Финансовая грамотность. Учебник

Тема 9. Инвестирование в собственный бизнес

ных потребностей, с целью производства товаров, продукции

иуслуг, а также с целью получения дохода от использования своего личного имущества. При проектировании предпринимательской деятельности для субъекта хозяйственной деятельности важно видеть траекторию развития собственного бизнеса. Специфические условия современного отечественного предпринимательского класса показывают, какие виды предпринимательской деятельности целесообразно использовать в структуре бизнессообщества.

Возможности организационно-правовой формы собственного бизнеса реализуют для предпринимателя выбранную стратегию фирмы, в которой происходит формирование производственного, организационного, финансового, технологического развития и при которой происходит движение в нужном направлении хозяйственного изменения. Особенности инвестирования в собственный бизнес заключаются в привлечении реальных инвестиций, финансовых инвестиций, коллективных инвестиций, венчурных инвестиций, которые для субъекта предпринимательской деятельности являются вектором стратегического развития

ипри благополучных условиях экономического развития дают положительный результат в хозяйственной деятельности.

Специфика инвестирования в собственный бизнес отражается в бизнес-планировании: возможности предпринимательского субъекта реализуются в его деятельности по выполнению целей

изадач фирмы, применении индивидуальных предпринимательских способностей, реализации программ инвестиционного, инновационного характера в условиях формирования стратегического развития фирмы. При организации и продвижении бизнеса предпринимательскому субъекту целесообразно опираться на выстроенные разделы бизнес-плана, в которых должны отражаться все материальные, финансовые возможности фирмы, ее организационно-производственный потенциал, а также факторы рисковой предпринимательской деятельности. Также необходимо в условиях трансформации отечественной экономики рассматривать инвестирование в собственный бизнес как перспективную хозяйственную деятельность, при которой предпринимательское сообщество находит возможности применения собственного материального и финансового капитала.

121

Модуль 2. Управление личными финансами

Контрольные вопросы к теме 9

1.Дайте определение предпринимательской деятельности.

2.Назовите признаки, функции и задачи предпринимательской деятельности.

3.Назовите виды предпринимательской деятельности.

4.Перечислите основные организационно-правовые формы предпринимательства.

5.Охарактеризуйте специфику инвестиций в собственный бизнес.

6.Почему бизнес-планирование является необходимым элементом инвестирования в собственный бизнес?

7.В чем заключается особенность и какие проблемы решаются при составлении бизнес-плана?

8.Сформулируйте основные цели и задачи предпринимателя при составлении бизнес-плана.

9.Назовите внутреннюю структуру и содержание бизнесплана.

10.Охарактеризуйте количественные, качественные показатели и методики составления бизнес-плана.

Тестовые задания к теме 9

1. Предпринимательская деятельность – это:

а) принудительная деятельность хозяйственного агента, нацеленная на получение дохода путем эффективного использования ограниченных ресурсов;

б) деятельность субъектов экономических отношений, направленная на извлечение прибыли от использования своего личного имущества, продажи товаров, продукции, услуг;

в) процесс создания прибавочной стоимости в экономических отношениях;

г) поиск наиболее эффективного способа удовлетворения общественных потребностей.

2. Целью предпринимательской деятельности является:

а) удовлетворение потребностей населения в товарах, продукции и услугах;

б) регулярное пополнение государственного бюджета налоговыми поступлениями от этой деятельности;

122

Тема 9. Инвестирование в собственный бизнес

в) систематическое получение экономических результатов от деятельности собственника бизнеса;

г) возможность индивидуума или группы индивидуумов осуществлять свою деятельность для удовлетворения общественных потребностей.

3.Что из нижеперечисленного не является особенностью предпринимательства:

а) предпринимательство – это неотъемлемая часть экономической деятельности фирмы;

б) предпринимательство – это процесс создания нового, необычного, поиск способов улучшения своего хозяйственного положения;

в) предпринимательство – это одна из организационноправовых форм фирмы;

г) предпринимательство – это развитие творческого потенциала собственника бизнеса и работников по найму.

4.Какой вид деятельности не относится к предприниматель-

ству:

а) производственную деятельность; б) коммерческую и финансовую деятельность;

в) деятельность по ведению личного подсобного хозяйства; г) инновационную и консалтинговую деятельность.

5.Что из перечисленного не относится к инвестициям в собственный бизнес:

а) реальные инвестиции; б) финансовые инвестиции;

в) коллективные инвестиции; г) государственные инвестиции.

6.Какие факторы не учитывает бизнес-планирование:

а) возможность возникновения непредвиденных обстоятельств; б) первоначальные материальные затраты, финансовые затра-

ты, организационные затраты; в) ожидаемый платежеспособный спрос на товары, продукцию

и услуги, производимые предпринимателем; г) готовность к риску в условиях трансформационного разви-

тия и планируемая прибыль в период хозяйственной деятельности.

