Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Международные стандарты в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Учебное пособие
.pdf
8811
22. Дайте характеристику ПФР правоохранительного типа.
23. Охарактеризуйте ПФР судебного или прокурорского типа.
24. Дайте характеристику ПФР «смешанного» типа.
25. Перечислите специальные методы расследования, которые в соот
ветствии с международными стандартами рекомендуются к применению
правоохранительными органами в рамках ПОД/ФТ.
26. Каковы требования ФАТФ к организации работы надзорных орга
нов в сфере ПОД/ФТ?
27. Какую роль для институциональных основ системы ПОД/ФТ игра
ет борьба с коррупцией?
28. Для чего нужна координация и связь между компетентными орга
нами в сфере ПОД/ФТ?
29. В чем заключается роль Национальной стратегии в сфере
ПОД/ФТ?
30. Охарактеризуйте координирующую роль ПФР по вопросам
ПОД/ФТ.
31. Дайте характеристику специфике и проблемам, возникающим при
организации процесса обмена информацией по ПОД/ФТ внутри страны.
32. Приведите определение «юридического лица» в соответствии с
ФАТФ.
33. Какие требования предъявляет ФАТФ к странам в отношении юри
дических лиц?
8822
Глава 4 МЕЖДУНАРОДНОЕ
СОТРУДНИЧЕСТВО
Отмывание денег и финансирование терроризма – проблемы
глобального масштаба, которые не только угрожают междуна
родной безопасности, но и отрицательно влияют на стабиль
ность, целостность, прозрачность и эффективность финансовых
систем, подрывают экономическое благосостояние и препятст
вуют экономическому развитию. Лица, причастные к отмыва
нию денег и финансированию терроризма, используют откры
тость международных финансовых систем и возможность
свободного перемещения капиталов по всему миру в своих пре
ступных целях.
Успешное противодействие этим преступлениям невозможно
без эффективного взаимодействия всех стран в сфере обмена ин
формацией, реализации мер уголовноправового преследования
и других аспектах международного сотрудничества. При всей
важности развития взаимодействия между компетентными орга
нами разных стран по отдельным специальным направлениям
этого недостаточно для решения существующих и новых угроз,
поскольку в организации международного сотрудничества необ
ходим комплексный подход.
Очевидно, что готовность каждой страны к международному
сотрудничеству в равной степени определяется развитием ее
внутренней системы противодействия отмыванию денег и финан
сированию терроризма и присоединением к соответствующим
международным соглашениям и программам. Можно выделить
следующие направления усиления международного сотрудниче
ства в сфере противодействия отмыванию денег и финансирова
нию терроризма:
– гармонизация подходов к уголовноправовой оценке пре
ступлений, связанных с отмыванием денег и финансированием
терроризма;
– внедрение единых стандартов и требований в отношении
превентивных мер, принимаемых финансовыми учреждениями и
ОНФПП;
– развитие организационноправовой основы для оперативно
го обмена информацией между ПФР разных стран;
8833
– совершенствование правовых основ и практики взаимодей
ствия между правоохранительными органами разных стран на
стадии расследования преступлений;
– координация деятельности компетентных органов разных
стран на стадии судебного преследования, в том числе в рамках
оказания взаимной правовой помощи.
Все указанные выше направления охватываются Сорока реко
мендациями и Девятью специальными рекомендациями ФАТФ.
В разделе D Сорока рекомендаций, посвященном междуна
родному сотрудничеству в сфере противодействия отмыванию
денег и финансированию терроризма, особое внимание обращает
ся на такие вопросы, как реализация соответствующих междуна
родных конвенций (Рекомендация 35), взаимная правовая по
мощь и экстрадиция (Рекомендации 36–39) и другие формы
сотрудничества (Рекомендация 40). В общей форме на решение
этих вопросов направлена и Специальная рекомендация V.
Для удобства практического применения и получения ком
плексного представления о существующих требованиях в отно
шении организации международного сотрудничества соответст
вующие рекомендации будут рассмотрены ниже применительно
к следующим аспектам: общие условия и принципы международ
ного сотрудничества; сотрудничество между ПФР; сотрудничест
во между правоохранительными органами и сотрудничество
между надзорными органами.
