Финансовая грамотность. Учебник

Тема 4. Личное и имущественное страхование

Однако в условиях лицензирования страховой деятельности имущественное страхование и страхование гражданской ответственности выделены как два самостоятельных направления страхования.

В имущественном страховании страховой интерес ограничивается стоимостью объекта страхования. Это значит, что имущественное страхование предполагает возмещение ущерба в доказанном размере, ограниченном страховой суммой. Тем самым страхователь после наступления страхового случая остается в таком же финансовом положении, как до наступления ущерба.

4.3. Субъекты страхования. Правовые формы страховых организаций и выбор страховой компании

Субъектами (участниками) страховой деятельности являются страхователи и страховщики.

Страхователь – это покупатель (любое физическое или юридическое лицо) страхового полиса.

Страхователь может приобрести полис для себя, а может – для защиты третьих лиц (например, членов семьи).

Если индивидуумом страхуется своя жизнь или собственное имущество и при наступлении страхового случая он лично выступает получателем денежной компенсации, то он реализует одновременно роль страхователя (плательщика взносов) и роль застрахованного (получателя компенсационных выплат).

Когда договор страхования заключается в интересах третьих лиц, тогда индивидуумом реализуется только статус страхователя, в то время как статус застрахованного, выгодополучателя автоматически приобретает субъект, в пользу которого заключен договор. Например, при страховании жизни в договоре указывается, кому платить в случае смерти страхователя, или при страховании имущества, которое находится в залоге по кредитному договору, получателем выплат может стать кредитор.

Страховщик – это организация (юридическое лицо), имеющая лицензию на осуществление страховой деятельности и возлагающая на себя финансовые обязательства по компенсации убытков в рамках существующего договора страхования.

Так, согласно ст. 6 и 32 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховщик должен:

41

Модуль 1. Основы финансового поведения

–быть российским юридическим лицом;

–быть специализированной организацией (страховой компанией или обществом взаимного страхования);

–иметь лицензию на осуществление страховой деятельности, выданную Банком России.

Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров, которые выступают посредниками между страхователями и страховщиками.

В статусе страховых агентов выступают физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в рамках предоставленных полномочий.

Страховые брокеры – это юридические или физические лица, работающие в качестве предпринимателей, осуществляющих посредническую деятельность по страхованию от имени (или по поручению) как страхователя, так и страховщика.

Страховщик как юридическое лицо может работать в любой организационно-правовой форме, предусмотренной российским законодательством. К ним относятся:

–хозяйственные товарищества и общества (для предприятий

сограниченным числом участников);

–общества взаимного страхования (организационная форма предприятия, при которой страхователь является членом другого страхового сообщества, т. е. оно выступает одновременно и страхователем и страховщиком);

–государственные и муниципальные унитарные предприятия (организации, не наделенные правом собственности на закрепленное за ними государственное или муниципальное имущество).

Решение приобрести страховую защиту очень часто связано

спроблемой выбора страхователя. При выборе страховой компании следует обратить внимание на три важных момента: наличие лицензии, финансовая устойчивость и тарифы.

Выбор страховщика следует начать с проверки лицензии на ведение страховой деятельности (с реестром страховщиков можно познакомиться на сайте Банка России (https://www.cbr.ru) в разделе «Финансовые рынки»).

Следует обратить внимание, где зарегистрирована страховая организация (регистрация в оффшорной зоне должна вызвать по-

42

Тема 4. Личное и имущественное страхование

дозрения) и сколько компания работает на российском рынке (не менее 10 лет).

Финансовая устойчивость страховщика предполагает его способность выполнять свои финансовые обязательства перед страхователями. Она складывается из следующих параметров, которые должны попасть в поле зрения потенциального страхователя: уставной капитал, активы, страховой портфель, страховые резервы, выплаты, перестрахование.

Уставной капитал должен превышать минимум, установленный законом: для компаний, занимающихся личным и имущественным страхованием, – 120 млн руб., страхованием жизни – 240 млн руб.

