Финансовая грамотность. Учебник

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние…

141

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

Источники: ФЗ от 24.07.1998 ¹ 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». URL: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_19559/; ФЗ от 29.12.2006 ¹ 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством». URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_64871/; ФЗ от 28.12.2013 ¹ 400-ФЗ «О страховых пенсиях». URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_156525/; ФЗ от 28.12.2013 ¹ 424-ФЗ «О накопительной пенсии». URL: http:// www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_156541/; Закон РФ от 19.04.1991 ¹ 1032-1 «О занятости населения в Российской Федерации». URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_60/; Михалкина Е. В., Писанка С. А. Нормативно-стоимостной подход к реализации социальных услуг в контексте моделей социального обслуживания населения // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки СКАГС. 2017. ¹ 3. С. 122–128; Социальная политика в России: долгосрочные тенденции и изменения... С. 204–229.

Ключевой особенностью изменений в страховых программах занятого населения является усиление связи уровня обеспечения с условиями занятости и оплаты труда бенефициаров (т. е. получателей). Изменения в программах социальной помощи, государственного обеспечения и обслуживания усиливают связь норм обеспечения с минимальными стандартами в условиях действия обстоятельств нуждаемости.

Реформы в области социальной защиты несут общие социальные и экономические эффекты. Социальные эффекты заключаются в вовлеченности занятого населения в систему формирования прав, снижении степени и форм социального неравенства в условиях реализации прав, в социальной устойчивости общества, информированности населения о программах, понятности процессов реформирования. Экономические эффекты заключаются в изменении качественной стороны жизненного уровня граждан, в финансовой автономности институтов страхования,

142

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние…

сбалансированности финансовых потоков, обоснованности методов и инструментов реализации прав, в финансовой устойчивости институтов защиты.

Изменения в области социальной защиты и их эффекты распространяются на действующих получателей в текущем периоде и охватывают граждан, которые могут обратиться за обеспечением в перспективе.

В текущем периоде в условиях ограниченности ресурсов, чтобы уровень благосостояния и качество жизни не изменились вследствие действия обстоятельств нуждаемости, необходимо воспользоваться правами на участие в программах помощи, обеспечения и обслуживания. Например, если в семье есть пожилые родственники, которым сложно вести домашнее хозяйство, и семья не располагает в достаточном количестве такими ресурсами, как время и денежные средства, можно воспользоваться государственной программой социального обслуживания. В рамках данной программы социальный работник окажет пожилым родственникам необходимые социальные услуги по заранее установленным нерыночным тарифам.

Если события, приводящие к изменениям качества жизни и уровня благосостояния, еще не наступили, но вероятность их реализации в средне- и долгосрочной перспективах высока, необходимо формировать права в программах страхования. Доступность, охват и уровень страхового обеспечения во многом зависят от формы занятости (стандартная, нестандартная), уровня трудовых доходов, длительности страхового стажа, вида экономической деятельности организации-работодателя (добывающая промышленность, финансовая сфера, обрабатывающие производства, сельское хозяйство и др.), объемов производства (малый, средний, крупный бизнес), организационно-правовой формы работодателя (ООО, ИП, домашние хозяйства, акционерные и некоммерческие общества и др.), а также уровня расходов организации на социальную защиту персонала16. Формирование прав

16  Писанка С.А. Особенности реализации принципов социального страхования в России // Страхование в системе финансовых услуг в России: место, проблемы, трансформация: сб. трудов Международной науч.- практ. конф.: в 2 т. Кострома: Изд-во Костром. гос. ун-та, 2017. Т. 1. С. 62–66.

143

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

на страховое обеспечение реализуется через отчисление страховых взносов по установленным тарифам.

Если в связи с действием определенных обстоятельств (например, неформальная занятость, продолжительные отпуска в карьере) формирования прав на страховое обеспечение не произошло, то гражданину предоставляется государственное социальное обеспечение единого базового уровня, который соответствует установленным минимальным стандартам (например, социальная пенсия).

При этом в случае необходимости любой гражданин России имеет право получить помощь за счет муниципального, районного, областного или федерального бюджета после письменного обращения. С информацией о положенной господдержке можно ознакомиться на портале «Госуслуги»:

–зайдите на портал «Госуслуги» https://www.gosuslugi.ru;

–выберите вкладку «Каталог услуг»;

–найдите раздел «Жизненные ситуации»;

–нажмите на интересующую ситуацию («Инвалидность», «Пенсия», «Семья», «Работа»).

Многие люди недостаточно пользуются возможностями инструментов социальной защиты из-за отсутствия знаний о своих правах. Однако знания о правах в области социальной защиты помогают в процессах управления личным благосостоянием. Например, информированность об услугах, положенных бесплатно

ипредоставляемых за счет собственных налогов, страховых взносов и федерального бюджета, позволяет уменьшить расходы, связанные с медицинским обслуживанием разных форм и форматов.