§1. Общие условия и принципы
международного сотрудничества
Общие условия международного сотрудничества
Для того чтобы страны были готовы внести свой вклад в уси
лия международного сообщества в сфере противодействия отмы
ванию денег и финансированию терроризма, а также могли эф
фективно использовать существующие механизмы и каналы
международного сотрудничества для решения внутренних про
блем с преступностью, должны быть созданы определенные
предварительные условия, включающие:
– создание правовых и институциональных основ националь
ной системы противодействия отмыванию денег и финансирова
нию терроризма;
– ратификацию (и имплементацию) международных конвен
ций по борьбе с отмыванием денег и финансированием терро
ризма;
8844
– выполнение рекомендаций ФАТФ и других международных
стандартов в сфере противодействия отмыванию денег и финан
сированию терроризма.
В качестве правовой основы национальной системы противо
действия отмыванию денег и финансированию терроризма каждая
страна должна принять меры для признания в качестве уголовно
наказуемых правонарушений деяний, связанных с отмыванием
денег и финансированием терроризма, а также для обеспечения
замораживания, ареста и конфискации соответствующих активов
(Рекомендации 1–3 и Специальные рекомендации I–III).
Ключевое значение для системы сбора информации, необходи
мой для проведения международных расследований по делам об
отмывании денег и финансировании терроризма, а также поиска
и блокирования соответствующих активов, имеет принятие пре
вентивных мер, включая возложение соответствующих обязан
ностей на финансовые учреждения и определенные нефинансо
вые предприятия и профессии (Рекомендации 4–25, 33, 34 и
Специальные рекомендации IV, VI–IX).
Чтобы страна могла сотрудничать на международном уровне,
в ней должны быть созданы или определены соответствующие
компетентные органы, в том числе подразделение финансовой
разведки, правоохранительные и надзорные органы, с предостав
лением им всех необходимых полномочий и ресурсов (Рекоменда
ции 26–32).
Базовой предпосылкой эффективного международного сотруд
ничества в сфере противодействия отмыванию денег и финанси
рованию терроризма является также ратификация и введение в
действие соответствующих международных конвенций. В этой
связи Рекомендация 35 требует от всех стран принять незамед
лительные меры для присоединения и выполнения в полном объ
еме Венской конвенции, Палермской конвенции и Международ
ной конвенции ООН «О борьбе с финансированием терроризма»
1999 г. Страны также поощряются к ратификации и выполнению
иных соответствующих международных конвенций, таких, как
Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и
конфискации доходов от преступной деятельности» 1990 г. и Ме
жамериканская конвенция «Против терроризма» 2002 г.
Кроме названных выше Конвенций важными инструментами в
предупреждении и пресечении финансовых преступлений явля
ются Меридская конвенция ООН «Против коррупции» 2003 г. и
Варшавская конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявле
нии, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельнос
8855
ти и финансировании терроризма» 2005 г., которые были приняты
после утверждения действующей редакции Сорока рекоменда
ций ФАТФ и поэтому не упомянуты в них.
Странам следует не только подписать и ратифицировать ука
занные международные конвенции, но и в полной мере импле
ментировать их положения в национальном праве, включая
прежде всего внесение необходимых поправок в уголовное и уго
ловнопроцессуальное законодательство.
Наряду с юридическими обязательствами, принятыми в соот
ветствии с международными конвенциями, странам следует со
блюдать международные стандарты в сфере противодействия
отмыванию денег и финансированию терроризма, к которым от
носятся в первую очередь Рекомендации ФАТФ, а также доку
менты Группы «Эгмонт», Базельского комитета по банковскому
надзору, Международной ассоциации страховых надзоров, Меж
дународной организации комиссий по ценным бумагам и др.
Все указанные документы предусматривают, в частности, ус
тановление каждой страной каналов и механизмов сотрудничест
ва с иностранными партнерами.
