Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Деньги. Кредит. Банки. В 2 частях. Ч.II.. Учебное пособие
.pdf
Прямо пропорциональная зависимость между рыночным риском
и доходностью банка представлена на графике в виде прямой линии. Действительно, в банковской практике под рискованными понимаются или очень выгодные, или очень невыгодные операции.
Причем потенциальная возможность получить максимально возможную выгоду возрастает по мере увеличения степени риска.
Анализируя степень рискованности выполнения тех или иных операций, банки используют различные приемы с тем, чтобы максимально снизить возможные убытки. Например, банки создают банковские консорциумы, тем самым, распределяя риски среди нескольких субъектов отношений; покрывают возникшие убытки от
проведения рисковых операций за счет прибыли по другим видам
операций; проводят страхование рисков и т.д.
Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом
банка.
В настоящее время для обеспечения экономических условий
устойчивого функционирования банковской системы Центральный
банк РФ устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:
1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создавае-
мых и минимальный размер собственных средств (капитала) для
действующих банков;
2. Нормативы достаточности капитала;
3. Нормативы ликвидности;
4. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков;
5. Максимальный размер крупных кредитных рисков;
6. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчи-
ка);
7. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств,
предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;
8. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (де-
позитов) населения;
141
9. Нормативы использования собственных средств кредитных
организаций для приобретения долей (акций) других юридических
лиц.
Основной целью управления рискованными сделками кредитной
организации является установление уровня возможности и оправданности того или иного риска и принятие правильного решения на
использование рисковых ситуаций или выработку системы мер,
определения инструментов, снижающих вероятность убытков от
исполнения конкретной сделки.
Главные приемы управления рисками:
1) применение метода взвешивания рисков;
2) учет внешних рисков — отраслевого, территориального;
3) применение систематической оценки финансового состояния
предприятия, его платежеспособности, кредитоспособности, рейтинга;
4) использование метода разделения рисков;
5) применение диверсификации — перераспределения активов в
мелкие кредиты, выдаваемые большому количеству клиентов при
неизменной совокупной сумме кредитных сделок;
6) предоставление крупных ссуд только на консорциальной ос-
нове – распределение рисков между банками;
7) применение плавающей процентной ставки;
8) использование депозитных сертификатов;
9) увеличение переучетных сделок;
10) страхование ссуд и депозитов;
11) применение залога;
12) использование гарантий и др.
Названные и другие используемые в кредитном деле методы
управления рисками обеспечивают кредитной организации возможность не подвергать себя рискам убыточной деятельности.
Последней линией обороны является резервный фонд, создающийся кредитным учреждением для компенсации убытков. В современных условиях все кредитные организации производят отчисления в резервные фонды по нормативам, определенным собранием акционеров (пайщиков) за счет прибыли, оставшейся в распоряжении кредитного института после уплаты налогов из прибыли.
142
15.2. Основы банковского менеджмента и маркетинга
В начале 80-х гг. ХХ в. коммерческие банки в силу ряда причин
(глобализация рынков, усиление конкуренции, технологическая
революция в банковском деле и др.) существенно расширили круг
операций, отдавая приоритет развитию различных форм обслуживания клиентов. Началось формирование обновленного рынка банковских услуг, на котором наряду с традиционными видами операций получили развитие и новые услуги. В этот период маркетингу
придавалось все большее значение по мере усиления конкуренции
между самими коммерческими банками и между банками и другими кредитно-финансовыми институтами. В некоторых странах были созданы исследовательские учреждения, специализирующиеся
на изучении проблем рекламы и маркетинга (например, Институт
маркетинга в Великобритании).
Таким образом, практика функционирования зарубежных банков свидетельствует, что наряду со стратегической ориентацией
банка, определяющей успех банковской деятельности, важно также
выделить уровень менеджмента, его маркетинговую активность. В
нашей стране вопросы банковского менеджмента и маркетинга
стали волновать банкиров относительно недавно.