Чем больше в страховой организации свободных активов, тем более она финансово устойчива. Прирост активов всегда положительно характеризует деятельность компании, если он осуществляется за счет полученной страховой премии.

Страховой портфель представляет собой общее количество заключенных договоров. Их общее число должно соответствовать финансовым возможностям компании.

Снижение страховых резервов – плохой показатель, потому что именно они служат источником страховых выплат.

Уровень выплат свидетельствует о добросовестности выполнения компаний своих обязательств.

Перестрахование – передача крупных рисков другим компаниям, в том числе зарубежным. Всегда следует поинтересоваться, кому именно страховщик перераспределяет свои риски.

Большую часть этих данных можно получить на официальном сайте страховой компании, а также на сайте ЦБ в разделе «Финансовые рынки» и в рейтинговых агентствах, осуществляющих мониторинг деятельности участников страхового рынка.

Еще один важный аспект, на который следует обратить внимание при выборе страховой компании, – это тариф. Например, низкие тарифы могут быть свидетельством того, что страховщик преследует краткосрочную стратегию сбора денег и самоликвидации в последующем.

43

Модуль 1. Основы финансового поведения

4.4. Рынок страховых услуг

Система взаимодействия страхователей, выступающих в роли покупателей, и страховщиков, выступающих в роли продавцов, образует рынок страховых услуг. Объектом сделки на этом рынке становится страховая защита, которая материализуется в виде страхового полиса.

Страховой полис – это договор страхования наступления какого-либо риска, регламентирующий отношения между страховщиком и страхователем, заключенный в формальной юридически законной форме. Договор страхования должен содержать четыре обязательных пункта: срок, страховую сумму, указание характера страхового случая и определение объекта страхования. Отсутствие одного из этих пунктов делает договор недействительным.

Инструментом согласования интересов участников страхового рынка является страховой тариф, выступающий в качестве своеобразной цены страховой услуги.

Страховой тариф – ставка страхового взноса с единицы объекта страхования. Он формируется в результате конкурентного взаимодействия спроса и предложения на страховые услуги. При этом минимальная цена устанавливается в пределах равенства суммы платежей страхователя и суммы страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком, а максимальная цена определяется исключительно потребностями страховщика. Однако это не означает, что страховщик будет заинтересован повышать тарифы. Если цена страховой услуги окажется достаточно высокой, то страховщик может потерять свое конкурентное преимущество на рынке и остаться без клиентов.

Ключевым элементом любого договора о страховании риска является понятие страхового случая. Обычно его определяют как событие, при наступлении которого у страховой компании возникает обязанность компенсировать пострадавшему ущерб в размере, определенном договором страхования. Как известно, событие становится предметом договора страхования только при определенных условиях: оно должно быть случайным, а вероятность его наступления должна поддаваться статистической оценке. На языке страховщиков это звучит так: не каждый риск может быть принят на страхование. В страховании за процесс сбора сведений, их анализа, обработки альтернатив решения принятия

44

Тема 4. Личное и имущественное страхование

риска и размещения риска на страхование отвечают особые специалисты – андеррайтеры.

Особое место в процессе реализации страховой сделки занимают понятия страховой суммы и страхового обеспечения.

Страховой суммой является фиксированная договором страхования (или установленная законодательно) денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты. Данная величина определяет объем обязательств, которые принимает на себя страховщик. Например, при страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком и определяет размер единовременной выплаты при достижении определенного возраста (или выплаты родственникам в случае смерти застрахованного).

Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, договор является недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

Страховое возмещение – это фактическая денежная сумма, выплачиваемая страхователю для погашения убытка, произошедшего вследствие страхового случая. Здесь действует простое правило: она не может превышать размер прямого ущерба застрахованному имуществу (за исключением случая, если сумма страхового возмещения зафиксирована договором страхования). В случаях, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается соответственно отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества.

В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в совокупности страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать страховой стои-

45

Модуль 1. Основы финансового поведения

мости имущества. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по договору к общей сумме по нескольким договорам страхования, заключенным одним страхователем по определенному объекту имущества.