Общие принципы международного сотрудничества
Основные принципы международного сотрудничества в сфере
противодействия отмыванию денег и финансированию террориз
ма определены в Рекомендации 40, согласно которой страны
должны обеспечить, чтобы их компетентные органы оказывали
возможно широкое международное содействие своим иностран
ным партнерам. Должны существовать четкие и эффективные
механизмы для облегчения быстрого и конструктивного прямого
обмена информацией между партнерами, осуществляемого по
собственной инициативе или по запросу как по преступлениям
отмывания доходов, так и по соответствующим предшествующим
преступлениям. Обмен информацией должен быть разрешен без
необоснованных ограничительных условий. В частности:
a) компетентные органы не должны отказывать в удовле
творении запроса только на том основании, что запрос счита
ется также связанным с налоговыми вопросами;
b) страны не должны использовать законы, которые требу
ют от финансовых учреждений сохранять тайну или конфи
денциальность в качестве причины для отказа от предостав
ления содействия;
c) компетентные органы должны иметь возможность про
водить дознания и, где возможно, расследования в интересах
иностранных партнеров.
8866
Если возможность получить информацию, запрошенную ино
странным компетентным органом, выходит за пределы полномо
чий его партнера, странам также рекомендуется разрешить быст
рый и конструктивный обмен информацией с органами, не
являющимися партнерами. Сотрудничество с компетентным орга
ном иностранного государства, не являющимся партнером, может
осуществляться напрямую или опосредованно. В случае неяснос
ти относительно подходящего способа действия, компетентные
органы должны сначала обратиться за содействием к иностран
ным партнерам.
Страны должны установить контроль и гарантии для обеспе
чения того, чтобы информация, обмен которой происходит между
компетентными органами, использовалась только разрешенным
образом, в соответствии с их обязательствами в отношении сек
ретности и защиты данных.
Из Пояснительной записки к Рекомендации 40 следует, что
термин «компетентный орган» относится ко всем административ
ным и правоохранительным органам, задействованным в борьбе с
отмыванием доходов и финансированием терроризма, включая
ПФР и надзорные органы, а под термином «партнеры» понимают
ся органы, имеющие аналогичные сферы ответственности и
функции.
В зависимости от типа участвующего компетентного органа,
характера и целей сотрудничества для обмена информацией мо
гут использоваться различные каналы. Примеры механизмов или
каналов, используемых для обмена информацией, включают дву
сторонние или многосторонние соглашения или договоренности,
меморандумы о взаимопонимании, обмен на основе взаимности
или через соответствующие международные или региональные
организации.
Упоминание о непрямом обмене информацией с зарубежными
органами, не являющимися партнерами, относится к ситуации,
когда запрошенная информация проходит от зарубежного органа
через один или несколько органов в своей стране или за границей
до того, как ее получает запрашивающий орган. Компетентный
орган, который запрашивает информацию, должен всегда четко
указывать, в каких целях и в чьих интересах делается запрос.
Рекомендация 40 относится в основном к такой важнейшей
форме международного сотрудничества, как обмен информацией
между компетентными органами разных стран. При этом данная
Рекомендация не предназначена для обеспечения сотрудничест
ва в рамках международной правовой помощи или экстрадиции,
8877
в отношении которых действует целый ряд дополнительных
принципов, изложенных в различных международных конвенци
ях и Рекомендациях 36–39.
Основное значение Рекомендации 40 заключается в том, что в
ней указывается на недопустимость необоснованных ограниче
ний в представлении информации, в частности, под предлогом
связи запрашиваемой информации с налоговыми вопросами или
банковской тайной. При этом сфера обмена не ограничивается
только информацией, которая имеется в распоряжении запраши
ваемого компетентного органа. Компетентным органам должны
быть предоставлены полномочия на проведение дознания и по
возможности расследования для получения информации, запро
шенной иностранным партнером.
