетов по 08
249
Передача
вспомогательных
бюджетов в
централизованную
финансовую службу
налогам
Бюджет накладных
расходов 09
Бюджет движения
основных средств
10
Бюджет доходов и
расходов
по финансовой
деятельности 11
Бюджет доходов и
расходов
по инвестиционной
деятельности
12
Бюджет продаж 01
Бюджет
производства
продукции 02
Бюджет прямых
производственных
расходов 03
Бюджет закупок 04
Бюджет расчетов с
поставщиками
05
Бюджет расчетов с
покупателями
06
Бюджет расчетов с
персоналом
07
250
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]