7. Определите цели, которые являются лишними в бизнесплане:

123

Модуль 2. Управление личными финансами

а) расширение производства и модернизация технологического процесса в фирме;

б) уменьшение затрат на ведение организационной, производственной деятельности и возможность снижения себестоимости продукции;

в) изменение системы оплаты труда и улучшение условий труда, а также стимулирование работников фирмы;

г) соглашение между двумя сторонами, осуществляемое в виде трансакций фирмы.

8. Укажите, что не входит в задачи бизнес-плана:

а) оценка результатов деятельности фирмы за определенный период времени и выявление несоответствия запланированным показателям;

б) вхождение в состав акционерного общества нового участника в виде государства при использовании своих полномочий;

в) определение мероприятий по оптимизации хозяйственной деятельности собственника бизнеса;

г) сбор информации о состоянии отрасли, в которой ведет свою деятельность фирма.

9. Какой раздел не входит в структуру бизнес-плана: а) резюме, описание фирмы; б) описание продукции фирмы, анализ рынка сбыта;

в) преобразование хозяйственных взаимоотношений; г) организационный план, производственный план, финансо-

вый план.

10. Методы, которые не применяются при составлении бизнесплана:

а) методы, основанные на знаниях специалистов в области хозяйственных, организационных, производственных, промышленных вопросов;

б) методы трансформационного анализа; в) методы комбинаторного подхода;

г) методы формализованного проектирования планируемых объектов и систем.

124

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления… личными финансами

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние… на процессы управления личными финансами

10.1. Социальные цели общества и распределение ресурсов в экономике

Неизбежным фактом современной экономической и социальной действительности является необходимость достижения компромисса в потребительском обществе между разными социальными целями. Социальные цели институционально закрепляются и реализуются в социальной политике, принципы, направления и методы которой раскрываются в следующем параграфе. В данном параграфе мы рассмотрим содержание социальных целей и особенности их реализации в разных экономических системах.

Потребность в определении и институциональном закреплении социальных целей обусловлена действием разных факторов. К данным факторам относятся ограниченность ресурсов в экономике, действие неравенства и конкуренции на рынках, а также риски наступления событий, связанных с необходимостью получения медицинской помощи, утратой трудового дохода, дополнительными расходами граждан или членов их семей. Поскольку влияние факторов ограниченности ресурсов, неравенства и конкуренции обосновывает распределение доходов в обществе, а влияние рисков наступления определенных событий ведет к изменению материального положения граждан и членов их семей, то достижение компромисса между разными социальными целями подразумевает производство и предоставление благ в области

125

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

социальной защиты. Потребление данных благ обеспечивает компенсацию или минимизацию последствий изменения материального положения. В экономике блага в области социальной защиты характеризуют как смешанные блага, т. е. их производство

ипредоставление осуществляются на уровне государства и с привлечением частных поставщиков.

Блага, связанные с социальной защитой, включают государственное обеспечение, программы пенсионного, медицинского

исоциального страхования, профессиональное страхование ответственности работодателя, а также социальное обслуживание. Инструменты социальной защиты в связи с этим представляют собой способы и механизмы воздействия на объект – трудовые доходы, здоровье, профессиональную трудоспособность и социальное положение – в целях достижения положительного эффекта, т. е. поддержки доходов и качества жизни, замещения утраченного заработка.

Для последовательного изучения инструментов социальной защиты и их роли в системе управления личными финансами следует определить: 1) как распределяются ресурсы в экономике; 2) какие социальные цели являются доминирующими в обществе и как распределение ресурсов влияет на их достижение; 3) как цели соотносятся между собой в разных экономических системах.

Общество ставит разные социальные цели, достижение которых обеспечивает удовлетворение потребностей граждан и приносит выгоды. Однако в экономике полное удовлетворение всех потребностей принципиально невозможно, поскольку ресурсы (труд, земля, капитал, предпринимательские способности, информация, время) характеризуются ограниченностью. Рынок опосредованно, через систему цен и учета общественной оценки реализуемых благ побуждает граждан применять наиболее экономные методы производства и наиболее эффективно использовать ограниченные ресурсы. Перераспределение доходов, таким образом, происходит в пользу лучше хозяйствующих субъектов, которые в условиях рынка обособлены друг от друга.

Использование инструментов социальной защиты в управлении личными финансами позволяет выровнять доходы в целях защиты от падения уровня потребления при наступлении определенных событий, наиболее эффективно использовать ограни-

126

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние…

ченные ресурсы, а также нивелировать влияние трансакционных издержек, которые возникают в результате функционирования рынков (табл. 1).