В Рекомендации 40 предусматривается так называемое диаго
нальное сотрудничество, т.е. взаимодействие между компетент
ными органами разных стран, не являющимися непосредственны
ми партерами друг друга. Необходимость в таком взаимодействии
(прямом или косвенном) возникает в тех случаях, когда запраши
вается информация, выходящая за пределы компетенции иност
ранного партнера. Вместе с тем особо оговаривается, что в любом
случае компетентные органы обязаны в первую очередь обра
щаться к своим партнерам.
Серьезное внимание уделяется также обеспечению защиты
данных и надлежащего использования информации. В этом отно
шении особенно важно указание на обязанность компетентных
органов сообщать своим партнерам о назначении запрашиваемой
информации.
§2. Сотрудничество между ПФР
Учитывая, что операции по отмыванию денег и финансирова
нию терроризма в основном носят трансграничный характер, их
выявление и проведение последующих расследований в значи
тельной степени зависят от обмена информацией между ПФР
разных стран и их способности эффективно и оперативно взаимо
действовать со своими иностранными коллегами.
Цель информационного взаимодействия между ПФР разных
стран – сбор дополнительных данных, которые необходимы для
финансовых расследований, проводимых на основе сообщений
финансовых учреждений и определенных нефинансовых пред
приятий и профессий о подозрительных операциях, а также за
просов правоохранительных органов. Каналы ПФР могут также
8888
использоваться правоохранительными органами для оперативно
го получения информации в связи с проводимыми ими расследо
ваниями преступлений, связанных с отмыванием денег или фи
нансированием терроризма.
Информация, получаемая по каналам ПФР, носит в основном
оперативный разведывательный характер и не может использо
ваться в уголовном судопроизводстве без четко выраженного со
гласия ПФР, предоставившего эти данные. Предоставление дока
зательств для использования в уголовных делах осуществляется
обычно в рамках процедур взаимной правовой помощи, которые
требуют больших временных затрат.
Хотя обмен оперативной разведывательной информацией ис
торически является основной формой сотрудничества между
ПФР, существующие рамки взаимодействия в последнее время
несколько расширяются и могут при соблюдении определенных
условий включать также взаимное предоставление документаль
ных доказательств и приостановление подозрительных операций.
Организационноправовые основы сотрудничества между
ПФР
Сотрудничество между ПФР разных стран основано прежде
всего на взаимном признании органов, разделяющих общие цели
и выполняющих одинаковые функции в международной борьбе с
отмыванием денег и финансированием терроризма, и взаимном
доверии. Притом что практическое взаимодействие между ПФР
осуществляется на двусторонней основе, в качестве базового уни
версального механизма регулирования соответствующих отно
шений выступает международное объединение финансовых раз
ведок – Группа «Эгмонт».
В соответствии с Пояснительной запиской к Рекомендации 26
после создания в стране ПФР должен быть рассмотрен вопрос о
его вхождении в Группу «Эгмонт». При этом странам предписы
вается учитывать Заявление о целях Группы «Эгмонт» и ее
Принципы обмена информацией между ПФР по делам об отмыва
нии денег в качестве документов, содержащих важные указания
о роли и функциях ПФР, а также механизмах информационного
обмена.
Для вступления в Группу «Эгмонт» национальное подразделе
ние финансовой разведки проходит установленную процедуру
признания в качестве ПФР. После сбора и предварительной оцен
ки информации о кандидате, проводимых рабочей группой по
развитию, соответствующая рекомендация направляется в рабо
чую группу по правовым вопросам (РГПВ) для углубленной оцен
8899
ки. По решению Председателя РГПВ ПФРкандидату направля
ется опросный лист (анкета) с приложением документов Группы
«Эгмонт».
По получении от кандидата всей запрошенной документации
на заседании РГПВ проводится оценка его готовности к вступле
нию в Группу «Эгмонт», в частности по следующим критериям:
– соответствие принятому Группой «Эгмонт» определению
ПФР;
– достижение в полной мере работоспособного состояния;
– правоспособность и готовность к сотрудничеству на основе
Принципов обмена информацией.
