Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги. Кредит. Банки. В 2 частях. Ч.II.. Учебное пособие
.pdf
торов не только возглавляет и организует работу Банка России, но
и регулирует деятельность коммерческих банков в стране.
Наряду с Советом директоров вне банка функционирует и
Национальный банковский совет. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность
Совета не превышает 15 человек.
Члены Банковского совета утверждаются Государственной думой по представлению Председателя Банка России. Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной кредитноденежной политики, включая регулирование денежных ресурсов.
Рекомендации Банковского совета учитываются при рассмотрении Федеральным собранием законодательных актов по вопросам
банковской деятельности, а также принимаются во внимание при
подготовке решений Совета директоров Банка.
Функции Банка России. Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц,
занятых управлением или хозяйственной деятельностью. Представляя собой орган государственного управления, Центральный
банк выступает и как коммерческий банк, хотя получение прибыли
не служит целью деятельности Центрального банка РФ.
По вопросам своей компетенции Банк России издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной
власти, органов субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, а также юридических и физических лиц.
50 % прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета.
Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей. Центральный
банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать
ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:
1. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и орга-
низует их обращение;
2. Выступает кредитором последней инстанции для коммерче-
ских банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда ис-
71
черпали или не имеют возможности пополнить ресурсы из других
источников;
3. От имени Правительства управляет государственным долгом,
т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными Правительством;
4. Наряду с коммерческими банками производит кассовое об-
служивание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает
краткосрочные ссуды Правительству и местным властям;
5. Является «банком банков», так как ведет счета коммерческих
банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.
Основной источник ресурсов Центрального банка — деньги в
обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, т.е. создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в
процессе кредитования Правительства и коммерческих банков.
Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя
свои обязательства.
Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной
валюты.
Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:
1). Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда
наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных
касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В случае необходимости эти остатки могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка.
При этом методе речь идет о наличной — денежной, т.е. банкнотной, эмиссии.
2). О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк
увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует говорить о депозитной эмиссии.
Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учре-
ждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной
72
кассы коммерческому банку или другому своему клиенту, если у
них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.
Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги —
создаваемые им ресурсы – в обоих случаях носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и
Правительства, а также золото и иностранная валюта.
Опираясь на коммерческие банки и другие структуры финансового рынка, не вмешиваясь в их оперативную деятельность, Центральный банк выполняет свои многообразные функции.
Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной
на защиту и обеспечение устойчивости рубля.
Для управления денежным обращением Центральный банк РФ
публикует и использует в процессе денежного регулирования различные показатели — денежные агрегаты, принятые в международной практике.
Анализ различных показателей, характеризующих денежную
массу, позволяет Банку России принимать оптимальные решения в
процессе регулирования денежного обращения.
Денежное обращение регулируется Центральным банком в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или кредитной рестрикции.
Кредитная экспансия ЦБ РФ увеличивает кредитные ресурсы
коммерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов
повышают общую массу денег в обращении.
Кредитная рестрикция влечет за собой ограничения возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и, тем самым, по
насыщению экономики деньгами.
Инструментами кредитной экспансии или кредитной рестрикции являются: официальная учетная/ключевая ставка Центрального
банка; некоторые неэкономические меры.
Официальная учетная/ключевая ставка — это проценты по ссудам, используемым Центральным банком при кредитовании коммерческих банков.
73
Определение размеров учетной/ключевой ставки — один из
наиболее важных аспектов кредитно-денежной политики, а изменение учетной ставки выступает показателем изменений в области
кредитно-денежного регулирования. Размер учетной ставки обычно
зависит от уровня ожидаемой инфляции и в то же время оказывает
на инфляцию большое влияние.
Когда Центральный банк РФ намерен смягчить денежнокредитную политику или ужесточить ее, он снижает или повышает
учетную (процентную) ставку. Банк может устанавливать одну или
несколько процентных ставок по различным видам операций или
проводить процентную политику без фиксации процентных ставок.
Процентные ставки ЦБ РФ представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции.
ЦБ РФ использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления рубля.
Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов
в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной
денежно-кредитной политики, используя при этом в качестве инструмента учетную/ключевую ставку.