Под банковским менеджментом понимают управление деятельностью банка по различным ее направлениям, в том числе:
управление депозитными, ссудными, расчетно-кассовыми операциями, управление ликвидностью, доходностью банка, рисками в
его деятельности, персоналом. Основополагающий момент в менеджменте — правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее достижения. Под стратегией коммерческого банка понимается учение о наиболее эффективной его деятельности. Для каждого банка, прежде всего, должны быть ясны
его цели. Цель коммерческого банка определяется с позиции его
доходности, рентабельности, ликвидности, структуры баланса,
направлений его деятельности (депозитная политика, политика на
финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и
др.). В каждом конкретном случае могут быть общие цели (в целом
по банку, на перспективу) и частные цели, формируемые как текущие задачи.
143
Наряду со стратегической ориентацией банка, определяющей
успех банковской деятельности, можно также выделить качество и
квалификацию менеджмента, его маркетинговую активность. Западные банки смогли сделать качественный скачок в своем развитии, прежде всего благодаря налаженному менеджменту и маркетингу.
Под маркетингом понимают вид человеческой деятельности,
направленный на удовлетворение общественных потребностей посредством обмена. Маркетинг — рыночная стратегия по созданию,
продвижению и сбыту продуктов (оказанию услуг). Банковский
маркетинг представляет собой определенный набор технических
приемов, целью применения которых является удовлетворение потребностей клиентов доходным для банка образом. Основные мотивы банковского маркетинга включают удовлетворение потребностей клиентов путем дифференциации услуг при заинтересованности работников в результатах своего труда для достижения рентабельности банка.
В настоящее время понятие маркетинга в банковской сфере
включает:
выявление существующих и потенциальных рынков для предоставления услуг;
выбор сфер наиболее выгодного предложения банковских услуг
и определение соответствующих потребностей клиентов;
установление кратко- и долгосрочных целей развития существующих и создания новых видов услуг;
предложение услуг таким образом, чтобы заинтересовать клиентов при условии постоянного контроля за качеством выполнения
услуг и получения прибыли от их проведения.
Для привлечения новых клиентов в условиях ужесточающейся
конкуренции банки приступают к оказанию и нетрадиционных
услуг, в том числе таких, как кредитование в форме овердрафта,
кредитные линии, предоставление клиентам целых наборов информационных материалов. В борьбе за клиента многие банки делают упор на развитие наступательной рыночной стратегии и разработку новых форм услуг. К числу наиболее устойчивых тенденций в сфере банковских операций в развитых странах следует
отнести расширение числа банков, комплексно обслуживающих
144
все типы клиентов. Все больше банков стремится к непосредственному контакту с клиентами путем личного общения работника с
клиентом или с помощью различных средств связи: почтовой корреспонденции, телефона, факсимильных и телексных коммуникаций и др.
15.3. Специализированные банковские институты
1. Сберегательные банки – это разновидность кредитных учре-
ждений, специализирующихся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются также учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Деятельность сберегательных
банков в настоящее время контролируется государством, которое в
лице местных органов власти выступает гарантом по их операциям.
В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких
видов: доверительно-сберегательные, взаимно-сберегательные и
почтово-сберегательные.
Доверительно-сберегательные – разновидность кооперативных
банковских учреждений. Управляют ими советы доверенных лиц;
общая координация деятельности осуществляется центральным
доверительно-сберегательным банком. Большая часть аккумулируемых средств инвестируется в государственные долговые обязательства; по кругу операций все более приближаются к коммерческим банкам.
Взаимно-сберегательные – разновидность кооперативных банковских учреждений в США, относящихся к категории некоммерческих и не имеющих акционерного капитала, первоначальный капитал которых возвращается учредителям через определенное время. Основной вид активных банковских операций таких банков –
ипотечный кредит. К ним применяется льготный налоговый режим.
Почтово-сберегательные – банки, объединенные в организационном отношении с почтовой системой. Они выступают кредито-
145
рами государства и обслуживают население в местностях, где нет
коммерческих банков. Они не имеют акционерного капитала, их
обязательства гарантированы государством. Эти банки аккумулируют средства населения через почтовые отделения, роль которых
ограничивается приемом и выдачей средств. Их активы состоят из
государственных ценных бумаг.