Некоторые условия заключения страховой сделки включают франшизу.

Франшиза – это часть компенсационной выплаты, не подлежащая возмещению страховщиком. Она может устанавливаться как в абсолютной величине, так и в процентах от страховой суммы или страхового возмещения.

Существуют несколько видов франшизы:

–безусловная франшиза предусматривает уменьшение размера компенсации по страховому случаю на величину фиксированной договором франшизы. В зависимости от условий страховой сделки франшиза может начать действовать с момента заключения договора или только после какого-то по счету страхового случая. Например, если размер безусловной франшизы 200 тыс. руб., а сумма ущерба составляет 500 тыс. руб., то размер выплаты по страховке будет равен 300 тыс. руб.;

–условная франшиза предполагает фиксирование порогового значения ущерба, не превышающего размера франшизы, при преодолении которого страхователь получает выплаты в полном объеме. Допустим, установленная условная франшиза 500 тыс. руб. Если стоимость ущерба при наступлении страхового случая составляет 300 тыс. руб., т. е. меньше установленной франшизы, то страхователь ничего не получает. А если стоимость ущерба, составит 600 тыс. руб., то страховщик произведет возмещение в полном объеме.

Таким образом, франшизы используются с целью стимулирования добросовестного поведения страхователей. Если страхователь соглашается с условиями франшизы, то это позволяет страховщику минимизировать моральные риски.

Существуют следующие виды договоров страхования:

–договоры накопительного страхования, которые заключаются на длительный срок и предполагают накопление взносов.

Кним относятся пенсионное страхование, страхование жизни и аннуитетов, страхование детей;

46

Тема 4. Личное и имущественное страхование

– договоры общего страхования, которые предусматривают только компенсационную выплату в случае наступления рискового случая и исключают накопление взносов. Объектами такого страхования являются различные виды имущества (недвижимость, транспорт), гражданская ответственность (например, ответственность автовладельцев, профессиональная ответственность),

атакже личные интересы (от несчастных случаев, болезни). Формирование спроса на страховые услуги имеет свои особен-

ности. В отличие от других рынков, цена здесь не является главным фактором спроса, она помогает лишь в выборе страховой компании или конкретного страхового продукта. Многие эксперты указывают на неэластичный характер спроса на страхование по цене.

Основными факторами формирования спроса на страховые услуги становятся его неценовые детерминанты. К ним относятся:

1.Законодательство, ряд нормативных актов, определяющих требования к определенным группам страхователей в обязательном порядке страховать те или иные риски.

2.Уровень доходов населения. Покупка страхового полиса не относится к первоочередным потребностям людей, особенно в условиях низкого уровня доходов. Таким образом, чем выше уровень доходов населения, тем выше спрос на страховую защиту.

3.Число страхователей.

4.Налогообложение. Например, льготное налогообложение страховых взносов и выплат стимулирует спрос на страхование.

Следует указать на высокую эластичность спроса на страховые услуги по доходу (особенно спрос на страхование сильно чувствителен при снижении размеров реальных доходов населения), что указывает на такую особенность страхового рынка, как высокая подверженность последствиям кризисов в экономике, проявляющихся ростом инфляции и падением платежеспособности населения.

Формирование предложения страхования зависит, в свою очередь, от таких факторов, как уровень конкуренции на рынке страхования (число самих страховщиков), цены на ресурсы, определяющие уровень издержек на ведение страхового дела,

47

Модуль 1. Основы финансового поведения

нормы законодательства, регламентирующие страховую деятельность в стране, а также уровень финансовых рисков.

4.5. Государственное регулирование страховой деятельности и страховой надзор

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой комплекс мероприятий, обеспечивающих функционирование и развитие системы страховой защиты населения путем осуществления контроля качества и количества имеющихся на рынке страховых услуг, контроля над деятельностью страховых компаний.