Вусловиях существования высокой вероятности реализации событий, которые изменяют качество жизни и уровень доходов, человек может успешно управлять своим благосостоянием только в том случае, если он знаком с основными инструментами социальной защиты, умеет их использовать в реальных ситуациях

ив перспективе.

Контрольные вопросы к теме 10

1. Как называются издержки одного блага, выраженные в другом благе, которым пришлось пренебречь? Объясните, как вы используете знания принципа управления издержками в повседневной жизни. Приведите конкретные примеры.

144

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние…

2.Какие социальные цели преследует общество и почему? Возможно ли их достичь одновременно?

3.Какими причинами обусловлена необходимость государственного вмешательства и регулирования процессов предоставления благ в области социальной защиты?

4.Объясните роль и значение концепции государства всеобщего благосостояния.

5. Назовите и охарактеризуйте особенности формирования

иразвития социальной политики современной России.

6.Какие направления и формы социальной защиты реализуются в России?

7.Какие факторы дестабилизируют функционирование институтов социальной защиты?

8.Почему поведенческие установки, которым следует гражданин в течение жизненного цикла, имеют важное значение в условиях реформирования институтов социальной защиты?

9.Объясните, как и почему реформы в области социальной защиты влияют на управление личными финансами. Приведите конкретные примеры.

10.Какие эффекты несут реформы в области социальной защиты? Почему люди не в полной мере используют возможности инструментов социальной защиты?

Тестовые задания к теме 10

1.У Нины есть определенная сумма сбережений. На текущий момент она намерена потратить 50 % своих сбережений. Как ей следует поступить:

а) купить дорогостоящую туристическую путевку в Таиланд,

аесли не хватит средств – задействовать всю сумму сбережений или взять кредит;

б) запланированный процент от суммы сбережений направить на покупку полиса ДМС, а после приобрести туристическую путевку;

в) запланированный процент от суммы сбережений направить на покупку полиса ДМС и формирование негосударственной пенсии, а после приобрести туристическую путевку;

г) правильного ответа нет.

2.Социальная цель, не реализуемая в рыночной экономике: а) эффективность;

145

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

б) справедливость; в) свобода выбора; г) все ответы верны.

3.Направления социальной защиты, в рамках которого обеспечивается предоставление благ с учетом уровня и объема прав, формируемых в процессе трудовой деятельности:

а) помощь; б) обеспечение;

в) страхование; г) обслуживание.

4.Фактор, обусловливающий повышение возраста выхода на пенсию:

а) различия в размерах заработной платы; б) страховой механизм финансирования социальных обяза-

тельств; в) получение образования и повышение квалификации людь-

ми предпенсионного и пенсионного возраста; г) увеличение продолжительности жизни.

5.Иван трудится в организации по предоставлению услуг

всфере недвижимости. Он не заключал с работодателем трудовой договор и получает заработную плату «в конверте». Полис ДМС у Ивана отсутствует. В феврале он заболел гриппом и три недели не работал, лечение стоило больших денег. Иван может компенсировать свои расходы на оплату лечения, если:

а) обратится за назначением и выплатой социальной пенсии

вПенсионный фонд РФ;

б) купит полис ДМС и на основе данного полиса обратится в страховую компанию за возмещением ранее произведенных расходов, связанных с лечением;

в) оформит в медицинской организации листок временной нетрудоспособности и обратится к работодателю для возмещения расходов, связанных с лечением в связи с временной нетрудоспособностью;

н) Иван не сможет компенсировать свои расходы на лечение, так как он фактически не был трудоустроен в организации.

6. Отчисления страховых взносов для формирования прав на получение пособия не предусматривает:

146

Тема 10. Государственная политика в социальной сфере и ее влияние…

а) пенсионная реформа; б) реформа в области социального страхования;

в) реформа в области занятости населения; г) реформа социального обслуживания.

7.Доступность, охват и уровень страхового обеспечения зависят от:

а) формы занятости; б) уровня трудовых доходов, на которые начисляются страхо-

вые взносы; в) длительности страхового стажа;

г) все ответы верны.

8.Принципы, на которых основано функционирование программ социальной помощи и государственного социального обеспечения:

а) принципы всеобщности, солидарности, эквивалентности и индивидуальной ответственности;

б) принципы нуждаемости, равного доступа и минимальных стандартов;

в) принципы всеобщности, солидарности и адресности; г) принципы индивидуальной ответственности, равного досту-

па и минимальных стандартов.