Процедура оценки также предполагает назначение рабочей
группой по правовым вопросам ПФРспонсора. Кроме помощи в
прохождении процедуры приема и выступлений от имени канди
дата на заседаниях рабочей группы ожидается, что спонсор смо
жет подтвердить функциональный (операционный) статус канди
дата на основании опыта взаимоотношений, включая посещение
этого подразделения.
Получение по результатам указанной оценки положительной
рекомендации РГПВ и последующее ее утверждение на совеща
нии глав ПФР в рамках очередного пленарного заседания Группы
«Эгмонт» является официальным признанием ПФР членом Груп
пы «Эгмонт». Такое признание, с одной стороны, означает под
тверждение желания и способности данного ПФР сотрудничать с
другими ПФР на основе принятых Группой «Эгмонт» условий, а с
другой стороны, свидетельствует о готовности всех членов Груп
пы взаимодействовать с ним на тех же условиях.
Условия и принципы сотрудничества между ПФР определены
в указанных выше документах Группы «Эгмонт», включая Заяв
ление о целях Группы «Эгмонт», Принципы обмена информацией
между ПФР, Пояснительную записку относительно определения
ПФР и Типовой меморандум о взаимопонимании между ПФР.
На основе изучения опыта и проблем, возникающих в процес
се информационного сотрудничества между ПФР, Группа «Эг
монт» выпустила документ «Оптимальная практика осуществле
ния обмена информацией между ПФР».
Полномочия, соответствующие указанным принципам, долж
ны быть предоставлены ПФР национальным законодательством,
в том числе с учетом иных международных стандартов в данной
сфере.
В частности, принципы сотрудничества между ПФР, установ
ленные Группой «Эгмонт», получили определенное развитие в
9900
Варшавской конвенции Совета Европы «Об отмывании, выявле
нии, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельнос
ти и финансировании терроризма» 2005 г. в специально посвя
щенной этим вопросам главе V.
Для государств – членов Европейского cоюза подробные пра
вила в отношении обмена информацией между ПФР установлены
Решением Совета ЕС от 17 октября 2000 г.
Принципы обмена информацией
В соответствии с Заявлением о целях, принятым в июне 1997 г.,
Группа «Эгмонт» считает своей приоритетной задачей содейст
вие обмену информацией на основе взаимности или двусторонней
договоренности.
В июне 2001 г. Группа «Эгмонт» приняла документ о Принци
пах обмена информацией между ПФР по делам об отмывании де
нег, включив его в Заявление о целях в качестве дополнения. Учи
тывая, что в июне 2004 г. Группа «Эгмонт» признала включение в
сферу деятельности ПФР и, соответственно, сотрудничества
между ними борьбу с финансированием терроризма, понимается,
что указанные Принципы также распространяются и на дела о
финансировании терроризма. Такой подход закреплен в дорабо
танном в июне 2004 г. документе об оптимальной практике осуще
ствления обмена информацией между ПФР.
Принятые Группой «Эгмонт» Принципы призваны обозначить
общую концепцию сотрудничества в сфере обмена информаци
ей, позволяя странам проявлять необходимую гибкость в ее реа
лизации.
При разработке Принципов группа исходила из принципа, со
гласно которому механизмы обмена информацией должны быть
направлены на содействие максимально широкому сотрудниче
ству между ПФР. С этой целью ПФР предлагается принять все
возможные меры, с тем чтобы нормы национального законода
тельства о неприкосновенности частной жизни не препятствова
ли обмену информацией между ПФР.
В качестве базовых условий обмена информацией, изложен
ных в п. 9 и 10 документа, Принципы предусматривают, что ПФР
должны быть в состоянии свободно обмениваться информацией с
другими ПФР на основе взаимности (т.е. без оформления догово
ренностей на этот счет) или двусторонней договоренности и в соот
ветствии с процедурами, с которыми знакома как запрашиваемая,
так и запрашивающая сторона. В рамках такого обмена, осуществ
ляемого как по запросу, так и по собственной инициативе одной из
сторон, должна предоставляться вся доступная информация, ко
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]