Источники: Нуреев Р. М. Курс микроэкономики: учебник. М.: Норма: ИНФРА-М, 2010. С. 45–46, 120–126; Ле Гранд Дж., Проппер К., Смит С. Экономический анализ социальных проблем. М.: ИД ВШЭ, 2013. С. 14–41.

Более того, удовлетворение потребностей через потребление или производство определенного блага всегда несет издержки в форме другого блага, которое могло бы быть потреблено или произведено с использованием тех же ресурсов. Таким образом, у каждого блага есть своя альтернативная стоимость. В экономике издержки в форме блага, которым пришлось пренебречь, называются альтернативными издержками. Например, сбережения, которые потрачены на покупку дорогостоящей туристической путевки, уже не могут быть задействованы в покупке поли-

127

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

са добровольного медицинского страхования или в формировании негосударственной пенсии.

В процессе предоставления благ в области социальной защиты общество стремится реализовать цели эффективности, справедливости, свободы выбора и общественной солидарности. Все цели отличаются по содержанию и являются противоречивыми (табл. 2).

Таблица 2

Социальные цели общества и их содержательные особенности

Источник: Ле Гранд Дж., Проппер К., Смит С. Экономический анализ социальных проблем. С. 14–41.

В условиях ограниченности ресурсов общество и гражданин при целеполагании «эффективность» будут стремиться к такому уровню выпуска или потребления блага, при котором предельные издержки будут равны предельным выгодам. Предельные издержки определяются как дополнительные издержки, связанные с увеличением производства или потребления блага на единицу. Предельные выгоды – как дополнительные выгоды общества и актора, получаемые от увеличения производства или потребления блага на единицу. До тех пор, пока предельные выгоды превышают предельные издержки, общество и гражданин будут выигрывать от роста производства или потребления. Если дополнительно произведенная или потребленная единица бла-

128

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние…

га приведет к увеличению издержек над выгодами – общество

игражданин сократят объемы потребления или производства. Ресурсы в экономике распределяются неравномерно в связи

с действием разных факторов. Например, в основе неравенства в распределении личных доходов лежит дифференциация заработной платы, различия в способностях, образовании, профессиональном опыте, неравномерное распределение собственности (на ценные бумаги, недвижимое имущество), наличие доступа к информации, личные связи и др. Проблема неравномерного распределения ресурсов в экономике разрешается через предоставление всем гражданам равного доступа к потреблению отдельных благ и через установление минимальных стандартов. Ресурсы распределяются, таким образом, справедливо в отношении субъектов, которые в условиях рынка и вследствие реализации рисков наступления определенных событий оказались в финансово уязвимом положении.

В рыночных условиях спрос потребителей на блага в области социальной защиты удовлетворяется государственными и частными поставщиками. Включение частных поставщиков обосновано ограниченностью ресурсов государства и ростом объемов потребления. Например, такое благо, как государственное обеспечение при выходе на пенсию, дозировано, т. е. имеет единый базовый уровень для всех получателей; или увеличение продолжительности жизни приводит к росту спроса на медицинские товары и услуги. В то же время существует возможность индивидуального регулирования уровня обеспечения с учетом уровня доходов. Например, в случае перераспределения части трудового дохода на пенсионные отчисления в негосударственную систему при наступлении пенсионного возраста можно рассчитывать не только на базовую пенсию и личные сбережения, но также на негосударственную выплату; а ожидания в очереди за медицинским обслуживанием по полису обязательного медицинского страхования (ОМС) можно избежать, воспользовавшись полисом добровольного медицинского страхования (ДМС).

При целеполагании «общественная солидарность» поведение актора в интересах других членов общества, не предполагающее вознаграждения, маркируется как достойное поведение. Дж. Ле Гранд, К. Проппер и С. Смит отмечают, что «общество должно стремиться к такой системе экономической организации,

129

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

в которой возможности для альтруистического поведения расширяются, чтобы “дух сообщества” дополнял действия граждан, которые продиктованы их собственными интересами»7.

Механизм реализации выбора в условиях ограниченности ресурсов используется в любой экономической системе, но поразному. Решение вопросов распределения ресурсов в командной (плановой) и рыночной экономике отличается. Основными критериями отличия выступают права собственности на основные средства производства и способ координации экономической деятельности. Любые решения относительно лучшего распределения ресурсов будут содействовать более полной реализации одних социальных целей и препятствовать достижению других (табл. 3).

Источники: Нуреев Р.М. Курс микроэкономики: учебник. С. 59–63; Ле Гранд Дж., Проппер К., Смит С. Экономический анализ социальных проблем. С. 28–29, 36–40.

Ни одна из рассмотренных экономических систем, таким образом, не может обеспечить одновременное достижение и пол-

7  Ле Гранд Дж., Проппер К., Смит С. Экономический анализ социальных проблем. С. 27.

130