Основы финансовой грамотности. Учебник для СПО

4

5

6

ВВЕДЕНИЕ

Учебник «Основы финансовой грамотности» разработан в соответствии с требованиями Федерального государственного стандарта среднего профессионального образования (ФГОС СПО).

Изучение данного курса предназначено для освоения основ финансовой грамотности в целях как профессиональной подготовки студентов, ознакомления с действующими нормативными актами в области финансовой грамотности, существующими финансовыми институтами и финансовыми продуктами, так и повышения общего уровня финансовой культуры.

На современом этапе знание основ финансовой грамотности необходимо каждому человеку. Финансовая грамотность населения — один из ключевых факторов финансовой стабильности государства. Практически ежедневно человеку приходится принимать решения по ведению личного бюджета, осуществлению необходимых денежных платежей (налоги, страховка, кредитные платежи), взаимодействие с кредитными организациями, инвестирование и т.д. И здесь есть финансовые риски, которые могут приести к неблагоприятным последствиям. Именно на формирование знаний, умений и навыков нацелен настоящий учебник.

В результате освоения курса «Основы финансовой грамотности» студенты должны:

а) знать:

–теоретические основы и базовые понятия в области финансовой грамотности;

–основные институты, категории и понятия в сфере финансов;

–способы ведения личного бюджета;

–основы расчетно-кассовых операций;

–основы функционирования собственного бизнеса.

б) уметь:

–применять различные финансовые инструменты для управления личными финансами;

–контролировать ведение личного бюджета;

–свободно пользоваться нормативным материалом по теме курса и применять его в конкретных ситуациях.

–применять методы личного финансового планирования;

7

–искать, отбирать, анализировать и применять нормативно-правовые акты, информационные и справочные ресурсы для решения конкретных вопросов услуг в сфере финансовых отношений;

в) владеть навыками:

–практического использования теоретического материала дисциплины;

–принятия экономических решений;

–управления личными финансами;

–разработки и корректировки личного финансового плана.

8

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ

1.1. СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ

Одним из основных показателей не только качества жизни граждан, но и экономического состояния государства в целом является финансовая грамотность. Именно поэтому вопросам повышения уровня финансовой грамотности населения не только в нашей стране, но и в мире, уделяется большое внимание. Что же представляет собой финансовая грамотность и какова ее сущность?

Традиционно понятие «грамотность» трактуется как степень владения человеком навыками чтения и письма на родном языке. Соответственно, финансовая грамотность — это обладание необходимыми знаниями и сведениями в финансовой области.

К сожалению, в настоящее время далеко не каждый гражданин, учитывая все возрастающее количество предлагаемых финансовых продуктов и услуг, может разобраться в их надлежащем качестве и принять обоснованное решение. Этим зачастую и пользуются недобросовестные фирмы. Именно поэтому обеспечение личной финансовой безопасности граждан становится одной из приоритетных задач для большинства стран мира и достигается за счет разработки национальных стратегий или программ финансового образования, направленных на просвещение и обучение населения. Не является исключением и Россия.

Распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2017 г. № 2039-р утверждена Стратегия повышения финансовой грамотности на 2017–2023 гг.1 Прежде всего в данном документе закрепляются понятия «финансовая грамотность», «финансовое образование», «основы финансово грамотного поведения». В частности, под «финансовой грамотностью» понимается результат процесса финансового образования, который определяется как сочетание осведомленности, знаний, умений и поведенческих моделей, необходимых для принятия успешных финансовых решений и в итоге для достижения финансового благосостояния.

Кроме того, Стратегия устанавливает приоритеты, цели и задачи, способы эффективного достижения целей и решения задач в сфере государственного управления отношениями, возникающими в сфере повышения финансовой грамотности населения, создания системы финансового образования и информирования в сфере защиты прав потребителей финансовых услуг в Российской Федерации на среднесрочный период.

1 См.: распоряжение Правительства РФ от 25 сентября 2017 г. № 2039-р «Об утверждении Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017–2023 годы» // СЗ РФ. 2017. № 40. Ст. 5894.

9

Итак, цель — создание основ для формирования финансово грамотного поведения населения как необходимого условия повышения уровня и качества жизни граждан, в том числе за счет использования финансовых продуктов и услуг надлежащего качества.

Достижение поставленной цели реализуется путем решения следующих задач: повышение охвата и качества финансового образования и информированности населения, а также обеспечение необходимой институциональной базы и методических ресурсов образовательного сообщества с учетом развития современных финансовых технологий, разработка механизмов взаимодействия государства

иобщества, обеспечивающих повышение финансовой грамотности населения

иинформированности в указанной области, в том числе в части защиты прав потребителей финансовых услуг, пенсионного обеспечения и социально ответственного поведения участников финансового рынка.

Вцелях реализации этапов Стратегии Банком России утвержден соответствующий План мероприятий2, которым, в частности, предусмотрены: актуализация единой рамки компетенций в области финансовой грамотности, в том числе инвестиционной, налоговой, пенсионной, бюджетной грамотности, а также инициативного бюджетирования, цифровой и киберграмотности, финансовой грамотности для предпринимателей, для обучающихся всех уровней образования

ивзрослого населения.

ВРоссийской Федерации с 2011 г. Минфин России реализует проект «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации»3. 24 ноября 2016 г. в Минфине России был официально показан федеральный портал по финансовой грамотности «вашифинансы.рф». Он объединяет материалы и наработки проекта в едином интерактивном интернет-пространстве, служит эффективным источником надежной информации о личных финансах и защите прав потребителей финансовых услуг. В рамках проекта внедряются эффективные программы по формированию грамотного финансового поведения различных социальных групп населения, особенно среди учащихся школьного возраста и студентов, включая интерактивные, дистанционные и онлайновые обучающие программы. Проводятся различные образовательные мероприятия, в том числе по следующим направлениям: «Неделя финансовой грамотности», «Детям и молодежи

2 См.: План мероприятий («дорожная карта») реализации второго этапа Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017–2023 гг. (на период 2021–2023 гг.) (утв. Банком России № ПМ-01-59/135, Минфином России № 12-12-11/ВН-36478 28.07.2021).

3 См.: Письмо Минфина России от 16 мая 2017 г. № 17-03-08/29621 «О реализации проекта “Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации”» // Вестник образования России. 2017. № 16.

10