Повышение официальных ставок сокращает возможности коммерческих банков получить ресурсы для кредитования. Это воздействует на сокращение денежной массы. Снижение официальной
учетной/ключевой ставки действует в обратном направлении. Процентные ставки ЦБ РФ не обязательны для коммерческих банков в
сфере их кредитных отношений с другими клиентами и с другими
банками. Однако уровень официальной учетной/ключевой ставки
является для коммерческих банков ориентиром при проведении
кредитных операций.
В число основных мер денежно-кредитного регулирования,
осуществляемого Центральным банком РФ, входят следующие:
операции на открытом рынке;
рефинансирование банков;
валютное регулирование;
управление наличной денежной массой;
резервирование денег коммерческих банков путем депонирования в ЦБ РФ.
74
Операции на открытом рынке. При осуществлении этих операций Центральный банк не только реализует направления своей денежно-кредитной политики, но и содействует коммерческим банкам в поддержании на необходимом уровне их ликвидности, т.е.
способности выполнять в срок свои обязательства перед клиентами — как юридическими, так и физическими лицами.
Под операциями на открытом рынке подразумевается купляпродажа Центральным банком государственных ценных бумаг.
Рефинансирование банков. Под рефинансированием банков понимается предоставление Центральным банком РФ кредита коммерческим банкам. Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита.
Кредитные аукционы проводятся в форме удовлетворения аукционных заявок коммерческих банков с частотой и в сроки, определяемые ЦБ РФ исходя из задач денежно-кредитной политики.
Ломбардный кредит — форма рефинансирования, при которой
ЦБ РФ предоставляет ссуды под залог. Предметом залога выступают в первую очередь надежные ценные бумаги.
Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его
влияния на денежное обращение в стране ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публикует курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентирует порядок расчетов с иностранными государствами.
Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что ЦБ РФ вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс
рубля путем купли или продажи иностранной валюты.
Наряду с валютной интервенцией ЦБ РФ предпринимает ряд
административных мер, позволяющих регулировать валютный
курс, в направлении, отвечающем укреплению денежного обращения и повышению доверия в межгосударственных отношениях. К
таким мерам, в частности, относятся:
а) решения об обязательной продаже части экспортной выручки.
Эту продажу осуществляют на валютных биржах экспортеры через
уполномоченные коммерческие банки;
75
б) лимитирование операций коммерческих банков по куплепродаже иностранной валюты на валютном рынке. Для этого банкам, имеющим валютную лицензию, устанавливается «открытая»
позиция. Она определяется для банка как разница между требованиями и обязательствами в иностранных валютах;
в) разработка ЦБ РФ совместно с Государственным таможенным комитетом системы мер экономического и административного
воздействия на экспортеров и импортеров — валютного контроля.
Управление наличной денежной массой (агрегатом М0). Оно
представляет собой регулирование обращения наличных денег,
эмиссию, организацию их обращения и изъятия из обращения,
осуществляемые Центральным банком РФ.
Резервирование денег коммерческих банков. Размер резервных
требований по депонированию коммерческими банками ресурсов
устанавливается в процентном отношении к общей сумме денежных средств, привлеченных банком. При закрытии коммерческого
банка зарезервированные суммы ему возвращаются.
Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков.
Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками
законодательства, нормативных актов Банка России, в частности —
установленных ими обязательных нормативов.
Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Банк России устанавливает обязательные для коммерческих
банков правила:
проведения банковских операций;
ведения бухгалтерского учета;
составления и представления бухгалтерской и статистической
отчетности.
Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у банков необходимую информацию об их
деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.
76
Банк России:
регистрирует коммерческие банки в Книге государственной регистрации кредитных организаций;
выдает банкам лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их;
предъявляет квалификационные требования к руководителям
исполнительных органов, а также к главным бухгалтерам коммерческих банков;
запрашивает информацию о финансовом положении и деловой
репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения
ими более 20 % долей (акций) кредитной организации;
имеет право отказать в согласии на совершение сделки куплипродажи более 20 % долей (акций) банка при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей долей (акций).
Банк России в целях обеспечения надежности и устойчивости
коммерческих банков устанавливает обязательные нормативы.