9.Концепция, являющаяся основой функционирования и развития современных форм и направлений социальной защиты:

а) концепция государства всеобщего благосостояния; б) концепция альтернативных издержек; в) концепция поведенческих установок;

г) концепция эффективного распределения ресурсов.

10.Характеристики, отличающие современный этап развития социальной политики в России:

а) нацеленность на приведение социальной сферы в соответствие со стандартами рыночной экономики;

б) формирование и институциональное закрепление новых институтов в сфере социальной защиты – внебюджетных фондов;

в) фокусировка на демографических и социальных вопросах; г) принятие рамочных законов, закрепляющих право на раз-

личные социальные выплаты и льготы.

147

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

Тема 11. Пенсии: виды пенсий, механизмы формирования и реализации прав…в системе пенсионного обеспечения

11.1. Система пенсионного обеспечения: особенности организации и функционирования

Важной и многоплановой отраслью социальной сферы является пенсионная система, и ее эффективное функционирование следует отнести к наиболее актуальным проблемам социальноэкономического развития. В условиях увеличения внимания к проблемам поддержки и развития человеческого капитала в течение всего жизненного цикла именно пенсионная сфера становится одним из ключевых направлений для преобразований. Изменения, связанные с институциональной структурой и механизмами реализации прав, должны способствовать процветанию благосостояния и качественному повышению уровня жизни населения в посттрудовой период жизненного цикла.

Жизненный цикл представляет собой совокупность определенных временных периодов развития, которые проходит человек от рождения до наступления старости, а именно детство, юность, молодая семья, зрелость и пенсионный возраст. Каждый временной период отличается от предыдущего наличием разных приоритетов. Период, который связан с достижением пенсионного возраста, характеризуется наступлением полной или частичной нетрудоспособности, снижением уровня производительности труда и интенсивности работы и, как следствие, прекращением экономической активности. Приоритетами данного периода выступают обеспечение уровня социального положения не ниже уровня трудоспособного возраста за счет получаемой пенсии и сбережений, сформированных в предыдущие периоды, получение медицинского обслуживания, а также поддержка родственников и близких людей (детей, внуков и др.).

Достижение пенсионного возраста многими людьми (особенно среди молодежи) воспринимается как очень далекое событие. В связи с этим и отсроченное потребление в данный период будет обладать меньшей ценностью, чем потребление в текущем периоде. Следует заметить, что период достижения пенсионного

148

Тема 11. Пенсии: виды пенсий, механизмы формирования и реализации прав…

возраста является заключительным периодом, поэтому у человека есть время подготовиться к нему в течение всего жизненного цикла, начиная с периода юности.

Система пенсионного обеспечения, представляя собой форму социальной защиты населения, включает комплекс услуг по обеспечению, страхованию и предоставлению помощи отдельным гражданам. В рамках системы регламентируются условия формирования и реализации прав граждан на получение пенсий.

Система пенсионного обеспечения является многоуровневой.

Врамках данных уровней предоставляются разные виды пенсий, которые отличаются механизмами формирования и выплат.

Внаиболее унифицированном виде можно выделить три ключевых уровня системы, которые позволяют также четко разделить ее функции: первый уровень – распределительный, с функцией обеспечения неким гарантированным размером выплат для поддержания минимального уровня жизни; второй уровень – страховой – с функцией гарантирования справедливой ставки замещения утраченного трудового дохода (т. е. установление соответствия пенсионного дохода предпенсионным заработкам получателя); третий уровень – накопительный – с функцией достижения экономической эффективности от использования механизмов самонакопления и саморегулирования социально-пенсионных процессов (т. е. получение дополнительного дохода при наступлении нетрудоспособности посредством заблаговременного накопления страховых взносов и их инвестирования). Следует отметить, что формирование пенсионных прав третьего уровня базируется в основном на индивидуальной ответственности и финансовой грамотности участника социально-пенсионных процессов.

Структура системы пенсионного обеспечения включает в себя

вусловиях развития рыночной экономики следующие элементы: принципы функционирования, правовые институциональные нормы, механизмы формирования и реализации прав, институты пенсионного обеспечения, институциональные субъекты, инфраструктурные механизмы (табл. 6).

Одними из основных классификационных критериев национальных систем пенсионного обеспечения с учетом присутствующих в них разнородных элементов являются форма участия (обязательная и добровольная) и механизмы формирования и реализации пенсионных прав (распределительный и накопительный).

149

Модуль 3. Инструменты социальной защиты в системе управления…

Таблица 6

Содержательная характеристика элементов системы пенсионного обеспечения

Источник: Михалкина Е. В., Писанка С. А. Принципы, механизмы и эффекты современной системы пенсионного обеспечения // Terra Economicus. 2013. T. 11, ¹ 3–2. С. 54–63.

150