Сберегательные кассы являются универсальными банками и
выполняют все денежные и кредитные операции для своих клиентов. Это самоуправляющиеся кредитные учреждения. Собственниками большинства сберегательных касс являются города и районы.
Некоторые из сберегательных касс представлены в форме хозяйственного объединения или фонда и поддерживаются активными
гражданами на благо общества. Город или район несет ответственность за сберегательную кассу. Тем самым вклады и сбережения
полностью гарантированы имеющимися в распоряжении города
или района резервными фондами.
2. Инвестиционные банки – специальные кредитные институ-
ты, осуществляющие финансирование и кредитование инвестиций.
Эти банки являются неидентичными банковскими учреждениями,
что связано с особенностями рынка ссудных капиталов и различиями банковского законодательства разных стран. В целом инвестиционные банки делятся на два типа: первый тип связан в основном
с размещением ценных бумаг; главной функцией второго является
среднесрочное и долгосрочное кредитование различных отраслей
хозяйства. Инвестиционные банки в мировой практике специализируются на помощи бизнесу и правительству в продаже выпусков
их новых ценных бумаг (долговых обязательств или акций) на первичных рынках для финансирования капиталовложений. В дополнение к этому после завершения продажи ценных бумаг инвестиционные банкиры формируют вторичный рынок для этих ценных
бумаг в качестве брокеров и дилеров.
3. Ипотечные банки – это банки, специализирующиеся на
предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости – земли и строений. К ним относятся: 1) земельные банки, выдающие
долгосрочные ссуды в основном под залог земли; 2) мелиоративные банки, предоставляющие кредит на мелиоративные работы;
146
3) коммунальные банки, предоставляющие кредит под залог не-
движимости.
Ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания) и приносящие твердый процент. В дореволюционной России они назывались закладными листами, которые заемщики продавали на рынке при посредничестве тех же банков, за что выплачивали им комиссионное вознаграждение. Выпускаются ипотечные облигации как ипотечными банками, так и торгово-промышленными корпорациями.
Ресурсы ипотечных банков используются для предоставления
ипотечного кредита.
Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые под за-
лог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимости имущества с целью получения ссуды называют также ипотекой.
4. Универсальные банки (коммерческие и инвестиционные в
одном) – это институты, которые могут принимать депозиты, вы-
давать кредиты, заниматься размещением новых выпусков ценных
бумаг, участвовать в брокерской деятельности, создавать и продавать другие финансовые услуги, такие как страхование. Большинство европейских стран разрешает деятельность универсальных
банков.
Одна из основных услуг инвестиционных банков состоит в выведении на рынок новых выпусков долговых обязательств и акций
частных фирм и правительственных органов, нуждающихся в финансовых ресурсах. Новый выпуск акций или облигаций называется первичным размещением. Если компания никогда раньше не
предлагала свои ценные бумаги к публичной торговле, то первичное размещение называется нерегулярным размещением или первоначальным публичным предложением акций. Если же фирма уже
имеет акции, обращающиеся на рынке, первичная эмиссия называется регулярным размещением. Инвестиционные и коммерческие
банки ведут упорную борьбу за клиентов и финансовые продукты;
законодательные различия между этими двумя видами деятельности размываются.
147
15.4. Специализированные небанковские институты
В последние годы на национальных рынках ссудных капиталов
развитых стран важную роль стали выполнять специализированные
небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли
видное место в накоплении и мобилизации денежного капитала. К
числу этих учреждений следует отнести страховые компании, пен-
сионные фонды, ссудо-сберегательные, строительные общества
(Великобритания), инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы и др. Эти институты
существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала.
Росту влияния специализированных небанковских учреждений
способствовали три основные причины:
• рост доходов населения в развитых странах;
• активное развитие рынка ценных бумаг;
• оказание этими учреждениями специальных услуг, которые
не могут предоставлять банки.
Кроме того, ряд специализированных небанковских учреждений
(страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные
сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции.
Основные формы деятельности этих учреждений на рынке
ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения,
предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а
также кредитной взаимопомощи.