Необходимость государственного регулирования рынка страхования определяется спецификой реализации страховых отношений. Данная специфика заключается в инверсии хозяйственного цикла страхования, когда между уплатой страховой премии и выполнением обязательств страховщика по данной сделке существует временной разрыв. Поэтому страхователь сталкивается с неопределенностью относительно поведения страховщика в будущем. Более того, для страхового сегмента характерна информационная симметрия, в рамках которой страховщик всегда обладает более полной информацией, чем страхователь, который, как правило, не компетентен во многих вопросах реализации страховой сделки. Отсюда возникает необходимость защиты интересов страхователей и выгодоприобретателей посредством осуществления государственного контроля над деятельностью продавцов страховых услуг с целью обеспечения прозрачности и надежности сферы страховых отношений.

Цели государственного регулирования страхования:

–создание конкурентных условий для функционирования страхового рынка;

–совершенствование системы законодательства в сфере страхования;

–регулирование финансовой устойчивости страховых компаний и контролирование обеспечения ими обязательств по совершенным страховым сделкам;

–создание и поддержание системы обязательного страхова-

ния.

48

Тема 4. Личное и имущественное страхование

Система регулирования страховых отношений традиционно включает в себя три направления деятельности:

Принятие законодательных норм и правил, регламентирующих деятельность участников страховых отношений.

Определение базовых требований к деятельности страховых организаций, установление ограничений и санкций.

Создание резервных фондов, служащих для обеспечения обязательств страховщика в случае его банкротства.

Государственное регулирование страхования в РФ осуществляется Банком России (Департамент страхового рынка), основные функции которого состоят в следующем:

–выдача лицензии на осуществление страховой деятельности;

–ведение Единого государственного реестра страховщиков, их объединений и страховых брокеров;

–осуществление контроля над тарифной политикой страховщиков и их платежеспособностью;

–установление правил формирования и размещения страховых резервов, а также форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

–разработка нормативных и методических документов в области организации обязательного страхования;

–обобщение практики страховой защиты с целью прогнозирования развития страхового рынка.

Помимо страхового надзора, осуществляемого ЦБ, государственный контроль над сферой реализации страховых отношений осуществляет налоговая служба в компетенции оптимизации налогообложения в сфере страхования, а также комитет по антимонопольной политике в части предупреждения, ограничения и пресечения недобросовестной конкуренции на страховом рынке.

Формы и методы государственного регулирования страхования подразделяются на две группы: прямые и косвенные.

К прямым методам относятся административные механизмы, устанавливающие порядок и условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика, определяющие перечень мер в сфере государственного надзора и лицензирования деятельности субъектов страхового дела.

Косвенные методы включают комплекс экономических инструментов регулирования воздействия на страховой рынок,

49

Модуль 1. Основы финансового поведения

используемых в рамках реализуемой государством кредитноденежной и налоговой политики.

Контрольные вопросы к теме 4

1.Что нужно для того, чтобы система страхования защищала имущественные интересы населения?

2.Назовите цель страхования, способ достижения цели и инструмент достижения цели.

3. Какие особенности присущи страхованию по сравнению

сдругими видами финансовой деятельности?

4.Что такое страховой фонд? Какие формы страхового фонда вы знаете?

5.Сопоставьте понятия «страхователь» и «выгодополучатель».

6.Укажите виды страхования по объекту страхования.

7.Какие параметры следует учесть при выборе страховой компании?

8.Назовите организационно-правовые формы страховщиков.

9.Опишите принципы добровольного страхования.

10.Какие институты осуществляют государственное регулирование страхования?

Тестовые задания к теме 4

1.Централизованная форма страхового фонда формируется за счет:

а) средств индивидуальных страхователей; б) средств конкретной организации;

в) средств федеральных и региональных властей; г) всех вышеуказанных средств.

2.Страховой агент выступает в интересах:

а) страхователя; б) страховщика;

в) и страхователя, и страховщика; г) в собственных интересах.

3. Страховой тариф – это:

а) фиксированная денежная сумма, определяющая размер страховой выплаты;

б) ставка страхового взноса с единицы объекта страхования;

50