Кроме того, Банк России устанавливает методики определения
собственных средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.
Для осуществления своих функций в области банковского
надзора и регулирования Банк России: проводит проверки кредитных организаций и их филиалов; направляет им обязательные для
исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений; применяет санкции по отношению к нарушителям.
Особенностью Банка России является то, что, с одной стороны,
он является органом государственного управления специальной
компетенции по осуществлению управления денежно-кредитной
системой страны, с другой стороны — юридическим лицом, которое может вести предпринимательскую деятельность.
Полномочия Центрального банка Российской Федерации,
направленные на предпринимательскую деятельность, установлены
в Законе «О Центральном банке РФ (Банке России)», и в соответствии с ними Банк России имеет право предоставлять кредиты на
77
срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и
другими активами; покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государственные ценные бумаги и облигации; выдавать
гарантии и поручительства.
Банк России может осуществлять операции по обслуживанию
представительных и исполнительных органов государственной
власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России. Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.
Наряду с большими полномочиями для Центрального банка РФ
существует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк
России не имеет права, за исключением особо оговоренных случаев:
1. Осуществлять банковские операции с юридическими лицами,
не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами;
2. Приобретать доли (акции) кредитных организаций;
3. Осуществлять операции с недвижимостью, за исключением
случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его
предприятий, учреждений и организаций;
4. Заниматься торговой и производственной деятельностью;
5. Пролонгировать предоставленные кредиты.
12.3. Коммерческие банки: функции, организационная
и управленческая структура
Коммерческие банки, выступая в настоящее время вторым яру-
сом кредитной системы, появились достаточно давно. Первоначально они играли роль «хранилища денежных средств», а затем с развитием экономики и самой банковской системы произошло значительное расширение их функций и операций, выделение из их числа эмиссионных (центральных) и специализированных банков, таких, как ипотечные, инвестиционные банки.
Современные коммерческие банки — это кредитные органи-
зации, которые имеют исключительное право осуществлять в сово-
78
купности определенные банковские операции (привлечение во
вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских
счетов физических и юридических лиц). Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого банка, который
в настоящее время выполняет до 300 видов операций. Банки проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют
разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом.
Особенностью современного коммерческого банка является то,
что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, обладающий статусом юридического лица, осуществляет на основе полученной от Центрального банка лицензии
посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — кредита, ценных бумаг и валюты и имеет своей основной
целью получение прибыли. Именно это и сформировало принципы
его деятельности и основные функции.
В числе функций особо выделяются три, которые лежат в основе
дефиниции банка и определяют его сущность: аккумуляция и мо-
билизация временно свободных денежных средств, предоставление кредита, посредничество в осуществлении платежей и
расчетов.
1. Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных
денежных средств является одной из старейших функций банков.
Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении
свободных денежных средств всех экономических агентов — насе-
ления, предприятий и государства и прекращения их в капитал с
целью получения прибыли.
Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства, но впоследствии стало ясно, что их недостаточно, и необходимо использовать
чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. В дальнейшем
банки стали изыскивать возможности для расширения каналов
привлечения денежных средств путем открытия массы разнообраз-
79
ных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных
средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля
привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо
выросла и составила до 80 % всего капитала банка. Выполняя
функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства,
банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают
их в капитал путем вкладывания их в экономику, предоставляя кредиты и покупая ценные бумаги.
2. Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий
банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися.
Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в
них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно
реализовать при помощи предоставления первыми субъектами
средств в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно тех, у кого денежные средства
имеются в необходимом количестве и на нужный срок. Этим и занимается коммерческий банк как посредник в кредите. Аккумулируя денежные средства (первая функция), он имеет возможность
предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и
на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства,
финансированию промышленности, облегчению создания запасов,
расширению потребительского спроса, облегчению финансовой
деятельности правительства.
3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве — следую-
щая функция коммерческих банков, которые обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных
средств. О высокой эффективности использования платежных
средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, что
осуществляется коммерческими банками. В зарубежных странах на
безналичные расчеты приходится свыше 90 % всех расчетов, в Российской Федерации — около 64 %. В целях реализации этой функ-
80
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]