Страховая компания (СК) – организация, оказывающая страховые услуги, выступающая в роли страховщика, т.е. принимающая на себя обязанность возместить страхователю ущерб при
наступлении страхового случая.
В отличие от банков и других кредитно-финансовых институтов
страховые компании имеют более широкие организационные формы, которых в настоящее время насчитывается четыре.
Первая форма организаций страховых компаний совпадает с ор-
ганизационными формами других кредитно-финансовых институ-
148
тов в том, что построена на акционерной основе. В этом случае
страховые компании выпускают акции и являются акционерными
обществами. Данная форма организации характерна как для компаний страхования жизни, так и для компаний страхования имуще-
ства и от несчастных случаев.
Вторая форма организации страховых компаний носит название «на взаимной основе» (mutual): каждый полисодержатель является совладельцем, т.е. акционером компании, но на базе не акции,
а страхового полиса. Компания в этом случае не выпускает акции.
Такая форма организации наиболее типична для компании страхования жизни и широко распространена в США (2/3 объема премии
и свыше 70 % активов), Канаде, Великобритании, Австралии.
Третьей формой организации страховых компаний является
взаимный обмен (reciprocal). При этом компания, сформированная,
по существу, на кооперативных началах, действует от имени отдельных лиц или компании. Через центральную контору компании
ее участники обмениваются страховыми рисками, страхуя самих
себя, и не продают страхование на сторону. Такие компании называют компаниями внутреннего страхования, или взаимного обмена.
Они занимают незначительное место в страховых операциях и действуют в основном в сфере страхования автомобилей и от огня.
Четвертая форма организации – система Ллойд, состоящая из
синдикатов, в которые, как правило, входят на паях страховые
компании и брокерские страховые фирмы. Ответственность по
страховому риску распределяется среди членов синдиката или
между всеми участниками Ллойда. Дела принимают брокеры и получают за посредничество брокерские (комиссионные). Систему
Ллойда возглавляет специальный комитет, осуществляющий контроль за деятельностью синдикатов и принимающий новых членов.
Эта форма характерна для Англии и Германии.
Особенностью накопления капитала страховых компаний является поступление страховых премий от юридических и физических
лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов,
или ставок, а также дохода от инвестиций.
В настоящее время в промышленно развитых странах действуют
следующие виды страхования жизни:
• обычное (личное);
149
• групповое (полис на несколько лиц);
• кредитное страхование (гарантии банкам и финансовым
компаниям в случае смерти заемщика);
• промышленное (страхование рабочих по профессионально-
му признаку);
• страхование пенсий (аннуитеты).
Виды страхования разбиваются по признаку страхового срока:
пожизненное (до наступления смерти);
срочное (от 1 г. и более).
Страхование от несчастных случаев включает два вида:
от несчастных случаев рабочих и служащих;
от несчастных случаев и болезней населения.
Страхование имущества делится на следующие виды:
от огня;
автомобильное, авиационное, морское (страхование корпуса,
груза и ответственности перед третьими лицами) – под общим
названием «транспортное страхование»;
сострахование, т.е. разделение риска между компаниями при заключении страхового договора;
перестрахование, т.е. последующая передача риска другим компаниям в целях снижения ответственности по выплате страховым
компаниям убытков.
К пассивным операциям относятся: взносы страховых премий;
акционерный капитал; резервный капитал; пр.
К активным операциям относятся: инвестиции в государствен-
ные ценные бумаги центрального правительства и местных органов
власти; государственные иностранные ценные бумаги; облигации
корпорации; акции корпорации; вложения в ипотеку; вложения в
недвижимость; займы под полисы.
Пенсионные фонды (ПФ). ПФ – фонды, создаваемые предприятиями и организациями для выплаты пенсий и пособий своим работникам. ПФ являются контрактными соглашениями, которые
обеспечивают пожизненные выплаты в случае прекращения трудовой деятельности по возрасту.
Негосударственный пенсионный фонд – это коммерческая или
некоммерческая организация, аккумулирующая денежные средства
вкладчиков и участников с предоставлением последним в огово-
150
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]