Финансовое право. Учебник для бакалавров

устанавливает невозможность их изменения без согласия бенефициара.

Требование бенефициара об уплате денежной суммы по государственной или муниципальной гарантии должно быть представлено гаранту в письменной форме с приложением указанных в гарантии документов. Бюджетным законодательством определены основания для отказа гаранта в удовлетворении требований бенефициара:

-требование предъявлено гаранту по окончании определенного в гарантии срока;

-требование или приложенные к нему документы не соответствуют условиям гарантии;

-бенефициар отказался принять надлежащее исполнение обязательств принципала, предложенное принципалом или третьими лицами.

Обязательство гаранта перед бенефициаром, предусмотренное государственной или муниципальной гарантией, ограничивается уплатой суммы не исполненных на момент предъявления требования бенефициара обязательств принципала, обеспеченныхгарантией, нонеболеесуммы, накоторую выдана гарантия.

Гарант вправе выдвигать против требования бенефициара возражения, которые мог бы представить принципал, если иное не вытекает из условий гарантии. При этом гарант не теряет право на эти возражения даже в том случае, если принципал от них отказался или признал свой долг.

В случае признания требования бенефициара обоснованным гарант обязан исполнить обязательство по гарантии в срок, установленный в гарантии.

Обязательство гаранта перед бенефициаром по государственной или муниципальной гарантии прекращается:

-уплатой гарантом бенефициару суммы, определенной гарантией;

-истечениемопределенноговгарантии срока, накоторый она выдана;

151

-в случае исполнения в полном объеме принципалом или третьими лицами обязательств принципала, обеспеченных гарантией;

-вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии путем возвращения ее гаранту или письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств;

-если обязательство принципала, в обеспечение которого предоставлена гарантия, не возникло;

-в иных случаях, установленных гарантией.

Следует также отметить, что удержание бенефициаром гарантии после прекращения обязательств гаранта по ней не сохраняетзабенефициаромкаких-либоправпоэтойгарантии.

Особенностигосударственнойилимуниципальнойгарантии, предоставляемойвобеспечениеобязательств, покоторым невозможно установить бенефициара в момент предоставления гарантии или бенефициарами является неопределенный круг лиц определены ст. 115.1 Бюджетного кодекса РФ.

К долговым обязательствам Российской Федерации отне-

сены и так называемые «иные долговые обязательства, ранее отнесенные законодательством на государственный долг Российской Федерации». Условием отнесения подобных долговых обязательств третьих лиц на счет государственного долга Российской Федерации является принятие актов высшей юридической силы, законов, до введения в действие Бюджетного кодекса РФ. Так, в соответствии со ст. 2 Федерального закона от 10.05.1995 № 73-ФЗ «О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации»1, гарантированные сбережения граждан являются государственным внутренним долгом Российской Федерации.

Государство гарантирует восстановление и обеспечение сохранности ценности денежных сбережений, созданных гражданами Российской Федерации путем помещения денежных средств:

1 Собрание законодательства РФ. 1995. № 20. Ст. 1765.

152

-на вклады в Сберегательный банк Российской Федерации (ранее Государственные трудовые сберегательные кассы СССР, действовавшие на территории РСФСР; Российский республиканский банк Сбербанка СССР; Сбербанк РСФСР) в период до 20 июня 1991 года;

-на вклады в организации государственного страхования Российской Федерации (ранее организации государственного страхования СССР, действовавшие на территории РСФСР; организации государственного страхования РСФСР) по договорным (накопительным) видам личного страхования в период до 1 января

1992 года;

-в государственные ценные бумаги (СССР и РСФСР), размещение которых производилось на территории РСФСР в период до 1 января 1992 года.

Контрольные вопросы

1.Дайте определение государственного (муниципального) долга.

2.Классифицируйте государственный долг по различным основаниям. Охарактеризуйте виды государственного (муниципального) долга.

3.Какие виды долговых обязательств включаются в структуру государственного (муниципального) долга?

4.Что называют «управлением государственным долгом»? Как распределяется компетенция государственных органов по управлению государственным долгом на федеральном уровне?

5.Дайте понятие и охарактеризуйте методы управления государственным долгом.

6.Дайте содержательное описание отдельным видам долговых обязательств (на Ваш выбор).

153

Тема 10. Финансово-правовое регулирование страхования

10.1. Правовые основы страхования. Страховые правоотношения

Традиционно фонды страхования рассматриваются фи- нансово-правовой наукой как одно из звеньев финансовой системы РФ.

Легальное понятие страхования определяется Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»1. Страхование — это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Правовые нормы, регулирующие страховые отношения, содержатся в нормативных актах различной отраслевой принадлежности. Худяков А.И. отмечал, что «помимо норм финансового права, страховое право как комплексный правовой институт состоит из норм гражданского, административного, трудового права и права социального обеспечения»2.

1Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 03.07.2016) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) // Российская газета. 1993. № 6. 12января.

2Худяков А. И. Избранные труды по финансовому праву. СПб. : Юрид. центр Пресс, 2010. С. 298.

155

Нормативные акты, регулирующие отношения страхования, в своей совокупности образуют страховое законодательство. К важнейшим нормативным актам, регулирующим страхование и являющимися основными в системе страхового законодательства, в настоящее время можно отнести: Конституцию РФ, Гражданский кодекс РФ, Бюджетный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральный закон от 16.07.1999 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и др.

Кроме названных нормативных актов в настоящее время действует достаточно широкий перечень законов, регулирующих отдельные виды страхования, в том числе гарантирующихстраховуюохранужизнииздоровьяотдельныхпрофессиональных категорий граждан. Например, Федеральный закон от 28.03.1998 № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-ис- полнительной системы», Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Федеральный закон от 27.07.2010 № 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте», Федеральный закон от 14.06.2012 № 67-ФЗ «Об обязательном

156

страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» и др.

Отдельные нормы о страховании содержатся и в иных нормативных актах, в том числе подзаконного характера: см., например, Указание Банка России от 22.02.2017 № 4297- У «О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов», Приказ МВД России от 09.10.2012 № 924 «Об утверждении Инструкции об организации работы по обязательному государственному страхованию жизни и здоровья сотрудников органов внутренних дел Российской Федерации, военнослужащих внутренних войск МВД России, граждан, призванных на военные сборы во внутренние войска МВД России», Распоряжение Минтранса РФ от 26.08.2002 № ИС-707-р «О страховании федеральных автомобильных дорог и необходимых для их содержания имущественных комплексов за счет средств федерального бюджета» и др.

В результате воздействия указанных нормативных правовых актов на общественные отношения в сфере страхования они приобретают форму страхового правоотношения.

Субъектами страховых правоотношений выступают:

1)страхователь — юридическое лица и дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиками договор страхования либо являющееся страхователем в силу закона;

2)застрахованное лица — это физическое лицо, здоровье, жизнь, имущество или пенсионное обеспечение которого застрахованы либо по воле страхователя, либо в силу прямого указания в специальном законе;

3)выгодоприобретатель — лицо, в пользу которого заключен договор страхования;

4)страховые организации — страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, пе-

157

рестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности;

5)общество взаимного страхования — вид потребительского кооператива, который создается для осуществления взаимного страхования имущественных интересов своих членов;

6)страховыеагенты— физическиелица, втомчислефизические лица, зарегистрированные в установленном

законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или юридические лица, осуществляющие деятельность на основании гражданско-правового договора от имени и засчетстраховщикавсоответствииспредоставленными им полномочиями;

7)страховые брокеры — юридические лица (коммерческие организации) или постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица, осуществляющие деятельность на основании договора об оказании услуг страхового брокера по совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования по поручению физических лиц или юридических лиц (страхователей) от своего имени, но за счет этих лиц либо совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования (перестрахования) от имени и за счет страхователей (перестрахователей) или страховщиков (перестраховщиков).

8)актуарий — физическое лицо, осуществляющее на профессиональной основе в соответствии с трудовым договором или гражданско-правовым договором актуарную деятельность и являющееся членом саморегулируемой организации актуариев;

158

9)Банк России, осуществляющий функции по регулированию, контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела).

10)объединения субъектов страхового дела, объединения страховых агентов, объединения страхователей, застрахованных лиц, выгодоприобретателей, а также саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие страховые организации, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие страховых брокеров, саморе-

гулируемые организации в сфере финансового рынка, объединяющие общества взаимного страхования.

Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

Объекты страхования определяются в зависимости от его вида:

1.Объектами страхования жизни могут быть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенных возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью (страхование жизни).

2.Объектами страхования от несчастных случаев и болезней могут быть имущественные интересы, связанные с причинением вреда здоровью граждан, а также с ихсмертьюврезультатенесчастногослучаяилиболезни (страхование от несчастных случаев и болезней).

3.Объектами медицинского страхования могут быть имущественные интересы, связанные с оплатой организации и оказания медицинской и лекарственной помощи (медицинских услуг) и иных услуг вследствие расстройства здоровья физического лица или состояния физического лица, требующих организации и оказания таких услуг, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих степень опасных для жизни или здоровья физического лица угроз и (или) устраняющих их (медицинское страхование).

159

4.Объектами страхования имущества могут быть имущественныеинтересы, связанныесрискомутраты(гибели), недостачи или повреждения имущества (страхование имущества).

Объектами страхования финансовых рисков в имущественном страховании могут быть имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанныесрискомнеполучениядоходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц (страхование финансовых рисков).

5.Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе с риском неполучения ожидаемых доходов (страхование предпринимательских рисков).

6.Объектами страхования гражданской ответственности могут быть имущественные интересы, связанные с:

1)риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, имуществу юридических лиц, муниципальных образований, субъектовРоссийскойФедерацииили Российской Федерации;

2)риском наступления ответственности за нарушение договора.

По объектам страхование классифицируют на личное и имущественное. Объекты, указанные в вышеуказанных пунктах 1–3, относятся к личному страхованию, объекты, указанные в пунктах 4–6, относятся к имущественному страхованию.

По форме страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным (осуществляется на основании договора).

160